一、單選題（本大題100小題．每題0.5分，共50.0分。請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
以下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動性越差的是( )。
A．核心存款比例
B．現(xiàn)金頭寸指標
C．貸款總額與核心存款的比率
D．貸款總額與總資產(chǎn)的比率高
【正確答案】：C
第2題
某跨國公司想投資我國新興產(chǎn)業(yè)的3個項目，已知A項目投資半年的年收益率為5%，B項目年收益率為7%，C項目的季度收益率為3%，D項目的年收益率為12%，則此跨國公司比較這三個項目，最值得投資的是( )。
A．項目A
B．項目B
C．項目C
D．項目D
【正確答案】：C
[解析] 此跨國公司尋求最值得投資的公司，即比較項目A．，B．，C．，D四者的年收益率大小，項目B年收益率明顯低于項目D．，可以排出，接下來就來比較項目A．，項目C．，項目D三者之間的關(guān)系。項目A的年收益率是1.05×1.05-1=0.1025，即10.25%；項目C的年收益率為1.03×1.03×1.03×1.03-1=0.1255，即12.55%。項目C的年收益率大于項目D．，因此選C．。
第3題
根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于全面推行貸款質(zhì)量五級分類管理的通知》中的貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于( )。
A．正常類貸款
B．關(guān)注類貸款
C．次級類貸款
D．可疑類貸款
【正確答案】：D
第4題
關(guān)于單一法人客戶財務(wù)狀況分析，下列選項分析正確的是( )。
A．財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析
B．識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險可以識別和評價公司的銷售情況、成本控制情況以及盈利情況
C．識別和評價經(jīng)營管理狀況，具體體現(xiàn)在有無隨意變更會計處理辦法，報表編制基礎(chǔ)是否一致等
D．識別和評價資產(chǎn)管理狀況，主要包括資產(chǎn)質(zhì)量分析、資產(chǎn)流動性以及盈利能力
【正確答案】：A
第5題
若借款人甲、乙內(nèi)部評級兩年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A．0.04%和0.04%
B．0.03%和0.03%
C．0.02%和0.02%
D．0.03%和0.04%
【正確答案】：D
[解析] 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
第6題
下列選項( )不屬于由于商業(yè)員工匱乏知識/技能而給銀行造成的風(fēng)險。
A．員工自己無法意識到缺乏必要的知識
B．員工的忠誠度不高
C．意識到自己的缺陷，但是礙于面子不向管理層提出要求
D．利用本身缺乏的必要知識
【正確答案】：B
第7題
某商業(yè)銀行當(dāng)年將100個客戶的信用等級分為BB級，該評級對應(yīng)的平均違約概率為1%；第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有4個客戶違約，則該客戶的違約概率為( )。
A．1%
B．2%
C．3%
D．4%
【正確答案】：D
[解析] 違約概率是事前分析模型做出的結(jié)果，4個客戶違約，則違約概率為4/100=4%。
第8題
下列選項關(guān)于期權(quán)的時間價值，說法不正確的是( )。
A．時間價值是指期權(quán)價值高于其內(nèi)在價值的部分
B．當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，期權(quán)費為其時間價值
C．期權(quán)的時間價值隨著到期日的臨近而減少
D．到期日當(dāng)天，期權(quán)的時間價值為0，該期權(quán)是否執(zhí)行完全取決于是否具有時間價值
【正確答案】：D
[解析] D當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，期權(quán)費為其時間價值，到期日當(dāng)天，期權(quán)的時間價值為0，該期權(quán)是否執(zhí)行完全取決于是否具有內(nèi)在價值。
第9題
下列流動性風(fēng)險的預(yù)警信號/指標，( )主要包括第三方評價、所發(fā)行的股票、債券等的市場表現(xiàn)的指標/信號。
A．內(nèi)部指標/信號
B．外部指標/信號
C．全部指標/信號
D．融資指標/信號
【正確答案】：B
第10題
實踐證明，良好的( )已經(jīng)成為銀行的主要競爭優(yōu)勢，有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標。
A．信用風(fēng)險管
B．市場風(fēng)險管理
C．流動性風(fēng)險管理
D．聲譽風(fēng)險管理
【正確答案】：D
第11題
商業(yè)銀行經(jīng)營管理的三原則，不包括( )。
A．穩(wěn)定性
B．安全性
C．流動性
D．收益性
【正確答案】：A
第12題
( )是指期權(quán)的買方在期權(quán)到期日前不得要求期權(quán)的賣方履行期權(quán)合約，僅能在到期日當(dāng)天要求期權(quán)賣方履行期權(quán)合約。
A．賣出期權(quán)
B．歐式期權(quán)
C．買入期權(quán)
D．美式期權(quán)
【正確答案】：B
第13題
大額負債依賴度的計算公式是( )。
A．大額負債/盈利資產(chǎn)
B．大額負債/(盈利資產(chǎn)-短期投資)
C．(大額負債-短期投資)/盈利資產(chǎn)
D．(大額負債-短期投資)/(盈利資產(chǎn)-短期投資)
【正確答案】：D
[解析] 大額負債依賴度=(大額負債-短期投資)/(盈利資產(chǎn)-短期投資)。
第14題
流動性屬于CAMELs的評級內(nèi)容，下列不屬于評估流動性主要考慮的因素的是( )。
A．資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性
B．資產(chǎn)負債管理政策和資金的調(diào)配情況
C．銀行盈利的質(zhì)量，以及銀行盈利對業(yè)務(wù)發(fā)展的影響
D．管理層有效識別、監(jiān)測和調(diào)控銀行頭寸的能力
【正確答案】：C
[解析] C選項屬于評估盈利性考慮的因素。
第15題
為鼓勵商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理和計量水平，巴塞爾委員會提出采用( )級別的計算方法，能夠相應(yīng)( )商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。
A．較高、提高
B．較低、降低
C．較高、降低
D．較低、不改變
【正確答案】：C
[解析] 采用較高級別的計算方法，能夠相應(yīng)降低商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。
第16題
商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、( )、獨立的原則。
A．公平
B．有效
C．及時
D．完整
【正確答案】：B
[解析] 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。
第17題
商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括( )和實現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。
A．戰(zhàn)略目標
B．戰(zhàn)術(shù)目標
C．長期目標
D．短期目標
【正確答案】：A
[解析] 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。
第18題
客戶信用評級的發(fā)展過程是( )。
A．違約概率模型→專家判斷法→信用評分法
B．信用風(fēng)險模型→專家判斷法→違約概率模型
C．專家判斷法→信用評分法→違約概率模型
D．專家判斷法→違約概率模型→信用評分法
【正確答案】：C
[解析] 商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。
第19題
企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用( )結(jié)構(gòu)。
A．C．/S
B．B．/S
C．C．/B
D．M/S
【正確答案】：B
[解析] 企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用B．/S結(jié)構(gòu)。
第20題
小陳的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，期初資產(chǎn)價值分別為2萬元、4萬元、4萬元，一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為30%、25%、15%，則小陳的投資組合年百分比收益率是( )。
A．22%
B．20%
C．21%
D．25%
【正確答案】：A
2×0.3+0.4×0.25+0.4×0.15=0.22。第21題
( )是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。
A．名義價值
B．市場價值
C．公允價值
D．市值重估價值
【正確答案】：A
[解析] 名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。
第22題
關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗證，下列說法不正確的是( )。
A．銀行可采取基準測試、返回檢驗等驗證方法，對內(nèi)部評級體系進行驗證
B．驗證是監(jiān)管*衡量銀行內(nèi)部評級體系是否符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法要求的重要方式
C．負責(zé)驗證工作設(shè)計和實施的部門應(yīng)同時負責(zé)對驗證過程和結(jié)果的檢查
D．銀行內(nèi)部評級風(fēng)險參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時，相關(guān)驗證活動應(yīng)盡快實施
【正確答案】：C
[解析] 驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查，負責(zé)檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工作的設(shè)計和實施部門。
第23題
目前，信用風(fēng)險管理領(lǐng)域比較常用的違約概率模型不包括( )。
A．Credit Monitor模型
B．Credit Risk+模型
C．死亡率模型
D．RiskCalc模型
【正確答案】：B
[解析] 信用風(fēng)險管理領(lǐng)域比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風(fēng)險中性定價模型、死亡率模型等。
第24題
盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。這是貸款五級分類中的( )類貸款。
A．關(guān)注
B．可疑
C．次級
D．損失
【正確答案】：A
[解析] 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。這是對關(guān)注類貸款的詮釋。
第25題
聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容不包括( )。
A．建立內(nèi)部審計和外部審計的流程
B．努力建立學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正
C．利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶
D．深入理解不同利益持有者對自身的期望值
【正確答案】：A
[解析] 除BCD三項內(nèi)容外，有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容還包括：①有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程；②明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；③建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化；⑤建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；⑥有明確記載的危機處理/決策流程；⑦建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求。
第26題
資產(chǎn)凈利率的計算公式是( )。
A．資產(chǎn)凈利率=凈利潤/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]×100%
B．資產(chǎn)凈利率=[(銷售收入-銷售成本)/銷售收入]×100%
C．資產(chǎn)凈利率=(凈利潤/期末總資產(chǎn))×100%
D．資產(chǎn)凈利率=(凈利潤/銷售收入)×100%
【正確答案】：A
[解析] 資產(chǎn)凈利率=凈利潤/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]×100%。
第27題
商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實施，定期通常是指( )。
A．每日
B．每月
C．每周
D．每年
【正確答案】：B
[解析] 商業(yè)銀行通常采用定期(每月或季度)的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實施。
第28題
下列關(guān)于各風(fēng)險管理組織中各機構(gòu)主要職責(zé)的說法，不正確的是( )。
A．董事會負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程
B．董事會是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任
