一、判斷題(共20題。每小題1分，共20分)請(qǐng)對(duì)下列各題的描述作出判斷。正確請(qǐng)選A錯(cuò)誤請(qǐng)選B。
1.公司借款需求與借款目的的區(qū)別在于：借款需求強(qiáng)調(diào)借款發(fā)生的原因，而借款目的強(qiáng)調(diào)借款的用途。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
2.銀行內(nèi)部資源分析就是將銀行已有資源與營(yíng)銷需求相比較，確定自身的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
3.擔(dān)保人對(duì)所擔(dān)保的債權(quán)可超出其抵押物的價(jià)值。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
4.選擇客戶就要細(xì)分市場(chǎng)，瞄準(zhǔn)客戶群。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
5.在分析保證人的保證實(shí)力時(shí)，銀行應(yīng)以同樣的管理措施對(duì)待借款人和保證人。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
6.信貸資金運(yùn)動(dòng)與財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金一樣，都是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
7.反映客戶盈利能力的成本費(fèi)用利潤(rùn)率越大越好。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
8.自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)15年，超過(guò)l5年應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
9.客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力而產(chǎn)生的貸款動(dòng)機(jī)屬于感性動(dòng)機(jī)。 ( )
A.對(duì) B. 錯(cuò)
10.在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上。信貸業(yè)務(wù)人員更應(yīng)看重貸款本身的安全性。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
11.銷售階段的核心是市場(chǎng)，這包括銷售給誰(shuí)、怎樣銷售、以什么條件銷售等內(nèi)容。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
12.商業(yè)銀行在某些情況下可以接受所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
13.市場(chǎng)環(huán)境分析的基本方法是SMART分析方法。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
14.在經(jīng)濟(jì)周期到達(dá)低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)程度達(dá)到。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
15.銀行必須按照借款合同的規(guī)定，逐條核對(duì)是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實(shí)全部用款前提條件。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
16.處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
17.財(cái)務(wù)分析方法中最常用的一種是結(jié)構(gòu)分析法。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
18.審貸分離中的地區(qū)分離是指在基層經(jīng)營(yíng)單位。由于人員限制。無(wú)法設(shè)立獨(dú)立的部門履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查職能。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
19.年折舊率=(折舊年限一已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]，而年折舊額=(固定資產(chǎn)原值一預(yù)計(jì)凈殘值)×年折舊率。這是計(jì)算固定資產(chǎn)折let年數(shù)總和法的方法。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
20.信貸結(jié)清通知書屬于一級(jí)信貸文件。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò) 二、單項(xiàng)選擇題(共80題,每小題0.5分，共40分)下列選項(xiàng)中只有一項(xiàng)最符合題目要求。不選、錯(cuò)選均不得分。
21.擔(dān)保是銀行根據(jù)客戶的要求，向( )保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。
A.客戶
B.債務(wù)人
C.受益人
D.監(jiān)管部門
22.信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)( )。
A.高
B.低
C.適中
D.以上皆錯(cuò)
23.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
A.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的.若未告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押.則轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效
B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未通知銀行.則轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效
C.抵押權(quán)應(yīng)與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓
D.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，應(yīng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)
24.貸款項(xiàng)目評(píng)估是根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中可能存在的將影響評(píng)估結(jié)果的各種( )因素，重新對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。
A.客觀
B.非客觀
C.主觀
D.非主觀
25.下列各項(xiàng)有關(guān)貸款期限的說(shuō)法中，不正確的是( )。
A.自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)l0年.超過(guò)l0年應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案
B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月
C.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前。向銀行申請(qǐng)貸款展期.是否展期由監(jiān)管部門決定
D.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限：中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半：長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年
26.下列條件下，可以采用滲透定價(jià)策略的是( )。
A.新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大
B.規(guī)模化的優(yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本
C.該產(chǎn)品需要采用很低的初始價(jià)格打開銷路
D.產(chǎn)品沒(méi)有預(yù)期市場(chǎng).不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品
27.抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價(jià)值、( )等方面考察。
A.適用性
B.重置難易程度
C.轉(zhuǎn)讓難易程度
D.購(gòu)買難易程度
28.銀行市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的社會(huì)與文化環(huán)境不包括( )。
A.信貸客戶分布與構(gòu)成
B.購(gòu)買金融商品的模式與習(xí)慣
C.勞動(dòng)力的結(jié)構(gòu)與素質(zhì)
D.政府的施政綱領(lǐng)
29.小張通過(guò)對(duì)A、B兩省進(jìn)行信貸調(diào)研發(fā)現(xiàn)：A省2013年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值3億元、勞動(dòng)生產(chǎn)率3萬(wàn)元，B省2013年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值1.5億元、勞動(dòng)生產(chǎn)率5 000元，如果僅以此兩項(xiàng)指標(biāo)來(lái)看( )。
A.A省區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高于B省
B.A省區(qū)域市場(chǎng)化程度較高
C.A省政府信用較高
D.A省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較合理
30.下列情形中。不會(huì)引起短期現(xiàn)金需求的是( )。
A.短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降
B.短期的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降
C.重置部分固定資產(chǎn)
D.季節(jié)性營(yíng)運(yùn)資本投資增長(zhǎng)
31.下列情形中，可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的是( )。
A.長(zhǎng)期投資
B.固定資產(chǎn)擴(kuò)張
C.固定資產(chǎn)重置
D.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)
32.根據(jù)規(guī)模細(xì)分的各子市場(chǎng)中，商業(yè)銀行應(yīng)重點(diǎn)爭(zhēng)取的客戶群為( )。
A.工業(yè)企業(yè)
B.大型、特大型企業(yè)
C.中小企業(yè)
D.國(guó)有企業(yè)
33.下列不屬于我國(guó)不良貸款形成原因的是( )。
A.我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革不徹底
B.銀行承擔(dān)了大量的改革成本
C.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制不靈活
D.我國(guó)直接融資比重大。資本市場(chǎng)發(fā)展滯后.使得風(fēng)險(xiǎn)積聚到商業(yè)銀行
34.在衡量目標(biāo)區(qū)域流動(dòng)性狀況時(shí)，通常選取的指標(biāo)不包括( )。
A.存量存貸比率
B.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
C.流動(dòng)比率
D.增量存貸比率
35.處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格__________，利潤(rùn)為__________。( )
A.下降;負(fù)值
B.下降;正值
C.上升;正值
D.上升;負(fù)值
36.按照( )，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值。
A.現(xiàn)金流入法
B.現(xiàn)金流出法
C.現(xiàn)金流量法
D.凈現(xiàn)值法
37.借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)( )。
A.貸款展期
B.貸款延期
C.調(diào)整還款時(shí)間
D.貸款期限調(diào)整
38.損失類貸款就是( )發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無(wú)法收回的或只能極少部分收回的貸款。
A.大部分
B.全部
C.大部分或者全部
D.以上均不正確
39.保證人和債權(quán)人沒(méi)有約定保證責(zé)任期間，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的( )個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)。
A.1
B.3
C.6
D.9
40.( )是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后3個(gè)月內(nèi)。債務(wù)人的上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。
A.和解
B.整頓
C.破產(chǎn)重組
D.債務(wù)重組
41.通常根據(jù)貸款幣種的不同將利率分為( )。
A.浮動(dòng)利率和固定利率
B.法定利率、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率
C.直接利率和間接利率
D.本幣貸款利率和外幣貸款利率
42.我國(guó)中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是( )。
A.固定利率
B.法定利率
C.市場(chǎng)利率
D.行業(yè)公定利率
43.以下不屬于我國(guó)計(jì)算利息的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的是( )。
A.角
B.分
C.厘
D.毫
44.( )均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。
A.基本建設(shè)貸款
B.技術(shù)改造貸款
C.短期流動(dòng)資金貸款
D.中期流動(dòng)資金貸款
45.( )出現(xiàn)于20世紀(jì)六七十年代。
A.真實(shí)票據(jù)理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
C.預(yù)期收入理論
D.超貨幣供給理論
46.( )通常采取一次還清貸款的還款方式。
A.透支
B.短期貸款
C.中期貸款
D.長(zhǎng)期貸款
47.以下關(guān)于信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征的說(shuō)法中。錯(cuò)誤的是( )。
A.以償還為前提的制度.有條件的讓渡
B.信貸資金運(yùn)動(dòng)的基礎(chǔ)是借款人的資金需求
C.信貸資金只有取得較好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。才能在整體上實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)
D.信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心
48.( )就是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶需求在一個(gè)或多個(gè)方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。
A.市場(chǎng)選擇
B.市場(chǎng)定位
C.市場(chǎng)細(xì)分
D.市場(chǎng)營(yíng)銷
49.某銀行剛剛開始經(jīng)營(yíng)，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，則宜采用的定位方式是( )。
A.主導(dǎo)式定位
B. 追隨式定位
C.補(bǔ)缺式定位
D.以上三種均可
50.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金.指的是計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的( )。
A.審慎會(huì)計(jì)原則
B.保守會(huì)計(jì)原則
C.充足性原則
D.及時(shí)性原則 51.( )又稱“薄利多銷定價(jià)策略”。
A.高額定價(jià)策略
B.滲透定價(jià)策略
C.成本定價(jià)策略
D.關(guān)系定價(jià)策略
52.( )是建立現(xiàn)代化銀行公司信貸營(yíng)銷體系的核心要素和重要保證。
A.直線職能制
B.矩陣制
C.客戶經(jīng)理制
D.事業(yè)部制
53.( )是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期。
A.介紹期
B.成長(zhǎng)期
C.成熟期
D.衰退期
54.亞當(dāng)·斯密關(guān)于公司信貸的理論是( )。
A.真實(shí)票據(jù)理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
C.預(yù)期收入理論
D.超貨幣供給理論
55.貸款的審批實(shí)行 審批制度，貸款展期的審批實(shí)行 審批制度。( )
A.分級(jí);統(tǒng)一
B.統(tǒng)一;分級(jí)
C.統(tǒng)一;統(tǒng)一
D.分級(jí)：分級(jí)
56.某項(xiàng)目初期投資l00萬(wàn)元，第一、第二、第三、第四年年末的凈現(xiàn)金流量分別為30萬(wàn)元、40萬(wàn)元、40萬(wàn)元、40萬(wàn)元。如果折現(xiàn)率為15%，其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為( )萬(wàn)元。
A.55.4
B.0.54
C.5.45
D.5.54
57.貸款執(zhí)行階段的操作程序?yàn)? )。
①銀行受理借款人提款申請(qǐng)書;②借款人按合同要求提交提款申請(qǐng)和其他有關(guān)資料;③創(chuàng)建貸款合同;④有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;⑤按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);⑥所提貸款款項(xiàng)入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，人檔案卷保存;⑦建立臺(tái)賬并在提款當(dāng)日記錄。
A.②①④③⑤⑥⑦
B.②④①③⑦⑤⑥
c.②①③④⑤⑥⑦
D.②③⑤①④⑥⑦
58.貸款利率中的( )實(shí)行一年一定。
A.短期利率
B.中長(zhǎng)期利率
C.法定利率
D.市場(chǎng)利率
59.處于( )的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%。 。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
60.利潤(rùn)慢慢由正變負(fù)是行業(yè)( )的特點(diǎn)。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
61.處于( )的行業(yè)代表著的風(fēng)險(xiǎn)。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
62.真實(shí)票據(jù)理論的局限性不包括( )。
A.忽視了貸款需求的多樣性
B.忽視了貸款自償性的相對(duì)性
C.沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額的相對(duì)穩(wěn)定性
D.強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)保持其資金來(lái)源的高度流動(dòng)性
63.關(guān)于成長(zhǎng)階段企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析不正確的是( )。
A.成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)
B.細(xì)致的信貸分析是必不可少的
C.銷售增長(zhǎng)和產(chǎn)品開發(fā)有可能導(dǎo)致償付風(fēng)險(xiǎn)
D.有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款
64.資產(chǎn)收益率屬于( )。
A.盈利比率
B.效率比率 C.杠桿比率
D.流動(dòng)比率
65.資本公積金不包括( )。
A.股本溢價(jià)
B.法定財(cái)產(chǎn)重估
C.接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值
D.法定盈余公積
66.市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT方法中，T代表( )。
A.優(yōu)勢(shì)
B.劣勢(shì) C.機(jī)遇
D.威脅
67.下列關(guān)于委托貸款的說(shuō)法中,錯(cuò)誤的是( )。
A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金
B.由銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等
C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款
D.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由受托人承擔(dān)
68.超貨幣供給理論的觀點(diǎn)不包括( )。