C．外部監(jiān)督機構(gòu)不斷強化從定性和定量方面綜合評估商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力，同時要求商業(yè)銀行定期提供整體風(fēng)險報告
D．監(jiān)事會從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作
【正確答案】：A
[解析] A選項是高級管理層的職責(zé)。
第29題
在質(zhì)押的處理中，下列不屬于被認可的質(zhì)押品的有( )。
A．黃金
B．美元現(xiàn)金
C．我國商業(yè)銀行發(fā)行的債券
D．評級為A級的國家發(fā)行的債券
【正確答案】：D
[解析] 認可的質(zhì)押品包括：(1)現(xiàn)金類資產(chǎn)，包括本外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等；(2)高質(zhì)量的金融工具，包括評級為AA一級(含)以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等。
第30題
下列關(guān)于信用評分模型的說法，不正確的是( )。
A．信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的
B．信用評分模型可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分數(shù)
C．信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數(shù)值
D．由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時間內(nèi)保持不變，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化
【正確答案】：C
[解析] C選項信用評分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分數(shù)，卻無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值。第31題
( )應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務(wù)會計部門或其他相關(guān)職能部門或人員負責(zé)。
A．名義價值
B．市場價值
C．公允價值
D．市值重估
【正確答案】：D
[解析] 市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務(wù)會計部門或其他相關(guān)職能部門或人員負責(zé)。
第32題
一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險是( )。
A．重新定價風(fēng)險
B．收益率曲線風(fēng)險
C．基準風(fēng)險
D．期限錯配風(fēng)險
【正確答案】：C
[解析] 本題考查對基準風(fēng)險概念的理解?；鶞曙L(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，在利息收益和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。所以此題的風(fēng)險屬于基準風(fēng)險。
第33題
在針對單個客戶進行限額管理時，關(guān)鍵需要計算客戶的( )。
A．債務(wù)承受能力
B．最低債務(wù)承受能力
C．平均債務(wù)承受能力
D．長期債務(wù)承受能力
【正確答案】：A
[解析] 針對單個客戶進行限額管理時，首先需要計算客戶的債務(wù)承受能力，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的能力。
第34題
下列指標中，能反映銀行資本或股本的盈利能力，評價銀行的經(jīng)營成果的是( )。
A．資本金收益率
B．資產(chǎn)收益率
C．凈業(yè)務(wù)收益率
D．凈利息收入率
【正確答案】：A
[解析] 資本金收益率也稱為股本收益率，反映銀行資本或股本的盈利能力，從而評價銀行的經(jīng)營成果。
第35題
商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人，應(yīng)是多方面開展，這是基于( )。
A．風(fēng)險對沖
B．風(fēng)險分散
C．風(fēng)險轉(zhuǎn)移
D．風(fēng)險緩釋
【正確答案】：B
[解析] 根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。
第36題
商業(yè)銀行根據(jù)資產(chǎn)負債的不同流動性，所劃分的多級流動性準備不包括( )。
A．一級備付
B．二級備付
C．三級備付
D．現(xiàn)金備付
【正確答案】：A
[解析] 商業(yè)銀行根據(jù)資產(chǎn)負債的不同流動性，以現(xiàn)金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備實現(xiàn)彈性的、多層次的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)匹配。
第37題
某銀行2006年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元。則次級類貸款遷徙率為( )。
A．20.0%
B．60.0%
C．75.0%
D．100.0%
【正確答案】：C
[解析] 次級類貸款遷徙率=600/(1000-200)×100%=75%。
第38題
銀行業(yè)是( )的行業(yè)。
A．低杠桿、高風(fēng)險
B．高杠桿、高風(fēng)險
C．低杠桿、低風(fēng)險
D．高杠桿、低風(fēng)險
【正確答案】：B
[解析] 銀行業(yè)是高杠桿、高風(fēng)險的行業(yè)。
第39題
利率互換是兩個交易對手相互交換一組資金流量，( )。
A．涉及本金的交換和利息支付的交換
B．涉及本金的交換，不涉及利息支付的交換
C．不涉及本金的交換，涉及利息支付的交換
D．不涉及本金的交換，也不涉及利息支付的交換
【正確答案】：C
[解析] 利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。
第40題
下列不屬于聲譽風(fēng)險管理中董事會的責(zé)任的是( )。
A．制定商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險管理政策和操作流程
B．應(yīng)定期審核聲譽風(fēng)險管理政策
C．設(shè)置聲譽風(fēng)險管理職能，負責(zé)識別、評估和監(jiān)測聲譽風(fēng)險狀況
D．確保商業(yè)銀行能夠充分識別和及時處理可能導(dǎo)致聲譽風(fēng)險的事件
【正確答案】：D
[解析] D選項是高級管理層的責(zé)任。第41題
以下不屬于資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露的是( )。
A．銀行持有資產(chǎn)支持證券形成的風(fēng)險暴露
B．提供信用增級形成的風(fēng)險暴露
C．流動性支持形成的風(fēng)險暴露
D．個人住房抵押貸款形成的風(fēng)險暴露
【正確答案】：D
[解析] 資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級、流動性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進行分檔次抵補的擔(dān)保形成的風(fēng)險暴露。選項D屬于零售風(fēng)險暴露。
第42題
( )也稱期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式。
A．重新定價風(fēng)險
B．收益率曲線風(fēng)險
C．基準風(fēng)險
D．期權(quán)性風(fēng)險
【正確答案】：A
[解析] 重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式。
第43題
下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是( )。
A．當(dāng)資金來源小于資金使用時，出現(xiàn)流動性“赤字”，此時必須考慮這種資金匱乏可能造成的支付困難以及由此產(chǎn)生的流動性風(fēng)險
B．隨著所能獲得現(xiàn)金流量信息的可能性和準確性降低，流動性評估結(jié)果的可信賴度也隨之減弱
C．現(xiàn)金流分析不能真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況
D．在實踐操作中，現(xiàn)金流分析法通常和缺口分析等方法一起使用，互為補充
【正確答案】：C
[解析] 在正常市場條件下，現(xiàn)金流分析有助于真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況。
第44題
若借款人甲、乙內(nèi)部評級1年期違約概率分別為0.02%和0.04%。則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A．0.02%、0.04%
B．0.03%、0.03%
C．0.02%、0.03%
D．0.03%、0.04%
【正確答案】：D
[解析] 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
第45題
( )是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。
A．風(fēng)險分析
B．風(fēng)險評估
C．風(fēng)險報告
D．風(fēng)險緩釋
【正確答案】：C
[解析] 風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。
第46題
保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生的積極作用不包括( )。
A．避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益
B．提高銀行借入資金時所需支付的風(fēng)險溢價
C．確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系
D．增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款
【正確答案】：B
[解析] 保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生的積極作用包括降低銀行借入資金時所需支付的風(fēng)險溢價，而不是提高。
第47題
中國銀監(jiān)會提出的我國銀行業(yè)監(jiān)管的具體目標不包括( )。
A．增進市場信心
B．增進公眾對現(xiàn)代金融的了解
C．努力減少犯罪，維護金融穩(wěn)定
D．培養(yǎng)全民的投資積極性
【正確答案】：D
[解析] 監(jiān)管的具體目標包括：(1)通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；(2)通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；(3)通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解；(4)努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。
第48題
( )是商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進行風(fēng)險對沖。
A．風(fēng)險轉(zhuǎn)移
B．風(fēng)險補償
C．自我對沖
D．市場對沖
【正確答案】：C
[解析] 本題考查的是自我對沖的含義。
第49題
( )，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。
A．盈利能力比率
B．效率比率
C．杠桿比率
D．流動比率
【正確答案】：D
[解析] 流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。
第50題
下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是( )。
A．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性
B．負債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?BR> C．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制
D．全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理
【正確答案】：B
[解析] 負債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動負債變?yōu)橹鲃迂搨?BR> 第51題
缺口分析和久期分析采用的都是( )敏感性分析方法。
A．利率
B．匯率
C．股票價格
D．商品價格
【正確答案】：A
[解析] 缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。
第52題
商業(yè)銀行根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，進行壓力測試的風(fēng)險因素的變化不包括( )。
A．市場收益率提高/降低50%
B．持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%
C．存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)100個基點
D．重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50%
【正確答案】：C
[解析] C選項應(yīng)為存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)250個基點。
第53題
巴塞爾委員會于( )重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。
A．2006年1月
B．2007年1月
C．2006年10月
D．2007年6月
【正確答案】：C
[解析] 巴塞爾委員會于2006年10月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。
第54題
按照巴塞爾委員會的分類，( )屬于流動性最差的資產(chǎn)。
A．短期內(nèi)到期的拆放/存放同業(yè)款項
B．無法出售的貸款
C．可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券
D．在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券
【正確答案】：B
[解析] 流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)、如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。
第55題
下列關(guān)于風(fēng)險的說法，不正確的是( )。
A．風(fēng)險是收益的概率分布
B．風(fēng)險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎(chǔ)
C．損失是一個事前概念，風(fēng)險是一個事后概念
D．風(fēng)險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但并不等同于損失本身
【正確答案】：C
[解析] 風(fēng)險是一個事前概念．而不是一個事后概念。
第56題
下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是( )。
A．對大多數(shù)銀行來說，存款是、最明顯的信用風(fēng)險來源
B．信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中
C．對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險可以忽略不計
D．從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失
【正確答案】：D
[解析] A選項中的風(fēng)險來源是貸款而不是存款；B選項中信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中；C選項中對于衍生產(chǎn)品而言，由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常非常大，潛在的風(fēng)險是很大的，一旦運用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險。
第57題
下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法的說法，正確的是( )。
A．確保及時處理投訴和批評
B．確保實現(xiàn)承諾
C．增強對公眾的透明度
D．明確董事會和高級管理層的責(zé)任
【正確答案】：D
[解析] ABC選項屬于聲譽風(fēng)險管理的具體做法。
第58題
商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期( )對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。
A．至少每年兩次
B．至少每半年一次
C．至少每年一次
D．至多每年兩次
【正確答案】：C
[解析] 內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。
第59題
在風(fēng)險識別的環(huán)節(jié)中，( )是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。
A．分析風(fēng)險
B．感知風(fēng)險
C．評估風(fēng)險
D．預(yù)測風(fēng)險
【正確答案】：A
[解析] 風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)，其中，分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。
第60題
某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末資產(chǎn)為10億元人民幣，2006年末資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)報酬率為( )。
A．5.00%
B．4.00%
C．3.33%
D．3.00%
【正確答案】：B
[解析] 總資產(chǎn)報酬率(資產(chǎn)凈利率)=0.5/[(10+15)/2]×100%=4%。
第61題
( )的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
A．缺口分析
B．敏感分析
C．壓力測試
D．情景分析
【正確答案】：C
[解析] 壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
第62題
選擇關(guān)鍵風(fēng)險指標的基本原則不包括( )。
A．相關(guān)性
B．可計量性
C．自上而下
D．風(fēng)險敏感性
【正確答案】：C
[解析] 選擇關(guān)鍵風(fēng)險指標的基本原則包括相關(guān)性、可計量性、風(fēng)險敏感性和實用性。
第63題
以( )來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。
A．批發(fā)資金
B．同業(yè)拆借
C．公司存款
D．零售資金
【正確答案】：D
[解析] 以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。
第64題
假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是( )。
A．買入期限較長的金融產(chǎn)品
B．買入期限較短的金融產(chǎn)品
C．買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品
D．賣出期限較長的金融產(chǎn)品
【正確答案】：A
[解析] 假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。
第65題
系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險不包括( )。
A．系統(tǒng)開發(fā)的風(fēng)險
B．系統(tǒng)維護的風(fēng)險
C．系統(tǒng)設(shè)計的風(fēng)險
D．系統(tǒng)報告的風(fēng)險
【正確答案】：D
[解析] 系統(tǒng)在整個設(shè)計開發(fā)運行過程中存在的風(fēng)險，是系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險，不包括系統(tǒng)報告的風(fēng)險。
第66題
商業(yè)銀行( )是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)與到期負債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。
A．資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)
B．資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)
C．資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)
D．資產(chǎn)負債數(shù)量結(jié)構(gòu)
【正確答案】：A
[解析] 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)與到期負債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。
第67題
某商業(yè)銀行2009年年底的核心存款為400億元，總負債為1400億元，總資產(chǎn)為1600億元，則該商業(yè)銀行2009年年底的核心存款指標為( )。
A．15%
B．25%
C．29%
D．50%
【正確答案】：B
[解析] 核心存款指標=核心存款/總資產(chǎn)=400/1600=0.25。
第68題
下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風(fēng)險量化的說法，不正確的( )。
A．提出了信用風(fēng)險計量的兩大類方法：標準法和內(nèi)部評級法
B．明確最低資本充足率覆蓋了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三大主要風(fēng)險來源
C．外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法
D．構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱
【正確答案】：C
[解析] 內(nèi)部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法。
第69題
《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》強調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)于每年( )月底之前以年度報告的形式對外披露信息。
A．1
B．3
C．4
D．12
【正確答案】：C
[解析] 《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》強調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)于每年4月底之前以年度報告的形式對外披露信息。
第70題
下列關(guān)于馬柯維茨的投資組合理論的說法，不正確的是( )。
A．該理論假定市場上的投資者都是風(fēng)險偏好的
B．該理論認為，對市場上每個投資者，都存在一個可以用均值和方差表示其投資效用的均方效用函數(shù)
C．均值方差模型是目前投資理論和投資實踐的主流方法
D．該理論認為，投資組合應(yīng)當(dāng)是具有風(fēng)險厭惡特征的投資者的無差異曲線和資產(chǎn)的有效邊界線的交點
【正確答案】：A
[解析] 按照馬柯維茨的投資組合理論，市場上的投資者都是理性的，即偏好收益、厭惡風(fēng)險。
第71題
在操作風(fēng)險關(guān)鍵指標中，客戶投訴占比屬于人員風(fēng)險指標類，客戶投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。那么客戶投訴占比的計算公式是( )。
A．未解決的客戶投訴數(shù)量/所有客戶投訴數(shù)量
B．所有服務(wù)已解決的客戶投訴數(shù)量/所有服務(wù)交易數(shù)量
C．每項產(chǎn)品已解決的投訴數(shù)量/該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量
D．每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量
【正確答案】：D
[解析] 客戶投訴占比=每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量?？蛻敉对V反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。
第72題
商業(yè)銀行內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括( )。
A．風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性
B．會計記錄和財務(wù)報告的準確性和可靠性
C．內(nèi)部控制的健全性和有效性
D．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求
【正確答案】：D
[解析] 除了ABC三個選項外，內(nèi)部審計的內(nèi)容還有四項，應(yīng)聯(lián)系記憶。選項D屬于法律/合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)之一。
第73題
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值( )至少重估一次價值。
A．每日
B．每周
C．每月
D．每季度
【正確答案】：A
[解析] 交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場價值計價。
第74題
( )是指控制、管理機構(gòu)的一種機制或制度安排，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高級管理層組織體系和監(jiān)督制衡機制。
A．股份制
B．公司治理
C．合作制
D．個體戶
【正確答案】：B
[解析] 本題考查的是公司治理的含義。
第75題
大量存款人的擠兌行為可能會導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨( )危機。
A．流動性
B．操作
C．法律
D．戰(zhàn)略
【正確答案】：A
[解析] 如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人在某一時刻同時要求兌現(xiàn)債權(quán)(銀行擠兌)，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機。
第76題
( )是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險的基石。
A．健全的內(nèi)部控制體系
B．合規(guī)文化
C．完善的公司治理結(jié)構(gòu)
D．信息系統(tǒng)
【正確答案】：C
[解析] 完善的公司治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險的基石。
第77題
下列流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的是( )。
A．流動性比率=流動性負債余額/流動性資產(chǎn)余額×100%
B．人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額×100%
C．核心負債比率=核心負債期末余額/總資產(chǎn)期末余額×100%
D．流動性缺口率=流動性缺口/到期流動性資產(chǎn)×100%
【正確答案】：B
[解析] 流動性比率=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額×100%。核心負債比率=核心負債期末余額/總負債期末余額×100%，流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產(chǎn)×100%。