A.隨著貨幣形式的多樣化,非銀行金融機(jī)構(gòu)也可以提供貨幣
B.銀行應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)
C.銀行不應(yīng)從事購(gòu)買證券的活動(dòng)
D.銀行可以開展投資咨詢業(yè)務(wù)
69.關(guān)于良好的公司治理機(jī)制包括的內(nèi)容，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.清晰的發(fā)展戰(zhàn)略
B.審慎的會(huì)計(jì)原則
C.切實(shí)可行的還款計(jì)劃
D.嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制
70.公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來(lái)源，下列關(guān)于貸款利潤(rùn)、貸款價(jià)格與貸款需求三者關(guān)系的說(shuō)法正確的是( )。
A.貸款價(jià)格高，單筆利潤(rùn)高，貸款需求增加
B.貸款價(jià)格低。單筆利潤(rùn)低。貸款需求增加
C.貸款價(jià)格高。單筆利潤(rùn)低，貸款需求減少
D.貸款價(jià)格高。單筆利潤(rùn)低，貸款需求增加
71.呆賬核銷后進(jìn)行的檢查，應(yīng)將重點(diǎn)放在( )上。
A.檢查呆賬申請(qǐng)材料是否完備
B.檢查呆賬申請(qǐng)材料是否真實(shí)
C.檢查整個(gè)核銷過(guò)程中有無(wú)紕漏
D.核實(shí)債務(wù)人與擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況
72.企事業(yè)單位可以從( )賬戶支取現(xiàn)金。
A.基本存款
B.一般存款 C.臨時(shí)存款
D.專用存款
73.下列說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是( )。
A.投資利稅率是項(xiàng)目投產(chǎn)后一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率
B.投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額÷項(xiàng)目總投資xl00%
C.投資利稅率高.說(shuō)明項(xiàng)目單位投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平高
D.投資利稅率高。就證明該項(xiàng)目盈利性很高
74.銀行市場(chǎng)細(xì)分是根據(jù)( )差異對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行的劃分。
A.信貸產(chǎn)品
B.賣方銀行
C.買方客戶
D.信貸市場(chǎng)
75.應(yīng)收票據(jù)屬于( )。
A.非流動(dòng)資產(chǎn)
B.流動(dòng)資產(chǎn)
c.固定資產(chǎn)
D.永久資產(chǎn)
76.( )不能反映應(yīng)收賬款的營(yíng)運(yùn)能力。
A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
B.應(yīng)收賬款回收期
c.應(yīng)收賬款賬齡
D.應(yīng)收賬款余額
77.一般情況下.信用評(píng)級(jí)操作程序中參與的部門不包括( )。
A.銀行初評(píng)部門
B.同級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門
C.本級(jí)行主管風(fēng)險(xiǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)
D.行政部門
78.( )綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。
A.貸款安全性
B.貸款發(fā)放額
C.存款吸收額
D.貸款盈利性
79.產(chǎn)品信譽(yù)評(píng)價(jià)主要評(píng)價(jià)內(nèi)容不包括( )。
A.企業(yè)產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)率和合格率
B.還本付息率
C.產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力
D.市場(chǎng)占有率
80.通常流動(dòng)資金貸款是__________，固定資產(chǎn)貸款是 。( )
A.短期貸款;周轉(zhuǎn)貸款
B.長(zhǎng)期貸款：周轉(zhuǎn)貸款
C.短期貸款;長(zhǎng)期貸款
D.長(zhǎng)期貸款;長(zhǎng)期貸款 81.( )指不能計(jì)入當(dāng)期損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項(xiàng)費(fèi)用。包括開辦費(fèi)和以經(jīng)營(yíng)租賃租入的固定資產(chǎn)改良支出等。
A.遞延資產(chǎn)
B.流動(dòng)資產(chǎn)
C.固定資產(chǎn)
D.無(wú)形資產(chǎn)
82.( )是對(duì)警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度。再根據(jù)警兆變動(dòng)情況，確定各警兆的警級(jí)，結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，然后預(yù)報(bào)警度。
A.統(tǒng)計(jì)預(yù)警法 B. 紅色預(yù)警法
C.指數(shù)預(yù)警法
D.黑色預(yù)警法
83.通過(guò)( )計(jì)算的指標(biāo)是判斷項(xiàng)目效益情況的主要依據(jù)。
A.全部投資現(xiàn)金流量表
B.自由資金現(xiàn)金流量表
C.利潤(rùn)表
D.資金來(lái)源與運(yùn)用表
84.審貸分離中的崗位分離是指( )。
A.在較高層級(jí)的單位，應(yīng)分別設(shè)置信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門和授信審查部門.前者履行貸前調(diào)查和貸款管理職能.后者履行信貸審查職能
B.基層經(jīng)營(yíng)單位一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗.由信貸審查崗履行信貸審查的職能
C.設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負(fù)責(zé)某個(gè)地區(qū)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)超權(quán)限的貸款審批
D.設(shè)立基層信貸審批中心，負(fù)責(zé)該地區(qū)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)權(quán)限的貸款審批，旨在通過(guò)地區(qū)分離、異地操作來(lái)保證貸款審批的獨(dú)立性
85.對(duì)于借款人尚存在一定的償還能力.或是銀行掌握部分第二還款來(lái)源時(shí).銀行可嘗試通過(guò)( )等手段進(jìn)行處置。
A.重組
B.催收、依法訴訟吁
C.以資抵債
D.呆賬核銷
86.商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)組合稱為( )。
A.產(chǎn)品項(xiàng)目
B.產(chǎn)品類型
C.產(chǎn)品線
D.產(chǎn)品組合
87.反映擬建項(xiàng)目擁有的智力情況，表明擬建項(xiàng)目的人力資本存量的為( )。
A.人力資源自然結(jié)構(gòu)
B.人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)
C.人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)
D.人力資源文化結(jié)構(gòu)
88.銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議，應(yīng)( )。
A.再次向公司確認(rèn)
B.認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定
C.索要董事會(huì)決議書
D.索要借款授權(quán)書
89.項(xiàng)目非財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容不包括( )。
A.項(xiàng)目背景分析
B.生產(chǎn)規(guī)模分析
C.原材料供給分析
D.項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析
90.依法收貸的順序，一般是( )。
A.保證貸款、信用貸款、抵押貸款
B.抵押貸款、保證貸款、信用貸款
C.保證貸款、抵押貸款、信用貸款
D.信用貸款、保證貸款、抵押貸款
91.保證人管理不包括( )。
A.審查保證人的資格
B.分析保證人的保證實(shí)力
C.了解保證人的保證意愿
D.當(dāng)借款人無(wú)力償還到期債務(wù)時(shí)向保證人催收
92.起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施( )天內(nèi)正式起訴。
A.5
B.7
C.10
D.15
93.( )的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間。
A.歷史成本法
B.市場(chǎng)價(jià)值法
C.凈現(xiàn)值法
D.合理價(jià)值法
94.下列說(shuō)法中，符合銀行貸款發(fā)放的計(jì)劃、比例原則的是( )。
A.按照項(xiàng)目完成工程量的多少付款
B.借款人擅自改變前期貸款款項(xiàng)的用途
C.按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供相應(yīng)貸款
D.拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的融資
95.( )按照建造過(guò)程中發(fā)生的全部實(shí)際支出計(jì)價(jià)。
A.無(wú)形資產(chǎn)
B.流動(dòng)資產(chǎn)
C.自行建造的固定資產(chǎn)
D.遞延資產(chǎn)
96.信貸檔案實(shí)行( )。
A.業(yè)務(wù)人員管理制原則
B.分散管理制原則
C.兼職人員管理制原則
D.集中統(tǒng)一管理原則
97.處于( )的行業(yè)，一般年增長(zhǎng)率在5%～l0%之間。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
98.實(shí)務(wù)操作中.建議采用突擊檢查方式進(jìn)行( )，同時(shí)通過(guò)其他調(diào)查方法對(duì)考察結(jié)果加以證實(shí)。
A.貸款考察
B.現(xiàn)場(chǎng)觀察
C.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研
D.現(xiàn)場(chǎng)考察
99.( )是指銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
A.承兌
B.擔(dān)保
C.貸款
D.公司信貸
100.貸款擔(dān)保是指為提高( )的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要
求借款人提供擔(dān)保。以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。
A.貸款償還
B.貸款性質(zhì)
C.發(fā)放方式
D.數(shù)額多少 三、多項(xiàng)選擇題(共40題。每小題1分。共40分)下列選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求。多選、少選錯(cuò)選均不得分。
101.銀行的促銷方式主要包括( )。
A.廣告
B.人員直銷
C.人員傳銷
D.公共關(guān)系
E.銷售促進(jìn)
102.現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為( )。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.臨時(shí)存款賬戶
D.專用存款賬戶
E.保證金存款賬戶
103.防范貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)的措施主要包括( )。
A.嚴(yán)格審查抵押物的真實(shí)性、合法性和權(quán)屬
B.準(zhǔn)確評(píng)估抵押物價(jià)值
C.做好抵押物登記.確保抵押關(guān)系效力
D.確保抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限
E.將抵押物留置
104.在房地產(chǎn)市場(chǎng)上，銀行要分析的風(fēng)險(xiǎn)包括( )。
A.政策風(fēng)險(xiǎn)
B.信用風(fēng)險(xiǎn)
C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
E.開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)
105.下列會(huì)影響行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的情形有( )。
A.新興行業(yè)處于發(fā)展期
B.經(jīng)濟(jì)周期正處于衰退時(shí)期
C.某些行業(yè)的上游產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展
D.國(guó)家出臺(tái)一些影響行業(yè)的經(jīng)濟(jì)政策
E.行業(yè)內(nèi)企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)較弱.形成自然壟斷局面
106.需要在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后才能使用的盈利能力指標(biāo)有( )。
A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率
B.投資利潤(rùn)率
C.凈現(xiàn)值率
D.投資利稅率
E.資本金利潤(rùn)率
107.對(duì)工程總圖布置合理性評(píng)估。主要應(yīng)從( )方面進(jìn)行。
A.生產(chǎn)工藝流暢性
B.是否符合土地管理規(guī)劃要求
C.布置是否緊湊
D.是否符合衛(wèi)生要求
E.能否節(jié)約用地
108.公司信貸的基本要素主要包括( )。
A.交易對(duì)象
B.信貸產(chǎn)品
c.信貸金額、信貸期限
D.貸款利率和費(fèi)率
E.清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件
109.下列屬于具有代表性的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型的有( )。
A.5Cs
B.穆迪的Risk Calc
C.穆迪的Credit Monitor
D.KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型
E.KPMG的死亡概率模型
110.根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款的特點(diǎn)包括( )。
A.有利于滿足銀行資金的流動(dòng)性需求
B.帶有自動(dòng)清償性質(zhì)
C.以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押
D.可以在金融市場(chǎng)上出售
E.會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)
111.下列選項(xiàng)中，屬于銀行公司信貸產(chǎn)品成熟期的特點(diǎn)的有( )。
A.銀行產(chǎn)品基本定型.產(chǎn)品銷量呈迅速上升的態(tài)勢(shì)
B.客戶對(duì)銀行產(chǎn)品不太了解.銷售額增長(zhǎng)緩慢
C.銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受.銷售量的增長(zhǎng)出現(xiàn)下降趨勢(shì)
D.成本費(fèi)用較少.銀行利潤(rùn)較為穩(wěn)定
E.市場(chǎng)上出現(xiàn)大量替代產(chǎn)品.許多客戶減少對(duì)老產(chǎn)品的使用
112.廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，它包括( )。
A.存款
B.貸款
C.擔(dān)保
D.承兌
E.賒欠
113.關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估，下列說(shuō)法正確的有( )。
A.廠址選擇是否合理.所需土地征用落實(shí)情況
B.項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力分析
C.配套水、電、氣、交通、運(yùn)輸條件能否滿足項(xiàng)目需要
D.資源條件能否滿足項(xiàng)目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟(jì)合理
E.環(huán)保指標(biāo)是否達(dá)到有關(guān)部門的要求.環(huán)境影響報(bào)告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn)
114.中長(zhǎng)期貸款中。項(xiàng)目配套文件包括( )。
A.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告
B.資金來(lái)源落實(shí)的證明文件
C.其他金融機(jī)構(gòu)貸款承諾文件
D.其他配套條件落實(shí)的證明文件
E.資本金已經(jīng)到位或能按期到位的證明文件
115.相對(duì)于一般企業(yè).銀行的流動(dòng)性表現(xiàn)突出的原因包括( )。
A.流動(dòng)性需求的穩(wěn)定性
B.流動(dòng)性需求的頻繁性
C.流動(dòng)性需求的確定性
D.流動(dòng)性需求的不確定性
E.流動(dòng)性需求的剛性
116.貸款分類應(yīng)遵循的原則有( )。
A.真實(shí)性原則
B.及時(shí)性原則
C.重要性原則
D.審慎性原則
E.系統(tǒng)性原則
117.商業(yè)銀行對(duì)公司信貸客戶市場(chǎng)的細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)包括( )。
A.按區(qū)域細(xì)分
B.按產(chǎn)業(yè)細(xì)分
C.按規(guī)模細(xì)分
D.按客戶細(xì)分
E.按所有者性質(zhì)細(xì)分
118.公司貸款定價(jià)原則包括( )。
A.利潤(rùn)化原則
B.客戶利益化原則
C.擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則
D.保證貸款安全原則
E.維護(hù)銀行形象原則
119.對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，進(jìn)行稅金審查時(shí)，( )應(yīng)從銷售收入中扣除。
A.教育費(fèi)附加
B.資源稅
C.營(yíng)業(yè)稅
D.消費(fèi)稅
E.企業(yè)所得稅
120.當(dāng)( )時(shí)，供方具有比較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力。
A.購(gòu)買者的總數(shù)較少.而每個(gè)購(gòu)買者的購(gòu)買量較大
B.供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固的市場(chǎng)地位而不受市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)困擾的企業(yè)所控制
C.供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色.以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高
D.供方能夠方便地實(shí)行前向聯(lián)合或一體化.而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化
E.供方行業(yè)由大量相對(duì)來(lái)說(shuō)規(guī)模較小的企業(yè)所組成 121.客戶經(jīng)營(yíng)管理狀況生產(chǎn)階段分析包括( )。
A.技術(shù)水平
B.設(shè)備狀況
C.環(huán)保情況
D.目標(biāo)客戶
E.銷售渠道
122.借款人的權(quán)利包括( )。
A.可按國(guó)家計(jì)劃向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件獲得貸款
B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款
C.有權(quán)拒絕借款合同外的附加條件
D.有權(quán)向銀行上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況
E.有權(quán)自行向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)
123.下列關(guān)于產(chǎn)品組合寬度、深度和關(guān)聯(lián)性的說(shuō)法，正確的有( )。
A.產(chǎn)品組合的寬度是指產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類
B.銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項(xiàng)目越少.其產(chǎn)品組合寬度就越小
C.產(chǎn)品組合的深度是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量
D.銀行擁有的產(chǎn)品線越多.其產(chǎn)品組合深度就越大
E.產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度
124.銀行在辦理銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列(.)違約行為，并經(jīng)指正不改的。由代理行負(fù)責(zé)召開銀團(tuán)會(huì)議。追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人。
A.所提供的有關(guān)文件被證實(shí)無(wú)效