第78題
下列關(guān)于遠期利率合約的說法，不正確的是( )。
A．遠期利率合約與借款或投資活動是分離的
B．遠期利率合約是一項表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)
C．債務(wù)人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務(wù)成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風(fēng)險
D．債權(quán)人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來的風(fēng)險
【正確答案】：B
[解析] 遠期利率合約是一項表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
第79題
常用的風(fēng)險識別與分析方法中，( )是指風(fēng)險管理人員將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從中識別可能造成嚴重風(fēng)險損失的因素。
A．壓力測試法
B．資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法
C．失誤樹分析方法
D．分解分析法
【正確答案】：D
[解析] 本題考查的是分解分析法的含義。
第80題
擔(dān)保業(yè)務(wù)計入外匯敞口頭寸的條件不包括( )。
A．以外幣計值
B．可能被動使用
C．?dāng)?shù)額較大
D．不可撤銷
【正確答案】：C
[解析] 以外幣計值的擔(dān)保業(yè)務(wù)和類似的承諾等，如果可能被動使用同時又是不可撤銷的，就應(yīng)當(dāng)記入外匯敞口頭寸。第81題
下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是( )。
A．銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險管理情況所構(gòu)成
B．信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
C．市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
D．市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險
【正確答案】：B
[解析] 《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱是最低資本充足率要求(第一支柱)、監(jiān)管*監(jiān)督檢查(第二支柱)和市場約束(第三支柱)。
第82題
銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務(wù)停辦的事件屬于( )風(fēng)險。
A．不完善或有問題的內(nèi)部程序
B．系統(tǒng)缺陷
C．人員因素
D．外部事件
【正確答案】：B
[解析] 題中所述屬于典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風(fēng)險。
第83題
在聲譽風(fēng)險評估中，商業(yè)銀行通常需要做出預(yù)先評估的風(fēng)險事件，以下不屬于該事件的是( )。
A．市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期
B．商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化
C．市場利率短期內(nèi)劇烈波動
D．監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息和事什
【正確答案】：C
[解析] 通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；③監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等。
第84題
下列不屬于風(fēng)險緩釋的措施的是( )。
A．制訂連續(xù)營業(yè)方案
B．加強管理
C．購買商業(yè)保險
D．業(yè)務(wù)外包
【正確答案】：B
[解析] 風(fēng)險緩釋的措施包括連續(xù)營業(yè)方案、商業(yè)保險和業(yè)務(wù)外包。
第85題
商業(yè)銀行對外幣的流動性風(fēng)險管理不包括( )。
A．將流動性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行
B．將最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行
C．制定各幣種的流動性管理策略
D．制訂外匯融資能力受到損害時的流動性應(yīng)急計劃
【正確答案】：B
[解析] 總部具有最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)利。
第86題
假沒某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)A．=1000億元，負債L=800億元，資產(chǎn)久期為DA．=5年，負債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%，則利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)價值影響△VA為( )億元。
A．23.81
B．-23.81
C．25
D．-25
【正確答案】：B
[解析] △VA．=-[5×1000×(5.5%-5%/(1+5%)]=-23.81。
第87題
下列各項中，( )不屬于違約風(fēng)險暴露包括的內(nèi)容。
A．已使用的授信余額
B．已收利息
C．未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量
D．應(yīng)收未收利息
【正確答案】：B
[解析] 違約風(fēng)險暴露包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費用等。
第88題
下列( )屬于由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險。
A．百年不遇的龍卷風(fēng)致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀
B．某銀行因為通訊系統(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷
C．某銀行財務(wù)制度不完善，會計差錯層出
D．某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權(quán)而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失
【正確答案】：B
[解析] A選項是由外部事件中自然災(zāi)害引發(fā)的操作風(fēng)險，C選項是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險，D選項是由于人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險。
第89題
非財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補充。以下不屬于非財務(wù)分析內(nèi)容的是( )。
A．管理者的人品、誠信度
B．行業(yè)周期性分析
C．技術(shù)進步
D．現(xiàn)金流量分析
【正確答案】：D
[解析] 現(xiàn)金流量分析屬于財務(wù)分析的內(nèi)容。
第90題
下列各項屬于商業(yè)銀行員工失職違規(guī)的是( )。
A．從事未經(jīng)授權(quán)的交易
B．有組織的工人運動
C．缺乏崗位輪換機制
D．意識到自己缺乏必要的知識
【正確答案】：A
[解析] 失職違規(guī)是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動。B選項屬于違反用工法；C選項屬于核心雇員流失；D選項屬于知識技能匱乏。第91題
遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括( )。
A．即期匯率
B．兩種貨幣之間的利率差
C．期限
D．交易金額
【正確答案】：D
[解析] 遠期匯率的決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。
第92題
在自我評估法中，下列操作風(fēng)險自我評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結(jié)果是( )。 (1)全員風(fēng)險識別與報告 (2)控制措施評估 (3)制定與實施控制優(yōu)化方案 (4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控 (5)作業(yè)流程分析、風(fēng)險識別與評估
A．(1)(2)(3)(4)(5)
B．(4)(1)(5)(3)(2)
C．(4)(2)(3)(1)(5)
D．(1)(5)(2)(3)(4)
【正確答案】：D
[解析] 風(fēng)險評估的工作流程包括：全員風(fēng)險識別與報告，作業(yè)流程分析和風(fēng)險識別與評估，控制措施評估．制定與實施控制優(yōu)化方案以及報告自我評估工作與日常監(jiān)控五個階段。
第93題
( )是影響高負債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素。
A．市場信心
B．市場穩(wěn)定
C．政府政策
D．貸款數(shù)量
【正確答案】：A
[解析] 市場信心是影響高負債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行危機甚至市場崩潰。
第94題
下列不屬于附屬資本的是( )。
A．未公開儲備
B．重估儲備
C．盈余公積
D．普通貸款儲備
【正確答案】：C
[解析] 附屬資本又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具等。
第95題
用標準法計算操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，各業(yè)務(wù)線不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)β代表( )。
A．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險盈利與所有產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系
B．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系
C．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險盈利與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系
D．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險損失與所有產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系
【正確答案】：B
[解析] β代表特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系。
第96題
監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容不包括( )。
A．風(fēng)險識別和評估評價
B．風(fēng)險規(guī)避評價
C．監(jiān)督與糾正評價
D．信息交流與反饋評價
【正確答案】：B
[解析] 內(nèi)部控制必須包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督與糾正五個要素。
第97題
( )是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
A．信用風(fēng)險識別
B．信用風(fēng)險計量
C．信用風(fēng)險監(jiān)控
D．信用風(fēng)險報告
【正確答案】：B
[解析] 信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
第98題
內(nèi)部欺詐是指( )。
A．商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作造成的風(fēng)險
B．員工故意欺騙、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失
C．商業(yè)銀行員工由于知識、技能匱乏而給商業(yè)銀行造成的風(fēng)險
D．違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，造成個人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失
【正確答案】：B
[解析] A選項所述為失職違規(guī)，C選項為知識/技能匱乏導(dǎo)致的風(fēng)險，D選項為違反用工法導(dǎo)致的損失。
第99題
小型商業(yè)銀行可以在某些專業(yè)領(lǐng)域采用先進的信息系統(tǒng)，服務(wù)于要求相對復(fù)雜的企業(yè)/零售客戶，其利潤率( )普通零售客戶。
A．高于
B．等于
C．低于
D．不高于
【正確答案】：A
[解析] 小型商業(yè)銀行可以在某些專業(yè)領(lǐng)域采用先進的信息系統(tǒng)或與第三方合作，在細分業(yè)務(wù)領(lǐng)域與大型商業(yè)銀行展開競爭，或利用地域、專業(yè)優(yōu)勢，服務(wù)于要求相對復(fù)雜的企業(yè)/零售客戶，其利潤率往往明顯高于普通零售客戶。
第100題
操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括( )。
A．由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知
B．由表及里、自下而上和從已知到未知
C．由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知
D．由表及里、自上而下和從已知到未知
【正確答案】：B
[解析] 操作風(fēng)險評估原則是由表及里、自下而上和從已知到未知。
第1題
以下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動性越差的是( )。
A．核心存款比例
B．現(xiàn)金頭寸指標
C．貸款總額與核心存款的比率
D．貸款總額與總資產(chǎn)的比率高
【正確答案】：C
第2題
某跨國公司想投資我國新興產(chǎn)業(yè)的3個項目，已知A項目投資半年的年收益率為5%，B項目年收益率為7%，C項目的季度收益率為3%，D項目的年收益率為12%，則此跨國公司比較這三個項目，最值得投資的是( )。
A．項目A
B．項目B
C．項目C
D．項目D
【正確答案】：C
[解析] 此跨國公司尋求最值得投資的公司，即比較項目A．，B．，C．，D四者的年收益率大小，項目B年收益率明顯低于項目D．，可以排出，接下來就來比較項目A．，項目C．，項目D三者之間的關(guān)系。項目A的年收益率是1.05×1.05-1=0.1025，即10.25%；項目C的年收益率為1.03×1.03×1.03×1.03-1=0.1255，即12.55%。項目C的年收益率大于項目D．，因此選C．。
第3題
根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于全面推行貸款質(zhì)量五級分類管理的通知》中的貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于( )。
A．正常類貸款
B．關(guān)注類貸款
C．次級類貸款
D．可疑類貸款
【正確答案】：D
第4題
關(guān)于單一法人客戶財務(wù)狀況分析，下列選項分析正確的是( )。
A．財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析
B．識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險可以識別和評價公司的銷售情況、成本控制情況以及盈利情況
C．識別和評價經(jīng)營管理狀況，具體體現(xiàn)在有無隨意變更會計處理辦法，報表編制基礎(chǔ)是否一致等
D．識別和評價資產(chǎn)管理狀況，主要包括資產(chǎn)質(zhì)量分析、資產(chǎn)流動性以及盈利能力
【正確答案】：A
第5題
若借款人甲、乙內(nèi)部評級兩年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A．0.04%和0.04%
B．0.03%和0.03%
C．0.02%和0.02%
D．0.03%和0.04%
【正確答案】：D
[解析] 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
第6題
下列選項( )不屬于由于商業(yè)員工匱乏知識/技能而給銀行造成的風(fēng)險。
A．員工自己無法意識到缺乏必要的知識
B．員工的忠誠度不高
C．意識到自己的缺陷，但是礙于面子不向管理層提出要求
D．利用本身缺乏的必要知識
【正確答案】：B
第7題
某商業(yè)銀行當(dāng)年將100個客戶的信用等級分為BB級，該評級對應(yīng)的平均違約概率為1%；第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有4個客戶違約，則該客戶的違約概率為( )。
A．1%
B．2%
C．3%
D．4%
【正確答案】：D
[解析] 違約概率是事前分析模型做出的結(jié)果，4個客戶違約，則違約概率為4/100=4%。
第8題
下列選項關(guān)于期權(quán)的時間價值，說法不正確的是( )。
A．時間價值是指期權(quán)價值高于其內(nèi)在價值的部分
B．當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，期權(quán)費為其時間價值
C．期權(quán)的時間價值隨著到期日的臨近而減少
D．到期日當(dāng)天，期權(quán)的時間價值為0，該期權(quán)是否執(zhí)行完全取決于是否具有時間價值
【正確答案】：D
[解析] D當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，期權(quán)費為其時間價值，到期日當(dāng)天，期權(quán)的時間價值為0，該期權(quán)是否執(zhí)行完全取決于是否具有內(nèi)在價值。
第9題
下列流動性風(fēng)險的預(yù)警信號/指標，( )主要包括第三方評價、所發(fā)行的股票、債券等的市場表現(xiàn)的指標/信號。
A．內(nèi)部指標/信號
B．外部指標/信號
C．全部指標/信號
D．融資指標/信號
【正確答案】：B
第10題
實踐證明，良好的( )已經(jīng)成為銀行的主要競爭優(yōu)勢，有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標。
A．信用風(fēng)險管
B．市場風(fēng)險管理
C．流動性風(fēng)險管理
D．聲譽風(fēng)險管理
【正確答案】：D
第11題
商業(yè)銀行經(jīng)營管理的三原則，不包括( )。
A．穩(wěn)定性
B．安全性
C．流動性
D．收益性
【正確答案】：A
第12題
( )是指期權(quán)的買方在期權(quán)到期日前不得要求期權(quán)的賣方履行期權(quán)合約，僅能在到期日當(dāng)天要求期權(quán)賣方履行期權(quán)合約。
A．賣出期權(quán)
B．歐式期權(quán)
C．買入期權(quán)
D．美式期權(quán)
【正確答案】：B
第13題
大額負債依賴度的計算公式是( )。
A．大額負債/盈利資產(chǎn)
B．大額負債/(盈利資產(chǎn)-短期投資)
C．(大額負債-短期投資)/盈利資產(chǎn)
D．(大額負債-短期投資)/(盈利資產(chǎn)-短期投資)
【正確答案】：D
[解析] 大額負債依賴度=(大額負債-短期投資)/(盈利資產(chǎn)-短期投資)。
第14題
流動性屬于CAMELs的評級內(nèi)容，下列不屬于評估流動性主要考慮的因素的是( )。
A．資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性
B．資產(chǎn)負債管理政策和資金的調(diào)配情況
C．銀行盈利的質(zhì)量，以及銀行盈利對業(yè)務(wù)發(fā)展的影響
D．管理層有效識別、監(jiān)測和調(diào)控銀行頭寸的能力
【正確答案】：C
[解析] C選項屬于評估盈利性考慮的因素。
第15題
為鼓勵商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理和計量水平，巴塞爾委員會提出采用( )級別的計算方法，能夠相應(yīng)( )商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。
A．較高、提高
B．較低、降低
C．較高、降低
D．較低、不改變
【正確答案】：C
[解析] 采用較高級別的計算方法，能夠相應(yīng)降低商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。
第16題
商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、( )、獨立的原則。
A．公平
B．有效
C．及時
D．完整
【正確答案】：B
[解析] 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。
第17題
商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括( )和實現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。
A．戰(zhàn)略目標
B．戰(zhàn)術(shù)目標
C．長期目標
D．短期目標
【正確答案】：A
[解析] 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。
第18題
客戶信用評級的發(fā)展過程是( )。
A．違約概率模型→專家判斷法→信用評分法
B．信用風(fēng)險模型→專家判斷法→違約概率模型
C．專家判斷法→信用評分法→違約概率模型
D．專家判斷法→違約概率模型→信用評分法
【正確答案】：C
[解析] 商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。
第19題
企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用( )結(jié)構(gòu)。
A．C．/S
B．B．/S
C．C．/B
D．M/S
【正確答案】：B
[解析] 企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用B．/S結(jié)構(gòu)。
第20題
小陳的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，期初資產(chǎn)價值分別為2萬元、4萬元、4萬元，一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為30%、25%、15%，則小陳的投資組合年百分比收益率是( )。
A．22%
B．20%
C．21%
D．25%
【正確答案】：A
2×0.3+0.4×0.25+0.4×0.15=0.22。第21題
( )是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。
A．名義價值
B．市場價值
C．公允價值
D．市值重估價值
【正確答案】：A
[解析] 名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。
第22題
關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗證，下列說法不正確的是( )。
A．銀行可采取基準測試、返回檢驗等驗證方法，對內(nèi)部評級體系進行驗證
B．驗證是監(jiān)管*衡量銀行內(nèi)部評級體系是否符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法要求的重要方式
C．負責(zé)驗證工作設(shè)計和實施的部門應(yīng)同時負責(zé)對驗證過程和結(jié)果的檢查
D．銀行內(nèi)部評級風(fēng)險參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時，相關(guān)驗證活動應(yīng)盡快實施
【正確答案】：C
[解析] 驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查，負責(zé)檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工作的設(shè)計和實施部門。
第23題
目前，信用風(fēng)險管理領(lǐng)域比較常用的違約概率模型不包括( )。
A．Credit Monitor模型
B．Credit Risk+模型
C．死亡率模型
D．RiskCalc模型
【正確答案】：B
[解析] 信用風(fēng)險管理領(lǐng)域比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風(fēng)險中性定價模型、死亡率模型等。
第24題
盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。這是貸款五級分類中的( )類貸款。
A．關(guān)注
B．可疑
C．次級
D．損失
【正確答案】：A
[解析] 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。這是對關(guān)注類貸款的詮釋。
第25題
聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容不包括( )。
A．建立內(nèi)部審計和外部審計的流程
B．努力建立學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正
C．利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶
D．深入理解不同利益持有者對自身的期望值
【正確答案】：A
[解析] 除BCD三項內(nèi)容外，有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容還包括：①有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程；②明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；③建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化；⑤建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；⑥有明確記載的危機處理/決策流程；⑦建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求。
第26題
資產(chǎn)凈利率的計算公式是( )。
A．資產(chǎn)凈利率=凈利潤/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]×100%
B．資產(chǎn)凈利率=[(銷售收入-銷售成本)/銷售收入]×100%
C．資產(chǎn)凈利率=(凈利潤/期末總資產(chǎn))×100%
D．資產(chǎn)凈利率=(凈利潤/銷售收入)×100%
【正確答案】：A
[解析] 資產(chǎn)凈利率=凈利潤/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]×100%。
第27題
商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實施，定期通常是指( )。
A．每日
B．每月
C．每周
D．每年
【正確答案】：B
[解析] 商業(yè)銀行通常采用定期(每月或季度)的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實施。
第28題
下列關(guān)于各風(fēng)險管理組織中各機構(gòu)主要職責(zé)的說法，不正確的是( )。
A．董事會負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程
B．董事會是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任