B.未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù)
C.未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金
D.以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù)
E.擅自提前收回貸款或違約退出銀團(tuán)的
125.客戶歷史分析中成立的動(dòng)機(jī)包括( )。
A.基于人力資源
B.基于技術(shù)資源
C.基于客戶資源
D.基于行業(yè)利潤(rùn)率
E.基于產(chǎn)品分工
126.當(dāng)借款人根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因時(shí)，( )。
A.無(wú)法提供詳細(xì)的貸款使用計(jì)劃
B.銀行無(wú)法了解公司的真實(shí)借款需求原因
C.銀行無(wú)法了解公司的真實(shí)借款需求的期限
D.銀行無(wú)法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率
E.銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)
127.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法主要有( )。
A.專家判斷法
B.評(píng)級(jí)方法
C.信用評(píng)分方法
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)方法
E.統(tǒng)計(jì)模型
128.項(xiàng)目企業(yè)分析應(yīng)包括對(duì)企業(yè)( )等的分析。
A. 投資環(huán)境
B.財(cái)務(wù)狀況
C.經(jīng)營(yíng)狀況
D.信用度
E.管理水平
129.貸款重組的方式有( )。
A.變更擔(dān)保方式
B.調(diào)整還款期限
C. 調(diào)整利率
D.借款企業(yè)變更
E.減免貸款利息
130.以下屬于項(xiàng)目盈利能力分析的主要指標(biāo)的有( )。
A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率
B.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值
C.投資利潤(rùn)率
D.投資利稅率
E.資本金利潤(rùn)率
131.“實(shí)貸實(shí)付”的核心要義包括( )。
A.滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的
B.按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求
C.受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段
D.貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制
E.協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)
132.以下屬于次級(jí)類貸款的主要特征的有( )。
A.貸款的抵押品、質(zhì)押品價(jià)值下降
B.銀行對(duì)貸款缺乏有效的監(jiān)督
C.借款人支付出現(xiàn)困難.并且難以按市場(chǎng)條件獲得新的資金
D.借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)
E.借款人采取隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取貸款
133.就銀行借款而言，公司債務(wù)重構(gòu)的原因可能有( )。
A.對(duì)現(xiàn)在銀行不滿意
B.優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)
C.降低現(xiàn)有貸款的利率
D.想同多家銀行合作以拓寬融資渠道
E.規(guī)避現(xiàn)有貸款協(xié)議的某些規(guī)定
134.下列關(guān)于銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)組織形式的說(shuō)法中，正確的有( )。
A.矩陣制的缺點(diǎn)是成員不固定.有臨時(shí)觀念
B.事業(yè)部制對(duì)具有獨(dú)立信貸產(chǎn)品市場(chǎng)的部門實(shí)行分權(quán)管理
C.事業(yè)部制保證了集中統(tǒng)一指揮.能發(fā)揮營(yíng)銷專家對(duì)公司信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)作用
D.矩陣制是指在事業(yè)部制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上.再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)
E.事業(yè)部制的缺點(diǎn)是相對(duì)需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來(lái)運(yùn)作.出現(xiàn)矛盾時(shí)銀行領(lǐng)導(dǎo)
協(xié)調(diào)起來(lái)比較困難
135.當(dāng)流動(dòng)資金貸款為票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)，借款人出具的票據(jù)可以有( )。
A.銀行本票
B. 商業(yè)本票
C.銀行承兌匯票
D.商業(yè)承兌匯票
E.銀行支票
136.下列選項(xiàng)中，屬于項(xiàng)目微觀背景分析的有( )。
A.是否符合國(guó)家或行業(yè)(地區(qū))的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃
B.投資者目前的利稅水平
C.企業(yè)的組織、技術(shù)水平
D.是否符合國(guó)家有關(guān)的投資政策
E.通貨膨脹率
137.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請(qǐng)公司貸款，應(yīng)具備的基本條件有( )。
A.具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力
B.按規(guī)定用途使用貸款
C.不挪用信貸資金
D.按期歸還貸款本息
E.恪守信用
138.費(fèi)率的類型主要包括( )。
A.擔(dān)保費(fèi)
B.承諾費(fèi)
C.承兌費(fèi)
D.銀團(tuán)安排費(fèi)
E.開證費(fèi)
139.下列關(guān)于固定利率和浮動(dòng)利率的說(shuō)法，正確的有( )。
A.浮動(dòng)利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化
B.浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場(chǎng)利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率
C.浮動(dòng)利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場(chǎng)上資金的供求狀況
D.浮動(dòng)利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較大
E.在貸款合同期內(nèi)，無(wú)論市場(chǎng)利率如何變動(dòng)，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息
140.預(yù)期收入理論帶來(lái)的問(wèn)題包括( )。
A.缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放.為信用膨脹創(chuàng)造了條件
B.貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C.由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切關(guān)系，因此可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)
D.銀行的資金局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
E.銀行危機(jī)一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會(huì)越來(lái)越大 參考答案及解析
一、判斷題
1.【答案】A。解析：借款需求與借款目的的區(qū)別在于：借款需求是指公司為什么會(huì)出現(xiàn)資金短缺并需要借款，原因可能是由于長(zhǎng)期性資本支出、季節(jié)性存貨、應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致現(xiàn)金短缺。公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要是指借款的用途，一般來(lái)說(shuō)，長(zhǎng)期貸款用于融資的目的，短期貸款則用于短期融資的目的。
2.【答案】B。解析：銀行內(nèi)部資源分析不僅要將自身已有資源與營(yíng)銷需求相比較，確定自身優(yōu)劣勢(shì)，還要進(jìn)一步將銀行自身優(yōu)劣勢(shì)與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的優(yōu)劣勢(shì)進(jìn)行比較，以確定自身具備較大營(yíng)銷優(yōu)勢(shì)的范圍。
3.【答案】B。解析：為防范風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保人擔(dān)保債權(quán)不得超過(guò)提供的抵押品的價(jià)值。
4.【答案】A。解析：由于目標(biāo)客戶的選擇實(shí)際上是一個(gè)市場(chǎng)定位問(wèn)題，而市場(chǎng)定位又是一個(gè)市場(chǎng)細(xì)分的問(wèn)題，因此選擇目標(biāo)客戶就要選擇細(xì)分市場(chǎng)，瞄準(zhǔn)客戶群。
5.【答案】A。解析：保證人管理中，銀行在分析保證人的保證實(shí)力時(shí)，對(duì)保證人的評(píng)估方法和對(duì)借款人的評(píng)估方法相同。保證人的財(cái)務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負(fù)債、信用評(píng)級(jí)等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。銀行應(yīng)以同樣的管理措施對(duì)待借款人和保證人。
6.【答案】B。解析：信貸資金運(yùn)動(dòng)與財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金不同，是二重支付、二重歸流的資金運(yùn)動(dòng)。
7.【答案】A。解析：盈利能力分析中，成本費(fèi)用利潤(rùn)率是借款人利潤(rùn)總額與當(dāng)期成本費(fèi)用的比率，反映每元成本費(fèi)用支出帶來(lái)的利潤(rùn)總額。它越大，說(shuō)明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤(rùn)，或取得同樣利潤(rùn)只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用，因而該指標(biāo)越大越好。
8.【答案】B。解析：自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)l0年，不是l5年。
9.【答案】B。解析：客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力及得到長(zhǎng)期金融支持等利益而產(chǎn)生的貸款動(dòng)機(jī)稱為理性動(dòng)機(jī);感性動(dòng)機(jī)是指為獲得影響力、被銀行所承認(rèn)、欣賞、被感動(dòng)等情感利益而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)。
10.【答案】A。
11.【答案】A。解析：銷售階段的核心是市場(chǎng)，這包括銷售給誰(shuí)、怎樣銷售、以什么條件銷售等內(nèi)容。
12.【答案】B。解析：商業(yè)銀行不可以接受所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)。
13.【答案】B。解析：市場(chǎng)環(huán)境分析的基本方法是SWOT分析方法。
【專家點(diǎn)撥】銀行主要采用SWOT分析方法對(duì)其內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析。其中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，w(Weak)表示劣勢(shì)，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Threat)表*脅。SWOT分析法就是按上述的四個(gè)方面對(duì)銀行所處的內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行分析，并結(jié)合機(jī)遇與威脅的可能性和重要性，制定出切合銀行實(shí)際的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和戰(zhàn)略。
14.【答案】A。解析：在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)程度達(dá)到。
15.【答案】A。解析：作為貸款發(fā)放的重要先決條件，通常在借款合同內(nèi)加以規(guī)定。銀行必須按照借款合同的《 規(guī)定，逐條核對(duì)是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實(shí)全部用款前提條件。
16.【答案】A。解析：處于啟動(dòng)階段的行業(yè)年增長(zhǎng)率可以達(dá)到100%以上;處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%;處于成熟階段的行業(yè)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定，一般年增長(zhǎng)率在5%～l0%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)都是處于下降階段。
17.【答案】B。解析：比率分析法是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項(xiàng)目之間作比較，用比率來(lái)反映它們之間的關(guān)系，以評(píng)價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況好壞的一種方法。比率分析法是最常用的一種方法。
18.【答案】B。解析：地區(qū)分離：有的商業(yè)銀行設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負(fù)責(zé)某個(gè)地區(qū)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)超權(quán)限的貸款審批，旨在通過(guò)地區(qū)分離、異地操作來(lái)保證貸款審批的獨(dú)立性。
19.【答案】A。解析：年數(shù)總和法，年折舊率=(折舊年限一已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]年折舊額=《固定資產(chǎn)原值一預(yù)計(jì)凈殘值)×年折舊率。
20.【答案】A。二、單項(xiàng)選擇題
21.【答案】C。解析：擔(dān)保是由擔(dān)保人(銀行)向債權(quán)人(受益人)保證的行為。
22.【答案】B。解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對(duì)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的直接反映，它是衡量?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低。
23.【答案】C。解析：抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。故選C。
24.【答案】B。解析：貸款項(xiàng)目評(píng)估的目的是剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中的各種非客觀因素，為銀行貸款決策提供依據(jù)。
25.【答案】C。解析：不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由銀行決定。
26.【答案】C。解析：滲透定價(jià)策略采用很低的初始價(jià)格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場(chǎng)份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價(jià)策略”。如果存在以下一個(gè)或多個(gè)條件時(shí)，應(yīng)慎重考慮采用該策略：①新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大;②規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本：③產(chǎn)品沒(méi)有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品。
【專家點(diǎn)撥】對(duì)于銀行產(chǎn)品的定價(jià)，至少要有三個(gè)目標(biāo)：①產(chǎn)品如何能夠被市場(chǎng)和消費(fèi)者認(rèn)可;②如何擴(kuò)大市場(chǎng)份額和占有率;③利潤(rùn)如何轉(zhuǎn)化，即盈利。同時(shí)，考生也要熟悉常見的幾種定價(jià)策略：①高額定價(jià)策略;②滲透定價(jià)策略;③關(guān)系定價(jià)策略。并且要對(duì)每一種定價(jià)策略的具體內(nèi)容，例如本題.可能不會(huì)直接考查每一種定價(jià)策略的定義，具體包含的內(nèi)容這種純記憶性的內(nèi)容.但是會(huì)變一個(gè)花樣，給出幾種具體的表現(xiàn)讓考生來(lái)判斷到底是屬于哪一種定價(jià)策略。只有對(duì)知識(shí)點(diǎn)掌握的熟練了，才能做到舉一反三。
27.【答案】c。解析：初次面談中，抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等方面考察。而抵押品越容易轉(zhuǎn)讓，其變現(xiàn)性越強(qiáng)。
28.【答案】D。解析：D屬于銀行市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的政治與法律環(huán)境。
29.【答案】A。解析：國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值及其增長(zhǎng)率、固定資產(chǎn)投資規(guī)模、勞動(dòng)生產(chǎn)率、資金利潤(rùn)率及城市化水平等指標(biāo)都可以反映一個(gè)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。區(qū)域國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值越高、勞動(dòng)生產(chǎn)率越高，該區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高。
30.【答案】c。解析：重置或改進(jìn)部分固定資產(chǎn)需要從公司的內(nèi)部和外部進(jìn)行融資，并且由于這種支出屬于資本性支出，因此是長(zhǎng)期融資，故只有C符合題意。
31.【答案】D。解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加。
32.【答案】B。解析：大型、特大型企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)是一國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要支撐者和貢獻(xiàn)者，是政府主抓的對(duì)象。且這類企業(yè)對(duì)資金的需求十分龐大，對(duì)銀行擴(kuò)展自身市場(chǎng)份額具有很大作用，因此是商業(yè)銀行重點(diǎn)爭(zhēng)取的客戶。
【專家點(diǎn)撥】雖然題目中所說(shuō)的那些企業(yè)理所當(dāng)然地成為各商業(yè)銀行爭(zhēng)相奪取的重點(diǎn)客戶。但是，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈.蓬勃發(fā)展的中小私營(yíng)企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行的融資需求也在不斷增加。相對(duì)而言，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快，商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)這些特點(diǎn)，修改并完善信貸管理制度，以適應(yīng)中小企業(yè)的需求?？傊?考生既要注意到大型和特大型企業(yè)的重要性，也不能忽視了中小企業(yè)的快速發(fā)展。
33.【答案】D。解析：我國(guó)間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)滯后.從而使全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到商業(yè)銀行中，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)。故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。
34.【答案】B。解析：用于衡量目標(biāo)區(qū)域流動(dòng)性狀況的指標(biāo)主要是和信貸業(yè)務(wù)密切相關(guān)的流動(dòng)比率、存量存貸比率、增量存貸比率。
35.【答案】B。解析：處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格下降的同時(shí)產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長(zhǎng)。由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)和生產(chǎn)效率的提升，利潤(rùn)轉(zhuǎn)變成正值。
【專家點(diǎn)撥】根據(jù)行業(yè)發(fā)展各階段的特點(diǎn)，主要是分為啟動(dòng)或初級(jí)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段、衰退階段。每個(gè)階段都有各自顯著的特點(diǎn)，雖然本題是考查了關(guān)于成長(zhǎng)階段的特點(diǎn)，但是對(duì)于其他幾個(gè)階段的特點(diǎn)考生同樣要掌握。
36.【答案】D。解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失。貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。
37.【答案】A。解析：借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請(qǐng)貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請(qǐng)，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃、擬采取的補(bǔ)救措施。因此，A為正確選項(xiàng)。
38.【答案】c。解析：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，C為正確選項(xiàng)。
39.【答案】C。解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。因此C為正確選項(xiàng)。
40.【答案】A。解析：所謂和解，是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后3個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。
因此，A為正確選項(xiàng)。
41.【答案】D。解析：通常根據(jù)幣種的不同將利率分為本幣貸款利率和外幣貸款利率。
【專家點(diǎn)撥】貸款利率主要有本幣貸款利率和外幣貸款利率;浮動(dòng)利率和固定利率;法定利率、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率三種。其中.浮動(dòng)利率和固定利率是按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動(dòng)來(lái)劃分的?？忌枰闱宄@幾種利率的名稱.不要被干擾項(xiàng)所迷惑。
42.【答案】B。解析：我國(guó)中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。
43.【答案】A。解析：我國(guó)計(jì)算利息的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)為分、厘、毫。
44.【答案】C。解析：短期流動(dòng)資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。
45.【答案】D。解析：超貨幣供給理論出現(xiàn)于20世紀(jì)六七十年代。
46.【答案】B。解析：短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。
47.【答案】B。解析：信貸資金運(yùn)動(dòng)的基礎(chǔ)是社會(huì)產(chǎn)品的再生產(chǎn)。
48.【答案】C。解析：市場(chǎng)細(xì)分就是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶需求在一個(gè)或多個(gè)方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。
49.【答案】B。解析：追隨式定位是指某行可能由于某種原因，如剛剛開始經(jīng)營(yíng)，剛剛進(jìn)入市場(chǎng)，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，沒(méi)有能力向主導(dǎo)型的銀行進(jìn)行強(qiáng)有力的沖擊和競(jìng)爭(zhēng)。這類銀行往往采用追隨方式效仿主導(dǎo)銀行的營(yíng)銷手段。
【專家點(diǎn)撥】定位的選擇需要是按照公司信貸產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術(shù)手段等因素來(lái)劃分，主要可以分為主導(dǎo)式定位、追隨式定位和補(bǔ)缺式定位三種。
50.【答案】c。解析：充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金。
51.【答案】B。解析：滲透定價(jià)策略又稱“薄利多銷定價(jià)策略”。
52.【答案】C。解析：客戶經(jīng)理制是建立現(xiàn)代化銀行公司信貸營(yíng)銷體系的核心要素和重要保證。
53.【答案】D。解析：銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期是衰退期。這個(gè)階段的特點(diǎn)是：市場(chǎng)上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對(duì)老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤(rùn)日益減少。
54.【答案】A。解析：根據(jù)亞當(dāng)·斯密的理論，銀行的資金來(lái)源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時(shí)性的存款，銀行需要有資金的流動(dòng)性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款。因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實(shí)票據(jù)理論”。
55.【答案】D。解析：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級(jí)審批制度。
56.【答案】D。解析：折現(xiàn)率為l5%的第一至第四年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0.87、0.756、0.658、0.572，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值一l00+30x0.87+40x0.756+40x0.658+40×0.572=5.54(萬(wàn)元)。
57.【答案】c。解析：貸款執(zhí)行階段的操作程序：借款人按合同要求提交提款申請(qǐng)和其他有關(guān)資料;銀行受理借款人提款申請(qǐng)書;簽訂貸款合同;有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);所提貸款款項(xiàng)入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存;建立臺(tái)賬并在提款當(dāng)El記錄;如果借款人、保證人均在同一地區(qū)，在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進(jìn)行發(fā)送：如為自營(yíng)外匯貸款還需填寫“國(guó)內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”、“國(guó)內(nèi)外匯貸款變動(dòng)反饋表”并向國(guó)家外匯管理局報(bào)送。
58.【答案】B。解析：中長(zhǎng)期利率實(shí)行一年一定。
【專家點(diǎn)撥】短期貸款利率(期限在1年以下，含1年)，按貸款合同簽訂日的相應(yīng)檔次的法定貸款利率計(jì)息。貸款合同期內(nèi)，遏利率調(diào)整不分段計(jì)息。
59.【答案】B。解析：處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%。
60.【答案】D。解析：衰退階段行業(yè)的銷售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：銷售，通常以較為平穩(wěn)的速度下降，但在一些特殊行業(yè)中有可能出現(xiàn)快速下降。利潤(rùn)，慢慢地由正變?yōu)樨?fù)?，F(xiàn)金流，先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時(shí)間跨度一般長(zhǎng)于利潤(rùn)的時(shí)間跨度。
61.【答案】A。解析：處于啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著的風(fēng)險(xiǎn)。
【專家點(diǎn)撥】處于啟動(dòng)階段的行業(yè)時(shí)刻處于變化之中，未來(lái)的狀況非常難預(yù)測(cè)。大多數(shù)行業(yè)仍然在為新的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目尋找潛在的消費(fèi)需求，設(shè)計(jì)產(chǎn)品，改善技術(shù)缺陷和克服技術(shù)難題，評(píng)估公司所有者的風(fēng)險(xiǎn)投資額度，確定投資額和產(chǎn)品投產(chǎn)需要的時(shí)間。當(dāng)新的產(chǎn)品或者服務(wù)項(xiàng)目剛剛被推出的時(shí)候，銷售量一般都很小，與之相對(duì)應(yīng)的卻是高昂的價(jià)格。這個(gè)階段的企業(yè)通常需要大量的資金投入來(lái)維持產(chǎn)品的發(fā)展和推廣使市場(chǎng)接受。另外，因?yàn)樾袠I(yè)相對(duì)較新。企業(yè)管理者一般都缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)。以上種種原因表明，企業(yè)將來(lái)獲得成功的幾率很難估算?？傊?相比較成長(zhǎng)階段、成熟階段和衰退階段。啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著的風(fēng)險(xiǎn)。
62.【答案】D。解析：真實(shí)票據(jù)理論的局限性在于：首先，這一理論沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額的相對(duì)穩(wěn)定性，即在活期存款的存取之間，總會(huì)有一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的資金余額可用于發(fā)放長(zhǎng)期貸款，而是將銀行資產(chǎn)過(guò)多地集中于盈利性很差的短期自償性貸款上;其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性;此外，它還忽視了貸款自償性的相對(duì)性，即在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，即便是真實(shí)票據(jù)作抵押的商業(yè)性貸款，也會(huì)出現(xiàn)缺乏償還性的情況，從而增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
63.【答案】D。解析：成長(zhǎng)階段的企業(yè)如果發(fā)展過(guò)于迅速，對(duì)現(xiàn)金的需求較大，而且在增長(zhǎng)速度放緩到相對(duì)平穩(wěn)的水平之前并不一定會(huì)有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款。
64.【答案】B。解析：效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益率等。
65.【答案】D。解析：資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。
66.【答案】D。解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weak)表示劣勢(shì)，0(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Threat)表*脅。
67.【答案】D。解析：委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金。
68.【答案】C。解析：根據(jù)超貨幣供給理論，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù).如購(gòu)買證券、開展投資中介和咨詢、委托代理等配套業(yè)務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)向深度和廣度發(fā)展。故C錯(cuò)誤。
69.【答案】c。解析：良好的公司治理機(jī)制，主要包括是否制訂清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、審慎的會(huì)計(jì)原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制、健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和健全負(fù)責(zé)的董事會(huì)。
70.【答案】B。解析：公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來(lái)源，貸款利潤(rùn)的高低與貸款價(jià)格有著直接的關(guān)系。貸款價(jià)格高，利潤(rùn)就高，但貸款的要求會(huì)因此減少;相反，貸款價(jià)格低，利潤(rùn)就低，貸款的需求將會(huì)增加。
71.【答案】B。解析：呆賬核銷后進(jìn)行的檢查，應(yīng)將重點(diǎn)放在檢查呆賬申請(qǐng)材料是否真實(shí)。故選B。
72.【答案】A。解析：企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)基本存款賬戶辦理。
73.【答案】D。解析：投資利稅率與行業(yè)平均利稅率對(duì)比，以判別項(xiàng)目單位投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平是否達(dá)到本行業(yè)的平均水平.而不是用來(lái)判別盈利性的。
74.【答案】C。解析：因?yàn)榭蛻粜枨缶哂胁町愋?，因?yàn)樾枰獙⒉煌枨蟮目蛻暨M(jìn)行區(qū)分，因此市場(chǎng)細(xì)分依據(jù)的是買方客戶差異。
75.【答案JB。解析：流動(dòng)資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目。
76.【答案】D。解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是反映應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)，它是一定時(shí)期內(nèi)賒銷收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率，表明一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)的次數(shù)。一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說(shuō)明企業(yè)收回賒銷賬款的能力越強(qiáng)。應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力和流動(dòng)性越強(qiáng)，管理工作的效率越高。應(yīng)收賬款回收期越短，說(shuō)明客戶應(yīng)收賬款的變現(xiàn)速度越快。流動(dòng)性越好。應(yīng)收賬款賬齡也可以反映應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)情況。
77.【答案】D。解析：信用評(píng)級(jí)操作程序如下：(1)銀行初評(píng)部門在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行客戶信用等級(jí)初評(píng)，核定客戶授信風(fēng)險(xiǎn)限額，并將完整的信用評(píng)級(jí)材料報(bào)送同級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核;(2)風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行審核，并將審核結(jié)果報(bào)送本級(jí)行主管風(fēng)險(xiǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo);(3)行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送的客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行簽字認(rèn)定后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。
78.【答案】D。解析：貸款的效益性(盈利性)是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利狀況，代表商業(yè)銀行各種經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的最終結(jié)果.綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。
79.【答案】B。解析：8是對(duì)企業(yè)借貸信用的評(píng)價(jià)。
80.【答案】c。解析：一般情況下，短期貸款即為流動(dòng)資金貸款，長(zhǎng)期貸款即為固定資產(chǎn)貸款。 81.【答案】A。解析：遞延資產(chǎn)是指不能計(jì)入當(dāng)期損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項(xiàng)費(fèi)用，包括開辦費(fèi)和以經(jīng)營(yíng)租賃租入的固定資產(chǎn)改良支出等。
82.【答案】A。解析：統(tǒng)計(jì)預(yù)警法是對(duì)警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)情況，確定各警兆的警級(jí)，結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，最后預(yù)報(bào)警度。
83.【答案】A。解析：通過(guò)全部投資現(xiàn)金流量表計(jì)算的指標(biāo)是判斷項(xiàng)目效益情況的主要依據(jù)。
84.【答案】B。解析：崗位分離：在基層經(jīng)營(yíng)單位，由于人員限制，無(wú)法設(shè)立獨(dú)立的部門履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查的職能。
85.【答案】B。解析：A對(duì)于借款人經(jīng)營(yíng)、管理或是財(cái)務(wù)狀況等方面存在問(wèn)題而形成的不良貸款，銀行可嘗試使用重組;C因債務(wù)人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，可采用以資抵債的形式;D對(duì)于通過(guò)各種方式均無(wú)法實(shí)現(xiàn)回收價(jià)值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷。
86.【答案】D。解析：商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)組合為產(chǎn)品組合。A產(chǎn)品項(xiàng)目是某個(gè)特定的個(gè)體銀行產(chǎn)品;B產(chǎn)品類型是產(chǎn)品線中各種可能的種類;C產(chǎn)品線是組合中高度相關(guān)的一組產(chǎn)品。故本題應(yīng)選D。
87.【答案】D。解析：人力資源文化結(jié)構(gòu)是以受教育程度來(lái)考察人力資源組合情況，它反映擬建項(xiàng)目擁有的智力情況，表明擬建項(xiàng)目的人力資本存量。
88.【答案】B。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行確立貸款意向，收到企業(yè)提供資料后，應(yīng)認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定，了解該公司在貸款融資等方面所做的約定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議。
89.【答案】D。解析：項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析屬于項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析，所以D符合題意。
90.【答案】D。解析：依法收貸的順序，一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款。
91.【答案】D。解析：保證人的管理主要包括：審查保證人的資格;分析保證人的保證實(shí)力;了解保證人的保證意愿。
92.【答案】C。解析：財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施10天內(nèi)正式起訴。
93.【答案】A。解析：歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間。
94.【答案】C。解析：計(jì)劃、比例放款原則應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款。借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用。
95.【答案】C。解析：自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過(guò)程中發(fā)生的全部實(shí)際支出計(jì)價(jià)。
96.【答案】D。解析：信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則。
97.【答案】C。解析：處于成熟階段的行業(yè)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定，根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的不同，一般增長(zhǎng)率在5%--t0%之間。
98.【答案】C。解析：在實(shí)務(wù)操作中，建議采用突擊檢查方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，同時(shí)可通過(guò)其他調(diào)查方法對(duì)考察結(jié)果加以證實(shí)。 .