C．外部監(jiān)督機構(gòu)不斷強化從定性和定量方面綜合評估商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力，同時要求商業(yè)銀行定期提供整體風(fēng)險報告
D．監(jiān)事會從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作
【正確答案】：A
[解析] A選項是高級管理層的職責(zé)。
第29題
在質(zhì)押的處理中，下列不屬于被認可的質(zhì)押品的有( )。
A．黃金
B．美元現(xiàn)金
C．我國商業(yè)銀行發(fā)行的債券
D．評級為A級的國家發(fā)行的債券
【正確答案】：D
[解析] 認可的質(zhì)押品包括：(1)現(xiàn)金類資產(chǎn)，包括本外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等；(2)高質(zhì)量的金融工具，包括評級為AA一級(含)以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等。
第30題
下列關(guān)于信用評分模型的說法，不正確的是( )。
A．信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的
B．信用評分模型可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分數(shù)
C．信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數(shù)值
D．由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時間內(nèi)保持不變，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化
【正確答案】：C
[解析] C選項信用評分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分數(shù)，卻無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值。第31題
( )應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務(wù)會計部門或其他相關(guān)職能部門或人員負責(zé)。
A．名義價值
B．市場價值
C．公允價值
D．市值重估
【正確答案】：D
[解析] 市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務(wù)會計部門或其他相關(guān)職能部門或人員負責(zé)。
第32題
一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險是( )。
A．重新定價風(fēng)險
B．收益率曲線風(fēng)險
C．基準風(fēng)險
D．期限錯配風(fēng)險
【正確答案】：C
[解析] 本題考查對基準風(fēng)險概念的理解?；鶞曙L(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，在利息收益和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。所以此題的風(fēng)險屬于基準風(fēng)險。
第33題
在針對單個客戶進行限額管理時，關(guān)鍵需要計算客戶的( )。
A．債務(wù)承受能力
B．最低債務(wù)承受能力
C．平均債務(wù)承受能力
D．長期債務(wù)承受能力
【正確答案】：A
[解析] 針對單個客戶進行限額管理時，首先需要計算客戶的債務(wù)承受能力，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的能力。
第34題
下列指標中，能反映銀行資本或股本的盈利能力，評價銀行的經(jīng)營成果的是( )。
A．資本金收益率
B．資產(chǎn)收益率
C．凈業(yè)務(wù)收益率
D．凈利息收入率
【正確答案】：A
[解析] 資本金收益率也稱為股本收益率，反映銀行資本或股本的盈利能力，從而評價銀行的經(jīng)營成果。
第35題
商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人，應(yīng)是多方面開展，這是基于( )。
A．風(fēng)險對沖
B．風(fēng)險分散
C．風(fēng)險轉(zhuǎn)移
D．風(fēng)險緩釋
【正確答案】：B
[解析] 根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。
第36題
商業(yè)銀行根據(jù)資產(chǎn)負債的不同流動性，所劃分的多級流動性準備不包括( )。
A．一級備付
B．二級備付
C．三級備付
D．現(xiàn)金備付
【正確答案】：A
[解析] 商業(yè)銀行根據(jù)資產(chǎn)負債的不同流動性，以現(xiàn)金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備實現(xiàn)彈性的、多層次的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)匹配。
第37題
某銀行2006年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元。則次級類貸款遷徙率為( )。
A．20.0%
B．60.0%
C．75.0%
D．100.0%
【正確答案】：C
[解析] 次級類貸款遷徙率=600/(1000-200)×100%=75%。
第38題
銀行業(yè)是( )的行業(yè)。
A．低杠桿、高風(fēng)險
B．高杠桿、高風(fēng)險
C．低杠桿、低風(fēng)險
D．高杠桿、低風(fēng)險
【正確答案】：B
[解析] 銀行業(yè)是高杠桿、高風(fēng)險的行業(yè)。
第39題
利率互換是兩個交易對手相互交換一組資金流量，( )。
A．涉及本金的交換和利息支付的交換
B．涉及本金的交換，不涉及利息支付的交換
C．不涉及本金的交換，涉及利息支付的交換
D．不涉及本金的交換，也不涉及利息支付的交換
【正確答案】：C
[解析] 利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。
第40題
下列不屬于聲譽風(fēng)險管理中董事會的責(zé)任的是( )。
A．制定商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險管理政策和操作流程
B．應(yīng)定期審核聲譽風(fēng)險管理政策
C．設(shè)置聲譽風(fēng)險管理職能，負責(zé)識別、評估和監(jiān)測聲譽風(fēng)險狀況
D．確保商業(yè)銀行能夠充分識別和及時處理可能導(dǎo)致聲譽風(fēng)險的事件
【正確答案】：D
[解析] D選項是高級管理層的責(zé)任。第41題
以下不屬于資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露的是( )。
A．銀行持有資產(chǎn)支持證券形成的風(fēng)險暴露
B．提供信用增級形成的風(fēng)險暴露
C．流動性支持形成的風(fēng)險暴露
D．個人住房抵押貸款形成的風(fēng)險暴露
【正確答案】：D
[解析] 資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級、流動性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進行分檔次抵補的擔(dān)保形成的風(fēng)險暴露。選項D屬于零售風(fēng)險暴露。
第42題
( )也稱期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式。
A．重新定價風(fēng)險
B．收益率曲線風(fēng)險
C．基準風(fēng)險
D．期權(quán)性風(fēng)險
【正確答案】：A
[解析] 重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式。
第43題
下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是( )。
A．當(dāng)資金來源小于資金使用時，出現(xiàn)流動性“赤字”，此時必須考慮這種資金匱乏可能造成的支付困難以及由此產(chǎn)生的流動性風(fēng)險
B．隨著所能獲得現(xiàn)金流量信息的可能性和準確性降低，流動性評估結(jié)果的可信賴度也隨之減弱
C．現(xiàn)金流分析不能真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況
D．在實踐操作中，現(xiàn)金流分析法通常和缺口分析等方法一起使用，互為補充
【正確答案】：C
[解析] 在正常市場條件下，現(xiàn)金流分析有助于真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況。
第44題
若借款人甲、乙內(nèi)部評級1年期違約概率分別為0.02%和0.04%。則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A．0.02%、0.04%
B．0.03%、0.03%
C．0.02%、0.03%
D．0.03%、0.04%
【正確答案】：D
[解析] 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
第45題
( )是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。
A．風(fēng)險分析
B．風(fēng)險評估
C．風(fēng)險報告
D．風(fēng)險緩釋
【正確答案】：C
[解析] 風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。
第46題
保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生的積極作用不包括( )。
A．避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益
B．提高銀行借入資金時所需支付的風(fēng)險溢價
C．確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系
D．增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款
【正確答案】：B
[解析] 保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生的積極作用包括降低銀行借入資金時所需支付的風(fēng)險溢價，而不是提高。
第47題
中國銀監(jiān)會提出的我國銀行業(yè)監(jiān)管的具體目標不包括( )。
A．增進市場信心
B．增進公眾對現(xiàn)代金融的了解
C．努力減少犯罪，維護金融穩(wěn)定
D．培養(yǎng)全民的投資積極性
【正確答案】：D
[解析] 監(jiān)管的具體目標包括：(1)通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；(2)通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；(3)通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解；(4)努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。
第48題
( )是商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進行風(fēng)險對沖。
A．風(fēng)險轉(zhuǎn)移
B．風(fēng)險補償
C．自我對沖
D．市場對沖
【正確答案】：C
[解析] 本題考查的是自我對沖的含義。
第49題
( )，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。
A．盈利能力比率
B．效率比率
C．杠桿比率
D．流動比率
【正確答案】：D
[解析] 流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。
第50題
下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是( )。
A．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性
B．負債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?BR> C．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制
D．全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理
【正確答案】：B
[解析] 負債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動負債變?yōu)橹鲃迂搨?BR> 第51題
缺口分析和久期分析采用的都是( )敏感性分析方法。
A．利率
B．匯率
C．股票價格
D．商品價格
【正確答案】：A
[解析] 缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。
第52題
商業(yè)銀行根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，進行壓力測試的風(fēng)險因素的變化不包括( )。
A．市場收益率提高/降低50%
B．持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%
C．存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)100個基點
D．重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50%
【正確答案】：C
[解析] C選項應(yīng)為存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)250個基點。
第53題
巴塞爾委員會于( )重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。
A．2006年1月
B．2007年1月
C．2006年10月
D．2007年6月
【正確答案】：C
[解析] 巴塞爾委員會于2006年10月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。
第54題
按照巴塞爾委員會的分類，( )屬于流動性最差的資產(chǎn)。