99.【答案】A。解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
100.【答案】A。解析：貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。三、多項(xiàng)選擇題
101.【答案】ADE。解析：銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系、銷售促進(jìn)。B 人員直銷是銷售的一種方式，不是促銷方式;C人員傳銷是違法的。
102.【答案】ABCD。解析：現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。
103.【答案】ABCD。解析：防范貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)的主要措施有：①對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查;②對(duì)抵押物價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估;③做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系效力;④抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。
104.【答案】ACD。解析：銀行在選擇細(xì)分市場(chǎng)之前，還要對(duì)每個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。以房地產(chǎn)市場(chǎng)為飼。銀行要分析的風(fēng)險(xiǎn)包括政治風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。
105.【答案】ABCDE。解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要受以下因素影響：①受經(jīng)濟(jì)周期的影響;②受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響;③受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響;④受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響;⑤受國(guó)家政策的影響;⑥受產(chǎn)業(yè)鏈的位置影響。A屬于②;8屬于①;c屬于⑥;D屬于⑤;E屬于③。
106.【答案JBDE。解析：投資利潤(rùn)率、投資利稅率、資本金利潤(rùn)率均需以項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后的正常年份的年利潤(rùn)為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算，因而在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后才能使用這些指標(biāo)。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值率以項(xiàng)目建設(shè)、投產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)期內(nèi)的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)計(jì)算，可在達(dá)產(chǎn)前使用。
107.【答案】ABCDE。解析：在技術(shù)評(píng)估時(shí)，應(yīng)分析總圖布置的合理性，主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：是否滿足生產(chǎn)工藝流程流暢;是否符合衛(wèi)生、安全要求;能否節(jié)約用地，節(jié)約投資，經(jīng)濟(jì)合理等。
108.【答案】ABCDE。解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。
109.【答案】BCDE。解析：信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型是定量分析法的一種。具有代表性的模型有穆迪的Risk Calc 和Credit Monitor、KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型和死亡概率模型。5Cs是對(duì)企業(yè)信用的定性分析方法。
【專家點(diǎn)撥】5Cs系統(tǒng)是指：品德(Character)、資本(Capital)、還款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)。除了5Cs系統(tǒng)外.使用較為廣泛的專家系統(tǒng)還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)和針對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的駱駝(CAMEL)系統(tǒng)。
110.【答案】ABC。解析：D、E屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的特點(diǎn)。
111.【答案】CD。解析：根據(jù)產(chǎn)品生命周期的解釋，成熟期的特點(diǎn)是銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長(zhǎng)出現(xiàn)下降趨勢(shì)。但這一階段的成本費(fèi)用較少，所以銀行的利潤(rùn)較穩(wěn)定。另外，這一階段市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更為激烈，仿制產(chǎn)品層出不窮，價(jià)格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈，最后可能引起銀行利潤(rùn)的下降。
112.【答案】ABCDE。解析：信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶往來(lái)發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。
113.【答案】ACDE。解析：項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力分析是項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容。其他四項(xiàng)均是項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估考慮的內(nèi)容。
114.【答案】BCDE。解析：項(xiàng)目可行性研究報(bào)告屬于中長(zhǎng)期貸款中項(xiàng)目立項(xiàng)文件包括的內(nèi)容。其余選項(xiàng)均是項(xiàng)目配套文件包括的內(nèi)容。
115.【答案】BDE。解析：相對(duì)于一般企業(yè)，商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性有更高的要求，這是由商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)決定的。商業(yè)銀行由于其行業(yè)性質(zhì)，其最傳統(tǒng)最主要的業(yè)務(wù)就是資金的融通，這需要商業(yè)銀行保持相當(dāng)?shù)馁Y金流動(dòng)性。其流動(dòng)性主要表現(xiàn)為：由于其業(yè)務(wù)性質(zhì)，流動(dòng)性頻繁，且具有不確定性，而且流動(dòng)性需求是有剛性的。
116.【答案】ABCD。解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》第4條的規(guī)定，貸款分類應(yīng)遵循以下原則：真實(shí)性原則、及時(shí)性原則、熏要性原則、審慎性原則。
117.【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等方式對(duì)公司信貸客戶進(jìn)行細(xì)分。
118.【答案】ACDE。解析：不包括顧客利益化原則。
119.【答案】ABCD。解析：從銷售收入中扣除的有增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)附加;從利潤(rùn)中扣除的有企業(yè)所得稅。
120.【答案】BCD。解析：一般來(lái)說(shuō)，滿足如下條件的供方具有比較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力：①供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固市場(chǎng)地位而不受市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)困擾的企業(yè)所控制，其產(chǎn)品的買主很多，以至于每一個(gè)買主都不可能成為供方的重要客戶;②供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高，或者很難找到可與供方企業(yè)產(chǎn)品相競(jìng)爭(zhēng)的替代品;③供方能夠方便地實(shí)行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化?！?21.【答案】ABC。解析：生產(chǎn)階段分析包括技術(shù)水平、設(shè)備狀況和環(huán)保情況。D和E項(xiàng)屬于銷售階段分析。
122.【答案】BCD。解析：《貸款通則》第18條規(guī)定，借款人可自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件獲得貸款，而非按國(guó)家計(jì)劃。故A不符合題意。借款人向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)前，必須征得銀行同意。故E選項(xiàng)不符合題意。
123.【答案】ACE。解析：①產(chǎn)品組合寬度，是指產(chǎn)品組合中不同產(chǎn)品線的數(shù)量，即產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類。②產(chǎn)品組合的深度，是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量。③產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性，是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度。
124.【答案】ABCD。解析：銀行在辦理銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列違約行為，并經(jīng)指正不改的，由代理行負(fù)責(zé)召開銀團(tuán)會(huì)議，追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人：①所提供的有關(guān)文件被證實(shí)無(wú)效;②未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù);③未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金;④以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù);⑤其他按貸款協(xié)議約定的違約事項(xiàng)。
125.【答案】ABCDE。解析：除以上五項(xiàng)外，還包括基于產(chǎn)銷分工。
126.【答案】ABCD。解析：借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素，通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn).更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。有些情況下，借款公司根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因，因此也就無(wú)法提詳細(xì)的貸款使用計(jì)劃。在這種情況下，銀行無(wú)法了解公司的真實(shí)借款需求原因以及借款需求是短期的還是長(zhǎng)期的，因此，銀行無(wú)法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率。
127.【答案】ABCE。解析：許多金融機(jī)構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模型，通過(guò)監(jiān)測(cè)一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來(lái)預(yù)測(cè)危機(jī)發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法、統(tǒng)計(jì)模型。
128.【答案】BCDE。解析：對(duì)項(xiàng)目單位概況的分析應(yīng)從以下幾個(gè)方面人手：企業(yè)的基礎(chǔ)、企業(yè)管理水平、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和企業(yè)信用度。
129-【答案】BCDE。解析：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。
130.【答案】ABCDE。解析：此外還包括凈現(xiàn)值率、投資回收期。
131.【答案】ABCDE。解析：“實(shí)貸實(shí)付”的核心要義包括：
(1)滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的。滿足有效信貸需求是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。
(2)按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求。在貸款發(fā)放過(guò)程中，要求根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)放貸款，及時(shí)慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度。在借款人自有資金未及時(shí)足額到位的情況下，貸款資金全額發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)非常大，違反信貸管理的最基本準(zhǔn)則。
(3)受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段。
(4)貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制。
(5)協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)。“實(shí)貸實(shí)付”要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。協(xié)議承諾是劃分借款人與貸款****利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實(shí)施“實(shí)貸實(shí)付”的法律保證。
132.【答案】CDE。解析：A和B屬于關(guān)注類貸款的特征。
133.【答案】ABCDE。解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能是：①對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意;②想要降低目前的融資利率;③想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道;④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要?dú)w還現(xiàn)有的借款;⑤優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)。在這種情況下，銀行要通過(guò)與公司管理層的詳細(xì)交談了解債務(wù)重構(gòu)的原因是否真實(shí)，并進(jìn)一步判斷是否適合發(fā)放貸款。
134.【答案】ABE。解析：直線職能制保證了集中統(tǒng)一指揮，能發(fā)揮營(yíng)銷專家對(duì)公司信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)作用，故C項(xiàng)錯(cuò)誤;矩陣制是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。
135.【答案】CD。解析：在流動(dòng)資金貸款中，如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票是銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票。故C、D符合題意。
136.【答案】BC。解析：A、D、E屬于項(xiàng)目宏觀背景分析。
137.【答案】ABCDE。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請(qǐng)公司貸款應(yīng)具備的基本條件有：①產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力;②按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金;③按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件。
138.【答案】ABCDE。解析：費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計(jì)算。費(fèi)率的類型主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。
139.【答案】ABCE。解析：浮動(dòng)利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小，故D錯(cuò)誤，其他均正確。
140.【答案】CE。解析：A、B是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷，D是真實(shí)票據(jù)理論的缺陷。
1.公司借款需求與借款目的的區(qū)別在于：借款需求強(qiáng)調(diào)借款發(fā)生的原因，而借款目的強(qiáng)調(diào)借款的用途。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
2.銀行內(nèi)部資源分析就是將銀行已有資源與營(yíng)銷需求相比較，確定自身的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
3.擔(dān)保人對(duì)所擔(dān)保的債權(quán)可超出其抵押物的價(jià)值。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
4.選擇客戶就要細(xì)分市場(chǎng)，瞄準(zhǔn)客戶群。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
5.在分析保證人的保證實(shí)力時(shí)，銀行應(yīng)以同樣的管理措施對(duì)待借款人和保證人。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
6.信貸資金運(yùn)動(dòng)與財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金一樣，都是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
7.反映客戶盈利能力的成本費(fèi)用利潤(rùn)率越大越好。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
8.自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)15年，超過(guò)l5年應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
9.客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力而產(chǎn)生的貸款動(dòng)機(jī)屬于感性動(dòng)機(jī)。 ( )
A.對(duì) B. 錯(cuò)
10.在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上。信貸業(yè)務(wù)人員更應(yīng)看重貸款本身的安全性。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
11.銷售階段的核心是市場(chǎng)，這包括銷售給誰(shuí)、怎樣銷售、以什么條件銷售等內(nèi)容。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
12.商業(yè)銀行在某些情況下可以接受所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
13.市場(chǎng)環(huán)境分析的基本方法是SMART分析方法。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
14.在經(jīng)濟(jì)周期到達(dá)低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)程度達(dá)到。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
15.銀行必須按照借款合同的規(guī)定，逐條核對(duì)是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實(shí)全部用款前提條件。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
16.處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
17.財(cái)務(wù)分析方法中最常用的一種是結(jié)構(gòu)分析法。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
18.審貸分離中的地區(qū)分離是指在基層經(jīng)營(yíng)單位。由于人員限制。無(wú)法設(shè)立獨(dú)立的部門履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查職能。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
19.年折舊率=(折舊年限一已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]，而年折舊額=(固定資產(chǎn)原值一預(yù)計(jì)凈殘值)×年折舊率。這是計(jì)算固定資產(chǎn)折let年數(shù)總和法的方法。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
20.信貸結(jié)清通知書屬于一級(jí)信貸文件。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò) 二、單項(xiàng)選擇題(共80題,每小題0.5分，共40分)下列選項(xiàng)中只有一項(xiàng)最符合題目要求。不選、錯(cuò)選均不得分。
21.擔(dān)保是銀行根據(jù)客戶的要求，向( )保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。
A.客戶
B.債務(wù)人
C.受益人
D.監(jiān)管部門
22.信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)( )。
A.高
B.低
C.適中
D.以上皆錯(cuò)
23.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
A.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的.若未告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押.則轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效
B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未通知銀行.則轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效
C.抵押權(quán)應(yīng)與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓
D.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，應(yīng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)
24.貸款項(xiàng)目評(píng)估是根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中可能存在的將影響評(píng)估結(jié)果的各種( )因素，重新對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。
A.客觀
B.非客觀
C.主觀
D.非主觀
25.下列各項(xiàng)有關(guān)貸款期限的說(shuō)法中，不正確的是( )。
A.自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)l0年.超過(guò)l0年應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案
B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月
C.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前。向銀行申請(qǐng)貸款展期.是否展期由監(jiān)管部門決定
D.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限：中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半：長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年
26.下列條件下，可以采用滲透定價(jià)策略的是( )。
A.新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大
B.規(guī)模化的優(yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本
C.該產(chǎn)品需要采用很低的初始價(jià)格打開銷路
D.產(chǎn)品沒(méi)有預(yù)期市場(chǎng).不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品
27.抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價(jià)值、( )等方面考察。
A.適用性
B.重置難易程度
C.轉(zhuǎn)讓難易程度
D.購(gòu)買難易程度
28.銀行市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的社會(huì)與文化環(huán)境不包括( )。
A.信貸客戶分布與構(gòu)成
B.購(gòu)買金融商品的模式與習(xí)慣
C.勞動(dòng)力的結(jié)構(gòu)與素質(zhì)
D.政府的施政綱領(lǐng)
29.小張通過(guò)對(duì)A、B兩省進(jìn)行信貸調(diào)研發(fā)現(xiàn)：A省2013年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值3億元、勞動(dòng)生產(chǎn)率3萬(wàn)元，B省2013年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值1.5億元、勞動(dòng)生產(chǎn)率5 000元，如果僅以此兩項(xiàng)指標(biāo)來(lái)看( )。
A.A省區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高于B省
B.A省區(qū)域市場(chǎng)化程度較高
C.A省政府信用較高
D.A省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較合理
30.下列情形中。不會(huì)引起短期現(xiàn)金需求的是( )。
A.短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降
B.短期的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降
C.重置部分固定資產(chǎn)
D.季節(jié)性營(yíng)運(yùn)資本投資增長(zhǎng)
31.下列情形中，可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的是( )。
A.長(zhǎng)期投資
B.固定資產(chǎn)擴(kuò)張
C.固定資產(chǎn)重置
D.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)
32.根據(jù)規(guī)模細(xì)分的各子市場(chǎng)中，商業(yè)銀行應(yīng)重點(diǎn)爭(zhēng)取的客戶群為( )。
A.工業(yè)企業(yè)
B.大型、特大型企業(yè)
C.中小企業(yè)
D.國(guó)有企業(yè)
33.下列不屬于我國(guó)不良貸款形成原因的是( )。
A.我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革不徹底
B.銀行承擔(dān)了大量的改革成本
C.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制不靈活
D.我國(guó)直接融資比重大。資本市場(chǎng)發(fā)展滯后.使得風(fēng)險(xiǎn)積聚到商業(yè)銀行
34.在衡量目標(biāo)區(qū)域流動(dòng)性狀況時(shí)，通常選取的指標(biāo)不包括( )。
A.存量存貸比率
B.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
C.流動(dòng)比率
D.增量存貸比率
35.處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格__________，利潤(rùn)為__________。( )
A.下降;負(fù)值
B.下降;正值
C.上升;正值
D.上升;負(fù)值
36.按照( )，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值。
A.現(xiàn)金流入法
B.現(xiàn)金流出法
C.現(xiàn)金流量法
D.凈現(xiàn)值法
37.借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)( )。
A.貸款展期
B.貸款延期
C.調(diào)整還款時(shí)間
D.貸款期限調(diào)整
38.損失類貸款就是( )發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無(wú)法收回的或只能極少部分收回的貸款。
A.大部分
B.全部
C.大部分或者全部
D.以上均不正確
39.保證人和債權(quán)人沒(méi)有約定保證責(zé)任期間，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的( )個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)。
A.1
B.3
C.6
D.9
40.( )是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后3個(gè)月內(nèi)。債務(wù)人的上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。
A.和解
B.整頓
C.破產(chǎn)重組
D.債務(wù)重組
41.通常根據(jù)貸款幣種的不同將利率分為( )。
A.浮動(dòng)利率和固定利率
B.法定利率、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率
C.直接利率和間接利率
D.本幣貸款利率和外幣貸款利率
42.我國(guó)中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是( )。
A.固定利率
B.法定利率
C.市場(chǎng)利率
D.行業(yè)公定利率
43.以下不屬于我國(guó)計(jì)算利息的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的是( )。
A.角
B.分
C.厘
D.毫
44.( )均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。
A.基本建設(shè)貸款
B.技術(shù)改造貸款
C.短期流動(dòng)資金貸款
D.中期流動(dòng)資金貸款
45.( )出現(xiàn)于20世紀(jì)六七十年代。
A.真實(shí)票據(jù)理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
C.預(yù)期收入理論
D.超貨幣供給理論
46.( )通常采取一次還清貸款的還款方式。
A.透支
B.短期貸款
C.中期貸款
D.長(zhǎng)期貸款
47.以下關(guān)于信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征的說(shuō)法中。錯(cuò)誤的是( )。
A.以償還為前提的制度.有條件的讓渡
B.信貸資金運(yùn)動(dòng)的基礎(chǔ)是借款人的資金需求
C.信貸資金只有取得較好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。才能在整體上實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)
D.信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心
48.( )就是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶需求在一個(gè)或多個(gè)方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。
A.市場(chǎng)選擇
B.市場(chǎng)定位
C.市場(chǎng)細(xì)分
D.市場(chǎng)營(yíng)銷
49.某銀行剛剛開始經(jīng)營(yíng)，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，則宜采用的定位方式是( )。
A.主導(dǎo)式定位
B. 追隨式定位
C.補(bǔ)缺式定位
D.以上三種均可
50.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金.指的是計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的( )。
A.審慎會(huì)計(jì)原則
B.保守會(huì)計(jì)原則
C.充足性原則
D.及時(shí)性原則 51.( )又稱“薄利多銷定價(jià)策略”。
A.高額定價(jià)策略
B.滲透定價(jià)策略
C.成本定價(jià)策略
D.關(guān)系定價(jià)策略
52.( )是建立現(xiàn)代化銀行公司信貸營(yíng)銷體系的核心要素和重要保證。
A.直線職能制
B.矩陣制
C.客戶經(jīng)理制
D.事業(yè)部制
53.( )是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期。
A.介紹期
B.成長(zhǎng)期
C.成熟期
D.衰退期
54.亞當(dāng)·斯密關(guān)于公司信貸的理論是( )。
A.真實(shí)票據(jù)理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
C.預(yù)期收入理論
D.超貨幣供給理論
55.貸款的審批實(shí)行 審批制度，貸款展期的審批實(shí)行 審批制度。( )
A.分級(jí);統(tǒng)一
B.統(tǒng)一;分級(jí)
C.統(tǒng)一;統(tǒng)一
D.分級(jí)：分級(jí)
56.某項(xiàng)目初期投資l00萬(wàn)元，第一、第二、第三、第四年年末的凈現(xiàn)金流量分別為30萬(wàn)元、40萬(wàn)元、40萬(wàn)元、40萬(wàn)元。如果折現(xiàn)率為15%，其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為( )萬(wàn)元。
A.55.4
B.0.54
C.5.45
D.5.54
57.貸款執(zhí)行階段的操作程序?yàn)? )。
①銀行受理借款人提款申請(qǐng)書;②借款人按合同要求提交提款申請(qǐng)和其他有關(guān)資料;③創(chuàng)建貸款合同;④有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;⑤按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);⑥所提貸款款項(xiàng)入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，人檔案卷保存;⑦建立臺(tái)賬并在提款當(dāng)日記錄。
A.②①④③⑤⑥⑦
B.②④①③⑦⑤⑥
c.②①③④⑤⑥⑦
D.②③⑤①④⑥⑦
58.貸款利率中的( )實(shí)行一年一定。
A.短期利率
B.中長(zhǎng)期利率
C.法定利率
D.市場(chǎng)利率
59.處于( )的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%。 。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
60.利潤(rùn)慢慢由正變負(fù)是行業(yè)( )的特點(diǎn)。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
61.處于( )的行業(yè)代表著的風(fēng)險(xiǎn)。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
62.真實(shí)票據(jù)理論的局限性不包括( )。
A.忽視了貸款需求的多樣性
B.忽視了貸款自償性的相對(duì)性
C.沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額的相對(duì)穩(wěn)定性
D.強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)保持其資金來(lái)源的高度流動(dòng)性
63.關(guān)于成長(zhǎng)階段企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析不正確的是( )。
A.成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)
B.細(xì)致的信貸分析是必不可少的
C.銷售增長(zhǎng)和產(chǎn)品開發(fā)有可能導(dǎo)致償付風(fēng)險(xiǎn)
D.有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款
64.資產(chǎn)收益率屬于( )。
A.盈利比率
B.效率比率 C.杠桿比率
D.流動(dòng)比率
65.資本公積金不包括( )。
A.股本溢價(jià)
B.法定財(cái)產(chǎn)重估
C.接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值
D.法定盈余公積
66.市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT方法中，T代表( )。
A.優(yōu)勢(shì)
B.劣勢(shì) C.機(jī)遇
D.威脅
67.下列關(guān)于委托貸款的說(shuō)法中,錯(cuò)誤的是( )。
A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金
B.由銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等
C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款
D.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由受托人承擔(dān)
68.超貨幣供給理論的觀點(diǎn)不包括( )。
A.隨著貨幣形式的多樣化,非銀行金融機(jī)構(gòu)也可以提供貨幣
B.銀行應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)
C.銀行不應(yīng)從事購(gòu)買證券的活動(dòng)
D.銀行可以開展投資咨詢業(yè)務(wù)
69.關(guān)于良好的公司治理機(jī)制包括的內(nèi)容，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.清晰的發(fā)展戰(zhàn)略
B.審慎的會(huì)計(jì)原則
C.切實(shí)可行的還款計(jì)劃
D.嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制
70.公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來(lái)源，下列關(guān)于貸款利潤(rùn)、貸款價(jià)格與貸款需求三者關(guān)系的說(shuō)法正確的是( )。
A.貸款價(jià)格高，單筆利潤(rùn)高，貸款需求增加
B.貸款價(jià)格低。單筆利潤(rùn)低。貸款需求增加
C.貸款價(jià)格高。單筆利潤(rùn)低，貸款需求減少
D.貸款價(jià)格高。單筆利潤(rùn)低，貸款需求增加
71.呆賬核銷后進(jìn)行的檢查，應(yīng)將重點(diǎn)放在( )上。
A.檢查呆賬申請(qǐng)材料是否完備
B.檢查呆賬申請(qǐng)材料是否真實(shí)
C.檢查整個(gè)核銷過(guò)程中有無(wú)紕漏
D.核實(shí)債務(wù)人與擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況
72.企事業(yè)單位可以從( )賬戶支取現(xiàn)金。
A.基本存款
B.一般存款 C.臨時(shí)存款
D.專用存款
73.下列說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是( )。
A.投資利稅率是項(xiàng)目投產(chǎn)后一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率
B.投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額÷項(xiàng)目總投資xl00%
C.投資利稅率高.說(shuō)明項(xiàng)目單位投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平高
D.投資利稅率高。就證明該項(xiàng)目盈利性很高
74.銀行市場(chǎng)細(xì)分是根據(jù)( )差異對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行的劃分。
A.信貸產(chǎn)品
B.賣方銀行
C.買方客戶
D.信貸市場(chǎng)
75.應(yīng)收票據(jù)屬于( )。
A.非流動(dòng)資產(chǎn)
B.流動(dòng)資產(chǎn)
c.固定資產(chǎn)
D.永久資產(chǎn)
76.( )不能反映應(yīng)收賬款的營(yíng)運(yùn)能力。
A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
B.應(yīng)收賬款回收期
c.應(yīng)收賬款賬齡
D.應(yīng)收賬款余額
77.一般情況下.信用評(píng)級(jí)操作程序中參與的部門不包括( )。
A.銀行初評(píng)部門
B.同級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門
C.本級(jí)行主管風(fēng)險(xiǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)
D.行政部門
78.( )綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。
A.貸款安全性
B.貸款發(fā)放額
C.存款吸收額
D.貸款盈利性
79.產(chǎn)品信譽(yù)評(píng)價(jià)主要評(píng)價(jià)內(nèi)容不包括( )。
A.企業(yè)產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)率和合格率
B.還本付息率
C.產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力
D.市場(chǎng)占有率
80.通常流動(dòng)資金貸款是__________，固定資產(chǎn)貸款是 。( )
A.短期貸款;周轉(zhuǎn)貸款
B.長(zhǎng)期貸款：周轉(zhuǎn)貸款
C.短期貸款;長(zhǎng)期貸款
D.長(zhǎng)期貸款;長(zhǎng)期貸款 81.( )指不能計(jì)入當(dāng)期損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項(xiàng)費(fèi)用。包括開辦費(fèi)和以經(jīng)營(yíng)租賃租入的固定資產(chǎn)改良支出等。
A.遞延資產(chǎn)
B.流動(dòng)資產(chǎn)
C.固定資產(chǎn)
D.無(wú)形資產(chǎn)
82.( )是對(duì)警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度。再根據(jù)警兆變動(dòng)情況，確定各警兆的警級(jí)，結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，然后預(yù)報(bào)警度。
A.統(tǒng)計(jì)預(yù)警法 B. 紅色預(yù)警法
C.指數(shù)預(yù)警法
D.黑色預(yù)警法
83.通過(guò)( )計(jì)算的指標(biāo)是判斷項(xiàng)目效益情況的主要依據(jù)。
A.全部投資現(xiàn)金流量表
B.自由資金現(xiàn)金流量表
C.利潤(rùn)表
D.資金來(lái)源與運(yùn)用表
84.審貸分離中的崗位分離是指( )。
A.在較高層級(jí)的單位，應(yīng)分別設(shè)置信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門和授信審查部門.前者履行貸前調(diào)查和貸款管理職能.后者履行信貸審查職能
B.基層經(jīng)營(yíng)單位一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗.由信貸審查崗履行信貸審查的職能
C.設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負(fù)責(zé)某個(gè)地區(qū)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)超權(quán)限的貸款審批
D.設(shè)立基層信貸審批中心，負(fù)責(zé)該地區(qū)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)權(quán)限的貸款審批，旨在通過(guò)地區(qū)分離、異地操作來(lái)保證貸款審批的獨(dú)立性
85.對(duì)于借款人尚存在一定的償還能力.或是銀行掌握部分第二還款來(lái)源時(shí).銀行可嘗試通過(guò)( )等手段進(jìn)行處置。
A.重組
B.催收、依法訴訟吁
C.以資抵債
D.呆賬核銷