A．短期內(nèi)到期的拆放/存放同業(yè)款項
B．無法出售的貸款
C．可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券
D．在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券
【正確答案】：B
[解析] 流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)、如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。
第55題
下列關(guān)于風(fēng)險的說法，不正確的是( )。
A．風(fēng)險是收益的概率分布
B．風(fēng)險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎(chǔ)
C．損失是一個事前概念，風(fēng)險是一個事后概念
D．風(fēng)險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但并不等同于損失本身
【正確答案】：C
[解析] 風(fēng)險是一個事前概念．而不是一個事后概念。
第56題
下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是( )。
A．對大多數(shù)銀行來說，存款是、最明顯的信用風(fēng)險來源
B．信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中
C．對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險可以忽略不計
D．從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失
【正確答案】：D
[解析] A選項中的風(fēng)險來源是貸款而不是存款；B選項中信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中；C選項中對于衍生產(chǎn)品而言，由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常非常大，潛在的風(fēng)險是很大的，一旦運用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險。
第57題
下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法的說法，正確的是( )。
A．確保及時處理投訴和批評
B．確保實現(xiàn)承諾
C．增強對公眾的透明度
D．明確董事會和高級管理層的責(zé)任
【正確答案】：D
[解析] ABC選項屬于聲譽風(fēng)險管理的具體做法。
第58題
商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期( )對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。
A．至少每年兩次
B．至少每半年一次
C．至少每年一次
D．至多每年兩次
【正確答案】：C
[解析] 內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。
第59題
在風(fēng)險識別的環(huán)節(jié)中，( )是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。
A．分析風(fēng)險
B．感知風(fēng)險
C．評估風(fēng)險
D．預(yù)測風(fēng)險
【正確答案】：A
[解析] 風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)，其中，分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。
第60題
某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末資產(chǎn)為10億元人民幣，2006年末資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)報酬率為( )。
A．5.00%
B．4.00%
C．3.33%
D．3.00%
【正確答案】：B
[解析] 總資產(chǎn)報酬率(資產(chǎn)凈利率)=0.5/[(10+15)/2]×100%=4%。
第61題
( )的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
A．缺口分析
B．敏感分析
C．壓力測試
D．情景分析
【正確答案】：C
[解析] 壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
第62題
選擇關(guān)鍵風(fēng)險指標的基本原則不包括( )。
A．相關(guān)性
B．可計量性
C．自上而下
D．風(fēng)險敏感性
【正確答案】：C
[解析] 選擇關(guān)鍵風(fēng)險指標的基本原則包括相關(guān)性、可計量性、風(fēng)險敏感性和實用性。
第63題
以( )來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。
A．批發(fā)資金
B．同業(yè)拆借
C．公司存款
D．零售資金
【正確答案】：D
[解析] 以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。
第64題
假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是( )。
A．買入期限較長的金融產(chǎn)品
B．買入期限較短的金融產(chǎn)品
C．買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品
D．賣出期限較長的金融產(chǎn)品
【正確答案】：A
[解析] 假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。
第65題
系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險不包括( )。
A．系統(tǒng)開發(fā)的風(fēng)險
B．系統(tǒng)維護的風(fēng)險
C．系統(tǒng)設(shè)計的風(fēng)險
D．系統(tǒng)報告的風(fēng)險
【正確答案】：D
[解析] 系統(tǒng)在整個設(shè)計開發(fā)運行過程中存在的風(fēng)險，是系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險，不包括系統(tǒng)報告的風(fēng)險。
第66題
商業(yè)銀行( )是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)與到期負債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。
A．資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)
B．資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)
C．資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)
D．資產(chǎn)負債數(shù)量結(jié)構(gòu)
【正確答案】：A
[解析] 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)與到期負債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。
第67題
某商業(yè)銀行2009年年底的核心存款為400億元，總負債為1400億元，總資產(chǎn)為1600億元，則該商業(yè)銀行2009年年底的核心存款指標為( )。
A．15%
B．25%
C．29%
D．50%
【正確答案】：B
[解析] 核心存款指標=核心存款/總資產(chǎn)=400/1600=0.25。
第68題
下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風(fēng)險量化的說法，不正確的( )。
A．提出了信用風(fēng)險計量的兩大類方法：標準法和內(nèi)部評級法
B．明確最低資本充足率覆蓋了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三大主要風(fēng)險來源
C．外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法
D．構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱
【正確答案】：C
[解析] 內(nèi)部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法。
第69題
《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》強調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)于每年( )月底之前以年度報告的形式對外披露信息。
A．1
B．3
C．4
D．12
【正確答案】：C
[解析] 《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》強調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)于每年4月底之前以年度報告的形式對外披露信息。
第70題
下列關(guān)于馬柯維茨的投資組合理論的說法，不正確的是( )。
A．該理論假定市場上的投資者都是風(fēng)險偏好的
B．該理論認為，對市場上每個投資者，都存在一個可以用均值和方差表示其投資效用的均方效用函數(shù)
C．均值方差模型是目前投資理論和投資實踐的主流方法
D．該理論認為，投資組合應(yīng)當(dāng)是具有風(fēng)險厭惡特征的投資者的無差異曲線和資產(chǎn)的有效邊界線的交點
【正確答案】：A
[解析] 按照馬柯維茨的投資組合理論，市場上的投資者都是理性的，即偏好收益、厭惡風(fēng)險。
第71題
在操作風(fēng)險關(guān)鍵指標中，客戶投訴占比屬于人員風(fēng)險指標類，客戶投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。那么客戶投訴占比的計算公式是( )。
A．未解決的客戶投訴數(shù)量/所有客戶投訴數(shù)量
B．所有服務(wù)已解決的客戶投訴數(shù)量/所有服務(wù)交易數(shù)量
C．每項產(chǎn)品已解決的投訴數(shù)量/該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量
D．每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量
【正確答案】：D
[解析] 客戶投訴占比=每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量?？蛻敉对V反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。
第72題
商業(yè)銀行內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括( )。
A．風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性
B．會計記錄和財務(wù)報告的準確性和可靠性
C．內(nèi)部控制的健全性和有效性
D．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求
【正確答案】：D
[解析] 除了ABC三個選項外，內(nèi)部審計的內(nèi)容還有四項，應(yīng)聯(lián)系記憶。選項D屬于法律/合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)之一。
第73題
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值( )至少重估一次價值。
A．每日
B．每周
C．每月
D．每季度
【正確答案】：A
[解析] 交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場價值計價。
第74題
( )是指控制、管理機構(gòu)的一種機制或制度安排，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高級管理層組織體系和監(jiān)督制衡機制。
A．股份制
B．公司治理
C．合作制
D．個體戶
【正確答案】：B
[解析] 本題考查的是公司治理的含義。
第75題
大量存款人的擠兌行為可能會導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨( )危機。
A．流動性
B．操作
C．法律
D．戰(zhàn)略
【正確答案】：A
[解析] 如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人在某一時刻同時要求兌現(xiàn)債權(quán)(銀行擠兌)，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機。
第76題
( )是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險的基石。
A．健全的內(nèi)部控制體系
B．合規(guī)文化
C．完善的公司治理結(jié)構(gòu)
D．信息系統(tǒng)
【正確答案】：C
[解析] 完善的公司治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險的基石。
第77題
下列流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的是( )。
A．流動性比率=流動性負債余額/流動性資產(chǎn)余額×100%
B．人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額×100%
C．核心負債比率=核心負債期末余額/總資產(chǎn)期末余額×100%
D．流動性缺口率=流動性缺口/到期流動性資產(chǎn)×100%
【正確答案】：B
[解析] 流動性比率=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額×100%。核心負債比率=核心負債期末余額/總負債期末余額×100%，流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產(chǎn)×100%。
第78題
下列關(guān)于遠期利率合約的說法，不正確的是( )。
A．遠期利率合約與借款或投資活動是分離的
B．遠期利率合約是一項表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)
C．債務(wù)人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務(wù)成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風(fēng)險
D．債權(quán)人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來的風(fēng)險
【正確答案】：B
[解析] 遠期利率合約是一項表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
第79題
常用的風(fēng)險識別與分析方法中，( )是指風(fēng)險管理人員將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從中識別可能造成嚴重風(fēng)險損失的因素。
A．壓力測試法
B．資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法
C．失誤樹分析方法
D．分解分析法
【正確答案】：D
[解析] 本題考查的是分解分析法的含義。
第80題
擔(dān)保業(yè)務(wù)計入外匯敞口頭寸的條件不包括( )。
A．以外幣計值
B．可能被動使用
C．?dāng)?shù)額較大
D．不可撤銷
【正確答案】：C
[解析] 以外幣計值的擔(dān)保業(yè)務(wù)和類似的承諾等，如果可能被動使用同時又是不可撤銷的，就應(yīng)當(dāng)記入外匯敞口頭寸。第81題
下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是( )。
A．銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險管理情況所構(gòu)成
B．信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
C．市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
D．市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險
【正確答案】：B
[解析] 《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱是最低資本充足率要求(第一支柱)、監(jiān)管*監(jiān)督檢查(第二支柱)和市場約束(第三支柱)。
第82題
銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務(wù)停辦的事件屬于( )風(fēng)險。
A．不完善或有問題的內(nèi)部程序
B．系統(tǒng)缺陷
C．人員因素
D．外部事件
【正確答案】：B
[解析] 題中所述屬于典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風(fēng)險。
第83題
在聲譽風(fēng)險評估中，商業(yè)銀行通常需要做出預(yù)先評估的風(fēng)險事件，以下不屬于該事件的是( )。
A．市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期
B．商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化
C．市場利率短期內(nèi)劇烈波動
D．監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息和事什
【正確答案】：C
[解析] 通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；③監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等。
第84題
下列不屬于風(fēng)險緩釋的措施的是( )。
A．制訂連續(xù)營業(yè)方案
B．加強管理
C．購買商業(yè)保險
D．業(yè)務(wù)外包
【正確答案】：B
[解析] 風(fēng)險緩釋的措施包括連續(xù)營業(yè)方案、商業(yè)保險和業(yè)務(wù)外包。
第85題
商業(yè)銀行對外幣的流動性風(fēng)險管理不包括( )。
A．將流動性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行
B．將最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行
C．制定各幣種的流動性管理策略
D．制訂外匯融資能力受到損害時的流動性應(yīng)急計劃
【正確答案】：B
[解析] 總部具有最終的監(jiān)督和控制全球流動性的權(quán)利。
第86題
假沒某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)A．=1000億元，負債L=800億元，資產(chǎn)久期為DA．=5年，負債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%，則利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)價值影響△VA為( )億元。
A．23.81
B．-23.81
C．25
D．-25
【正確答案】：B
[解析] △VA．=-[5×1000×(5.5%-5%/(1+5%)]=-23.81。
第87題
下列各項中，( )不屬于違約風(fēng)險暴露包括的內(nèi)容。
A．已使用的授信余額
B．已收利息
C．未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量
D．應(yīng)收未收利息
【正確答案】：B
[解析] 違約風(fēng)險暴露包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費用等。
第88題
下列( )屬于由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險。
A．百年不遇的龍卷風(fēng)致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀
B．某銀行因為通訊系統(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷
C．某銀行財務(wù)制度不完善，會計差錯層出
D．某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權(quán)而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失
【正確答案】：B
[解析] A選項是由外部事件中自然災(zāi)害引發(fā)的操作風(fēng)險，C選項是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險，D選項是由于人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險。
第89題
非財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補充。以下不屬于非財務(wù)分析內(nèi)容的是( )。
A．管理者的人品、誠信度
B．行業(yè)周期性分析
C．技術(shù)進步
D．現(xiàn)金流量分析
【正確答案】：D
[解析] 現(xiàn)金流量分析屬于財務(wù)分析的內(nèi)容。
第90題
下列各項屬于商業(yè)銀行員工失職違規(guī)的是( )。
A．從事未經(jīng)授權(quán)的交易
B．有組織的工人運動
C．缺乏崗位輪換機制
D．意識到自己缺乏必要的知識
【正確答案】：A
[解析] 失職違規(guī)是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動。B選項屬于違反用工法；C選項屬于核心雇員流失；D選項屬于知識技能匱乏。第91題
遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括( )。
A．即期匯率
B．兩種貨幣之間的利率差
C．期限
D．交易金額
【正確答案】：D
[解析] 遠期匯率的決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。
第92題
在自我評估法中，下列操作風(fēng)險自我評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結(jié)果是( )。 (1)全員風(fēng)險識別與報告 (2)控制措施評估 (3)制定與實施控制優(yōu)化方案 (4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控 (5)作業(yè)流程分析、風(fēng)險識別與評估
A．(1)(2)(3)(4)(5)
B．(4)(1)(5)(3)(2)
C．(4)(2)(3)(1)(5)
D．(1)(5)(2)(3)(4)
【正確答案】：D
[解析] 風(fēng)險評估的工作流程包括：全員風(fēng)險識別與報告，作業(yè)流程分析和風(fēng)險識別與評估，控制措施評估．制定與實施控制優(yōu)化方案以及報告自我評估工作與日常監(jiān)控五個階段。
第93題
( )是影響高負債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素。
A．市場信心
B．市場穩(wěn)定
C．政府政策
D．貸款數(shù)量
【正確答案】：A
[解析] 市場信心是影響高負債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行危機甚至市場崩潰。
第94題
下列不屬于附屬資本的是( )。
A．未公開儲備
B．重估儲備
C．盈余公積
D．普通貸款儲備
【正確答案】：C
[解析] 附屬資本又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具等。
第95題
用標準法計算操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，各業(yè)務(wù)線不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)β代表( )。
A．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險盈利與所有產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系
B．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系
C．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險盈利與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系
D．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險損失與所有產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系
【正確答案】：B
[解析] β代表特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系。
第96題
監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容不包括( )。
A．風(fēng)險識別和評估評價
B．風(fēng)險規(guī)避評價
C．監(jiān)督與糾正評價
D．信息交流與反饋評價
【正確答案】：B
[解析] 內(nèi)部控制必須包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督與糾正五個要素。
第97題
( )是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
A．信用風(fēng)險識別
B．信用風(fēng)險計量
C．信用風(fēng)險監(jiān)控
D．信用風(fēng)險報告
【正確答案】：B
[解析] 信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
第98題
內(nèi)部欺詐是指( )。
A．商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作造成的風(fēng)險
B．員工故意欺騙、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失
C．商業(yè)銀行員工由于知識、技能匱乏而給商業(yè)銀行造成的風(fēng)險
D．違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，造成個人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失
【正確答案】：B
[解析] A選項所述為失職違規(guī)，C選項為知識/技能匱乏導(dǎo)致的風(fēng)險，D選項為違反用工法導(dǎo)致的損失。
第99題
小型商業(yè)銀行可以在某些專業(yè)領(lǐng)域采用先進的信息系統(tǒng)，服務(wù)于要求相對復(fù)雜的企業(yè)/零售客戶，其利潤率( )普通零售客戶。
A．高于
B．等于
C．低于
D．不高于
【正確答案】：A
[解析] 小型商業(yè)銀行可以在某些專業(yè)領(lǐng)域采用先進的信息系統(tǒng)或與第三方合作，在細分業(yè)務(wù)領(lǐng)域與大型商業(yè)銀行展開競爭，或利用地域、專業(yè)優(yōu)勢，服務(wù)于要求相對復(fù)雜的企業(yè)/零售客戶，其利潤率往往明顯高于普通零售客戶。
第100題
操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括( )。
A．由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知
B．由表及里、自下而上和從已知到未知
C．由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知
D．由表及里、自上而下和從已知到未知
【正確答案】：B
[解析] 操作風(fēng)險評估原則是由表及里、自下而上和從已知到未知。