86.商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)組合稱為( )。
A.產(chǎn)品項(xiàng)目
B.產(chǎn)品類型
C.產(chǎn)品線
D.產(chǎn)品組合
87.反映擬建項(xiàng)目擁有的智力情況，表明擬建項(xiàng)目的人力資本存量的為( )。
A.人力資源自然結(jié)構(gòu)
B.人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)
C.人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)
D.人力資源文化結(jié)構(gòu)
88.銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議，應(yīng)( )。
A.再次向公司確認(rèn)
B.認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定
C.索要董事會(huì)決議書
D.索要借款授權(quán)書
89.項(xiàng)目非財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容不包括( )。
A.項(xiàng)目背景分析
B.生產(chǎn)規(guī)模分析
C.原材料供給分析
D.項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析
90.依法收貸的順序，一般是( )。
A.保證貸款、信用貸款、抵押貸款
B.抵押貸款、保證貸款、信用貸款
C.保證貸款、抵押貸款、信用貸款
D.信用貸款、保證貸款、抵押貸款
91.保證人管理不包括( )。
A.審查保證人的資格
B.分析保證人的保證實(shí)力
C.了解保證人的保證意愿
D.當(dāng)借款人無(wú)力償還到期債務(wù)時(shí)向保證人催收
92.起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施( )天內(nèi)正式起訴。
A.5
B.7
C.10
D.15
93.( )的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間。
A.歷史成本法
B.市場(chǎng)價(jià)值法
C.凈現(xiàn)值法
D.合理價(jià)值法
94.下列說(shuō)法中，符合銀行貸款發(fā)放的計(jì)劃、比例原則的是( )。
A.按照項(xiàng)目完成工程量的多少付款
B.借款人擅自改變前期貸款款項(xiàng)的用途
C.按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供相應(yīng)貸款
D.拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的融資
95.( )按照建造過(guò)程中發(fā)生的全部實(shí)際支出計(jì)價(jià)。
A.無(wú)形資產(chǎn)
B.流動(dòng)資產(chǎn)
C.自行建造的固定資產(chǎn)
D.遞延資產(chǎn)
96.信貸檔案實(shí)行( )。
A.業(yè)務(wù)人員管理制原則
B.分散管理制原則
C.兼職人員管理制原則
D.集中統(tǒng)一管理原則
97.處于( )的行業(yè)，一般年增長(zhǎng)率在5%～l0%之間。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
98.實(shí)務(wù)操作中.建議采用突擊檢查方式進(jìn)行( )，同時(shí)通過(guò)其他調(diào)查方法對(duì)考察結(jié)果加以證實(shí)。
A.貸款考察
B.現(xiàn)場(chǎng)觀察
C.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研
D.現(xiàn)場(chǎng)考察
99.( )是指銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
A.承兌
B.擔(dān)保
C.貸款
D.公司信貸
100.貸款擔(dān)保是指為提高( )的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要
求借款人提供擔(dān)保。以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。
A.貸款償還
B.貸款性質(zhì)
C.發(fā)放方式
D.數(shù)額多少 三、多項(xiàng)選擇題(共40題。每小題1分。共40分)下列選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求。多選、少選錯(cuò)選均不得分。
101.銀行的促銷方式主要包括( )。
A.廣告
B.人員直銷
C.人員傳銷
D.公共關(guān)系
E.銷售促進(jìn)
102.現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為( )。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.臨時(shí)存款賬戶
D.專用存款賬戶
E.保證金存款賬戶
103.防范貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)的措施主要包括( )。
A.嚴(yán)格審查抵押物的真實(shí)性、合法性和權(quán)屬
B.準(zhǔn)確評(píng)估抵押物價(jià)值
C.做好抵押物登記.確保抵押關(guān)系效力
D.確保抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限
E.將抵押物留置
104.在房地產(chǎn)市場(chǎng)上，銀行要分析的風(fēng)險(xiǎn)包括( )。
A.政策風(fēng)險(xiǎn)
B.信用風(fēng)險(xiǎn)
C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
E.開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)
105.下列會(huì)影響行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的情形有( )。
A.新興行業(yè)處于發(fā)展期
B.經(jīng)濟(jì)周期正處于衰退時(shí)期
C.某些行業(yè)的上游產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展
D.國(guó)家出臺(tái)一些影響行業(yè)的經(jīng)濟(jì)政策
E.行業(yè)內(nèi)企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)較弱.形成自然壟斷局面
106.需要在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后才能使用的盈利能力指標(biāo)有( )。
A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率
B.投資利潤(rùn)率
C.凈現(xiàn)值率
D.投資利稅率
E.資本金利潤(rùn)率
107.對(duì)工程總圖布置合理性評(píng)估。主要應(yīng)從( )方面進(jìn)行。
A.生產(chǎn)工藝流暢性
B.是否符合土地管理規(guī)劃要求
C.布置是否緊湊
D.是否符合衛(wèi)生要求
E.能否節(jié)約用地
108.公司信貸的基本要素主要包括( )。
A.交易對(duì)象
B.信貸產(chǎn)品
c.信貸金額、信貸期限
D.貸款利率和費(fèi)率
E.清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件
109.下列屬于具有代表性的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型的有( )。
A.5Cs
B.穆迪的Risk Calc
C.穆迪的Credit Monitor
D.KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型
E.KPMG的死亡概率模型
110.根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款的特點(diǎn)包括( )。
A.有利于滿足銀行資金的流動(dòng)性需求
B.帶有自動(dòng)清償性質(zhì)
C.以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押
D.可以在金融市場(chǎng)上出售
E.會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)
111.下列選項(xiàng)中，屬于銀行公司信貸產(chǎn)品成熟期的特點(diǎn)的有( )。
A.銀行產(chǎn)品基本定型.產(chǎn)品銷量呈迅速上升的態(tài)勢(shì)
B.客戶對(duì)銀行產(chǎn)品不太了解.銷售額增長(zhǎng)緩慢
C.銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受.銷售量的增長(zhǎng)出現(xiàn)下降趨勢(shì)
D.成本費(fèi)用較少.銀行利潤(rùn)較為穩(wěn)定
E.市場(chǎng)上出現(xiàn)大量替代產(chǎn)品.許多客戶減少對(duì)老產(chǎn)品的使用
112.廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，它包括( )。
A.存款
B.貸款
C.擔(dān)保
D.承兌
E.賒欠
113.關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估，下列說(shuō)法正確的有( )。
A.廠址選擇是否合理.所需土地征用落實(shí)情況
B.項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力分析
C.配套水、電、氣、交通、運(yùn)輸條件能否滿足項(xiàng)目需要
D.資源條件能否滿足項(xiàng)目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟(jì)合理
E.環(huán)保指標(biāo)是否達(dá)到有關(guān)部門的要求.環(huán)境影響報(bào)告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn)
114.中長(zhǎng)期貸款中。項(xiàng)目配套文件包括( )。
A.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告
B.資金來(lái)源落實(shí)的證明文件
C.其他金融機(jī)構(gòu)貸款承諾文件
D.其他配套條件落實(shí)的證明文件
E.資本金已經(jīng)到位或能按期到位的證明文件
115.相對(duì)于一般企業(yè).銀行的流動(dòng)性表現(xiàn)突出的原因包括( )。
A.流動(dòng)性需求的穩(wěn)定性
B.流動(dòng)性需求的頻繁性
C.流動(dòng)性需求的確定性
D.流動(dòng)性需求的不確定性
E.流動(dòng)性需求的剛性
116.貸款分類應(yīng)遵循的原則有( )。
A.真實(shí)性原則
B.及時(shí)性原則
C.重要性原則
D.審慎性原則
E.系統(tǒng)性原則
117.商業(yè)銀行對(duì)公司信貸客戶市場(chǎng)的細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)包括( )。
A.按區(qū)域細(xì)分
B.按產(chǎn)業(yè)細(xì)分
C.按規(guī)模細(xì)分
D.按客戶細(xì)分
E.按所有者性質(zhì)細(xì)分
118.公司貸款定價(jià)原則包括( )。
A.利潤(rùn)化原則
B.客戶利益化原則
C.擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則
D.保證貸款安全原則
E.維護(hù)銀行形象原則
119.對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，進(jìn)行稅金審查時(shí)，( )應(yīng)從銷售收入中扣除。
A.教育費(fèi)附加
B.資源稅
C.營(yíng)業(yè)稅
D.消費(fèi)稅
E.企業(yè)所得稅
120.當(dāng)( )時(shí)，供方具有比較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力。
A.購(gòu)買者的總數(shù)較少.而每個(gè)購(gòu)買者的購(gòu)買量較大
B.供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固的市場(chǎng)地位而不受市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)困擾的企業(yè)所控制
C.供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色.以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高
D.供方能夠方便地實(shí)行前向聯(lián)合或一體化.而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化
E.供方行業(yè)由大量相對(duì)來(lái)說(shuō)規(guī)模較小的企業(yè)所組成 121.客戶經(jīng)營(yíng)管理狀況生產(chǎn)階段分析包括( )。
A.技術(shù)水平
B.設(shè)備狀況
C.環(huán)保情況
D.目標(biāo)客戶
E.銷售渠道
122.借款人的權(quán)利包括( )。
A.可按國(guó)家計(jì)劃向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件獲得貸款
B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款
C.有權(quán)拒絕借款合同外的附加條件
D.有權(quán)向銀行上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況
E.有權(quán)自行向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)
123.下列關(guān)于產(chǎn)品組合寬度、深度和關(guān)聯(lián)性的說(shuō)法，正確的有( )。
A.產(chǎn)品組合的寬度是指產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類
B.銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項(xiàng)目越少.其產(chǎn)品組合寬度就越小
C.產(chǎn)品組合的深度是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量
D.銀行擁有的產(chǎn)品線越多.其產(chǎn)品組合深度就越大
E.產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度
124.銀行在辦理銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列(.)違約行為，并經(jīng)指正不改的。由代理行負(fù)責(zé)召開銀團(tuán)會(huì)議。追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人。
A.所提供的有關(guān)文件被證實(shí)無(wú)效
B.未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù)
C.未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金
D.以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù)
E.擅自提前收回貸款或違約退出銀團(tuán)的
125.客戶歷史分析中成立的動(dòng)機(jī)包括( )。
A.基于人力資源
B.基于技術(shù)資源
C.基于客戶資源
D.基于行業(yè)利潤(rùn)率
E.基于產(chǎn)品分工
126.當(dāng)借款人根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因時(shí)，( )。
A.無(wú)法提供詳細(xì)的貸款使用計(jì)劃
B.銀行無(wú)法了解公司的真實(shí)借款需求原因
C.銀行無(wú)法了解公司的真實(shí)借款需求的期限
D.銀行無(wú)法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率
E.銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)
127.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法主要有( )。
A.專家判斷法
B.評(píng)級(jí)方法
C.信用評(píng)分方法
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)方法
E.統(tǒng)計(jì)模型
128.項(xiàng)目企業(yè)分析應(yīng)包括對(duì)企業(yè)( )等的分析。
A. 投資環(huán)境
B.財(cái)務(wù)狀況
C.經(jīng)營(yíng)狀況
D.信用度
E.管理水平
129.貸款重組的方式有( )。
A.變更擔(dān)保方式
B.調(diào)整還款期限
C. 調(diào)整利率
D.借款企業(yè)變更
E.減免貸款利息
130.以下屬于項(xiàng)目盈利能力分析的主要指標(biāo)的有( )。
A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率
B.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值
C.投資利潤(rùn)率
D.投資利稅率
E.資本金利潤(rùn)率
131.“實(shí)貸實(shí)付”的核心要義包括( )。
A.滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的
B.按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求
C.受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段
D.貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制
E.協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)
132.以下屬于次級(jí)類貸款的主要特征的有( )。
A.貸款的抵押品、質(zhì)押品價(jià)值下降
B.銀行對(duì)貸款缺乏有效的監(jiān)督
C.借款人支付出現(xiàn)困難.并且難以按市場(chǎng)條件獲得新的資金
D.借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)
E.借款人采取隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取貸款
133.就銀行借款而言，公司債務(wù)重構(gòu)的原因可能有( )。
A.對(duì)現(xiàn)在銀行不滿意
B.優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)
C.降低現(xiàn)有貸款的利率
D.想同多家銀行合作以拓寬融資渠道
E.規(guī)避現(xiàn)有貸款協(xié)議的某些規(guī)定
134.下列關(guān)于銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)組織形式的說(shuō)法中，正確的有( )。
A.矩陣制的缺點(diǎn)是成員不固定.有臨時(shí)觀念
B.事業(yè)部制對(duì)具有獨(dú)立信貸產(chǎn)品市場(chǎng)的部門實(shí)行分權(quán)管理
C.事業(yè)部制保證了集中統(tǒng)一指揮.能發(fā)揮營(yíng)銷專家對(duì)公司信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)作用
D.矩陣制是指在事業(yè)部制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上.再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)
E.事業(yè)部制的缺點(diǎn)是相對(duì)需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來(lái)運(yùn)作.出現(xiàn)矛盾時(shí)銀行領(lǐng)導(dǎo)
協(xié)調(diào)起來(lái)比較困難
135.當(dāng)流動(dòng)資金貸款為票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)，借款人出具的票據(jù)可以有( )。
A.銀行本票
B. 商業(yè)本票
C.銀行承兌匯票
D.商業(yè)承兌匯票
E.銀行支票
136.下列選項(xiàng)中，屬于項(xiàng)目微觀背景分析的有( )。
A.是否符合國(guó)家或行業(yè)(地區(qū))的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃
B.投資者目前的利稅水平
C.企業(yè)的組織、技術(shù)水平
D.是否符合國(guó)家有關(guān)的投資政策
E.通貨膨脹率
137.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請(qǐng)公司貸款，應(yīng)具備的基本條件有( )。
A.具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力
B.按規(guī)定用途使用貸款
C.不挪用信貸資金
D.按期歸還貸款本息
E.恪守信用
138.費(fèi)率的類型主要包括( )。
A.擔(dān)保費(fèi)
B.承諾費(fèi)
C.承兌費(fèi)
D.銀團(tuán)安排費(fèi)
E.開證費(fèi)
139.下列關(guān)于固定利率和浮動(dòng)利率的說(shuō)法，正確的有( )。
A.浮動(dòng)利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化
B.浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場(chǎng)利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率
C.浮動(dòng)利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場(chǎng)上資金的供求狀況
D.浮動(dòng)利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較大
E.在貸款合同期內(nèi)，無(wú)論市場(chǎng)利率如何變動(dòng)，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息
140.預(yù)期收入理論帶來(lái)的問(wèn)題包括( )。
A.缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放.為信用膨脹創(chuàng)造了條件
B.貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C.由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切關(guān)系，因此可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)
D.銀行的資金局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
E.銀行危機(jī)一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會(huì)越來(lái)越大 參考答案及解析
一、判斷題
1.【答案】A。解析：借款需求與借款目的的區(qū)別在于：借款需求是指公司為什么會(huì)出現(xiàn)資金短缺并需要借款，原因可能是由于長(zhǎng)期性資本支出、季節(jié)性存貨、應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致現(xiàn)金短缺。公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要是指借款的用途，一般來(lái)說(shuō)，長(zhǎng)期貸款用于融資的目的，短期貸款則用于短期融資的目的。
2.【答案】B。解析：銀行內(nèi)部資源分析不僅要將自身已有資源與營(yíng)銷需求相比較，確定自身優(yōu)劣勢(shì)，還要進(jìn)一步將銀行自身優(yōu)劣勢(shì)與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的優(yōu)劣勢(shì)進(jìn)行比較，以確定自身具備較大營(yíng)銷優(yōu)勢(shì)的范圍。
3.【答案】B。解析：為防范風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保人擔(dān)保債權(quán)不得超過(guò)提供的抵押品的價(jià)值。
4.【答案】A。解析：由于目標(biāo)客戶的選擇實(shí)際上是一個(gè)市場(chǎng)定位問(wèn)題，而市場(chǎng)定位又是一個(gè)市場(chǎng)細(xì)分的問(wèn)題，因此選擇目標(biāo)客戶就要選擇細(xì)分市場(chǎng)，瞄準(zhǔn)客戶群。
5.【答案】A。解析：保證人管理中，銀行在分析保證人的保證實(shí)力時(shí)，對(duì)保證人的評(píng)估方法和對(duì)借款人的評(píng)估方法相同。保證人的財(cái)務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負(fù)債、信用評(píng)級(jí)等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。銀行應(yīng)以同樣的管理措施對(duì)待借款人和保證人。
6.【答案】B。解析：信貸資金運(yùn)動(dòng)與財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金不同，是二重支付、二重歸流的資金運(yùn)動(dòng)。
7.【答案】A。解析：盈利能力分析中，成本費(fèi)用利潤(rùn)率是借款人利潤(rùn)總額與當(dāng)期成本費(fèi)用的比率，反映每元成本費(fèi)用支出帶來(lái)的利潤(rùn)總額。它越大，說(shuō)明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤(rùn)，或取得同樣利潤(rùn)只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用，因而該指標(biāo)越大越好。
8.【答案】B。解析：自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)l0年，不是l5年。
9.【答案】B。解析：客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力及得到長(zhǎng)期金融支持等利益而產(chǎn)生的貸款動(dòng)機(jī)稱為理性動(dòng)機(jī);感性動(dòng)機(jī)是指為獲得影響力、被銀行所承認(rèn)、欣賞、被感動(dòng)等情感利益而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)。
10.【答案】A。
11.【答案】A。解析：銷售階段的核心是市場(chǎng)，這包括銷售給誰(shuí)、怎樣銷售、以什么條件銷售等內(nèi)容。
12.【答案】B。解析：商業(yè)銀行不可以接受所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)。
13.【答案】B。解析：市場(chǎng)環(huán)境分析的基本方法是SWOT分析方法。
【專家點(diǎn)撥】銀行主要采用SWOT分析方法對(duì)其內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析。其中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，w(Weak)表示劣勢(shì)，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Threat)表*脅。SWOT分析法就是按上述的四個(gè)方面對(duì)銀行所處的內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行分析，并結(jié)合機(jī)遇與威脅的可能性和重要性，制定出切合銀行實(shí)際的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和戰(zhàn)略。
14.【答案】A。解析：在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)程度達(dá)到。
15.【答案】A。解析：作為貸款發(fā)放的重要先決條件，通常在借款合同內(nèi)加以規(guī)定。銀行必須按照借款合同的《 規(guī)定，逐條核對(duì)是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實(shí)全部用款前提條件。
16.【答案】A。解析：處于啟動(dòng)階段的行業(yè)年增長(zhǎng)率可以達(dá)到100%以上;處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%;處于成熟階段的行業(yè)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定，一般年增長(zhǎng)率在5%～l0%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)都是處于下降階段。
17.【答案】B。解析：比率分析法是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項(xiàng)目之間作比較，用比率來(lái)反映它們之間的關(guān)系，以評(píng)價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況好壞的一種方法。比率分析法是最常用的一種方法。
18.【答案】B。解析：地區(qū)分離：有的商業(yè)銀行設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負(fù)責(zé)某個(gè)地區(qū)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)超權(quán)限的貸款審批，旨在通過(guò)地區(qū)分離、異地操作來(lái)保證貸款審批的獨(dú)立性。
19.【答案】A。解析：年數(shù)總和法，年折舊率=(折舊年限一已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]年折舊額=《固定資產(chǎn)原值一預(yù)計(jì)凈殘值)×年折舊率。
20.【答案】A。二、單項(xiàng)選擇題
21.【答案】C。解析：擔(dān)保是由擔(dān)保人(銀行)向債權(quán)人(受益人)保證的行為。
22.【答案】B。解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對(duì)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的直接反映，它是衡量?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低。
23.【答案】C。解析：抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。故選C。
24.【答案】B。解析：貸款項(xiàng)目評(píng)估的目的是剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中的各種非客觀因素，為銀行貸款決策提供依據(jù)。
25.【答案】C。解析：不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由銀行決定。
26.【答案】C。解析：滲透定價(jià)策略采用很低的初始價(jià)格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場(chǎng)份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價(jià)策略”。如果存在以下一個(gè)或多個(gè)條件時(shí)，應(yīng)慎重考慮采用該策略：①新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大;②規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本：③產(chǎn)品沒(méi)有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品。
【專家點(diǎn)撥】對(duì)于銀行產(chǎn)品的定價(jià)，至少要有三個(gè)目標(biāo)：①產(chǎn)品如何能夠被市場(chǎng)和消費(fèi)者認(rèn)可;②如何擴(kuò)大市場(chǎng)份額和占有率;③利潤(rùn)如何轉(zhuǎn)化，即盈利。同時(shí)，考生也要熟悉常見的幾種定價(jià)策略：①高額定價(jià)策略;②滲透定價(jià)策略;③關(guān)系定價(jià)策略。并且要對(duì)每一種定價(jià)策略的具體內(nèi)容，例如本題.可能不會(huì)直接考查每一種定價(jià)策略的定義，具體包含的內(nèi)容這種純記憶性的內(nèi)容.但是會(huì)變一個(gè)花樣，給出幾種具體的表現(xiàn)讓考生來(lái)判斷到底是屬于哪一種定價(jià)策略。只有對(duì)知識(shí)點(diǎn)掌握的熟練了，才能做到舉一反三。
27.【答案】c。解析：初次面談中，抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等方面考察。而抵押品越容易轉(zhuǎn)讓，其變現(xiàn)性越強(qiáng)。
28.【答案】D。解析：D屬于銀行市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的政治與法律環(huán)境。
29.【答案】A。解析：國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值及其增長(zhǎng)率、固定資產(chǎn)投資規(guī)模、勞動(dòng)生產(chǎn)率、資金利潤(rùn)率及城市化水平等指標(biāo)都可以反映一個(gè)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。區(qū)域國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值越高、勞動(dòng)生產(chǎn)率越高，該區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高。
30.【答案】c。解析：重置或改進(jìn)部分固定資產(chǎn)需要從公司的內(nèi)部和外部進(jìn)行融資，并且由于這種支出屬于資本性支出，因此是長(zhǎng)期融資，故只有C符合題意。
31.【答案】D。解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加。
32.【答案】B。解析：大型、特大型企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)是一國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要支撐者和貢獻(xiàn)者，是政府主抓的對(duì)象。且這類企業(yè)對(duì)資金的需求十分龐大，對(duì)銀行擴(kuò)展自身市場(chǎng)份額具有很大作用，因此是商業(yè)銀行重點(diǎn)爭(zhēng)取的客戶。
【專家點(diǎn)撥】雖然題目中所說(shuō)的那些企業(yè)理所當(dāng)然地成為各商業(yè)銀行爭(zhēng)相奪取的重點(diǎn)客戶。但是，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈.蓬勃發(fā)展的中小私營(yíng)企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行的融資需求也在不斷增加。相對(duì)而言，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快，商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)這些特點(diǎn)，修改并完善信貸管理制度，以適應(yīng)中小企業(yè)的需求?？傊?考生既要注意到大型和特大型企業(yè)的重要性，也不能忽視了中小企業(yè)的快速發(fā)展。
33.【答案】D。解析：我國(guó)間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)滯后.從而使全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到商業(yè)銀行中，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)。故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。
34.【答案】B。解析：用于衡量目標(biāo)區(qū)域流動(dòng)性狀況的指標(biāo)主要是和信貸業(yè)務(wù)密切相關(guān)的流動(dòng)比率、存量存貸比率、增量存貸比率。
35.【答案】B。解析：處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格下降的同時(shí)產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長(zhǎng)。由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)和生產(chǎn)效率的提升，利潤(rùn)轉(zhuǎn)變成正值。
【專家點(diǎn)撥】根據(jù)行業(yè)發(fā)展各階段的特點(diǎn)，主要是分為啟動(dòng)或初級(jí)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段、衰退階段。每個(gè)階段都有各自顯著的特點(diǎn)，雖然本題是考查了關(guān)于成長(zhǎng)階段的特點(diǎn)，但是對(duì)于其他幾個(gè)階段的特點(diǎn)考生同樣要掌握。
36.【答案】D。解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失。貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。
37.【答案】A。解析：借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請(qǐng)貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請(qǐng)，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃、擬采取的補(bǔ)救措施。因此，A為正確選項(xiàng)。
38.【答案】c。解析：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，C為正確選項(xiàng)。
39.【答案】C。解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。因此C為正確選項(xiàng)。
40.【答案】A。解析：所謂和解，是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后3個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。
因此，A為正確選項(xiàng)。
41.【答案】D。解析：通常根據(jù)幣種的不同將利率分為本幣貸款利率和外幣貸款利率。
【專家點(diǎn)撥】貸款利率主要有本幣貸款利率和外幣貸款利率;浮動(dòng)利率和固定利率;法定利率、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率三種。其中.浮動(dòng)利率和固定利率是按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動(dòng)來(lái)劃分的?？忌枰闱宄@幾種利率的名稱.不要被干擾項(xiàng)所迷惑。
42.【答案】B。解析：我國(guó)中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。
43.【答案】A。解析：我國(guó)計(jì)算利息的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)為分、厘、毫。
44.【答案】C。解析：短期流動(dòng)資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。
45.【答案】D。解析：超貨幣供給理論出現(xiàn)于20世紀(jì)六七十年代。
46.【答案】B。解析：短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。
47.【答案】B。解析：信貸資金運(yùn)動(dòng)的基礎(chǔ)是社會(huì)產(chǎn)品的再生產(chǎn)。
48.【答案】C。解析：市場(chǎng)細(xì)分就是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶需求在一個(gè)或多個(gè)方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。
49.【答案】B。解析：追隨式定位是指某行可能由于某種原因，如剛剛開始經(jīng)營(yíng)，剛剛進(jìn)入市場(chǎng)，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，沒(méi)有能力向主導(dǎo)型的銀行進(jìn)行強(qiáng)有力的沖擊和競(jìng)爭(zhēng)。這類銀行往往采用追隨方式效仿主導(dǎo)銀行的營(yíng)銷手段。
【專家點(diǎn)撥】定位的選擇需要是按照公司信貸產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術(shù)手段等因素來(lái)劃分，主要可以分為主導(dǎo)式定位、追隨式定位和補(bǔ)缺式定位三種。
50.【答案】c。解析：充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金。
51.【答案】B。解析：滲透定價(jià)策略又稱“薄利多銷定價(jià)策略”。
52.【答案】C。解析：客戶經(jīng)理制是建立現(xiàn)代化銀行公司信貸營(yíng)銷體系的核心要素和重要保證。
53.【答案】D。解析：銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期是衰退期。這個(gè)階段的特點(diǎn)是：市場(chǎng)上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對(duì)老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤(rùn)日益減少。
54.【答案】A。解析：根據(jù)亞當(dāng)·斯密的理論，銀行的資金來(lái)源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時(shí)性的存款，銀行需要有資金的流動(dòng)性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款。因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實(shí)票據(jù)理論”。
55.【答案】D。解析：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級(jí)審批制度。
56.【答案】D。解析：折現(xiàn)率為l5%的第一至第四年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0.87、0.756、0.658、0.572，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值一l00+30x0.87+40x0.756+40x0.658+40×0.572=5.54(萬(wàn)元)。
57.【答案】c。解析：貸款執(zhí)行階段的操作程序：借款人按合同要求提交提款申請(qǐng)和其他有關(guān)資料;銀行受理借款人提款申請(qǐng)書;簽訂貸款合同;有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);所提貸款款項(xiàng)入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存;建立臺(tái)賬并在提款當(dāng)El記錄;如果借款人、保證人均在同一地區(qū)，在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進(jìn)行發(fā)送：如為自營(yíng)外匯貸款還需填寫“國(guó)內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”、“國(guó)內(nèi)外匯貸款變動(dòng)反饋表”并向國(guó)家外匯管理局報(bào)送。
58.【答案】B。解析：中長(zhǎng)期利率實(shí)行一年一定。
【專家點(diǎn)撥】短期貸款利率(期限在1年以下，含1年)，按貸款合同簽訂日的相應(yīng)檔次的法定貸款利率計(jì)息。貸款合同期內(nèi)，遏利率調(diào)整不分段計(jì)息。
59.【答案】B。解析：處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%。
60.【答案】D。解析：衰退階段行業(yè)的銷售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：銷售，通常以較為平穩(wěn)的速度下降，但在一些特殊行業(yè)中有可能出現(xiàn)快速下降。利潤(rùn)，慢慢地由正變?yōu)樨?fù)?，F(xiàn)金流，先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時(shí)間跨度一般長(zhǎng)于利潤(rùn)的時(shí)間跨度。
61.【答案】A。解析：處于啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著的風(fēng)險(xiǎn)。
【專家點(diǎn)撥】處于啟動(dòng)階段的行業(yè)時(shí)刻處于變化之中，未來(lái)的狀況非常難預(yù)測(cè)。大多數(shù)行業(yè)仍然在為新的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目尋找潛在的消費(fèi)需求，設(shè)計(jì)產(chǎn)品，改善技術(shù)缺陷和克服技術(shù)難題，評(píng)估公司所有者的風(fēng)險(xiǎn)投資額度，確定投資額和產(chǎn)品投產(chǎn)需要的時(shí)間。當(dāng)新的產(chǎn)品或者服務(wù)項(xiàng)目剛剛被推出的時(shí)候，銷售量一般都很小，與之相對(duì)應(yīng)的卻是高昂的價(jià)格。這個(gè)階段的企業(yè)通常需要大量的資金投入來(lái)維持產(chǎn)品的發(fā)展和推廣使市場(chǎng)接受。另外，因?yàn)樾袠I(yè)相對(duì)較新。企業(yè)管理者一般都缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)。以上種種原因表明，企業(yè)將來(lái)獲得成功的幾率很難估算?？傊?相比較成長(zhǎng)階段、成熟階段和衰退階段。啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著的風(fēng)險(xiǎn)。
62.【答案】D。解析：真實(shí)票據(jù)理論的局限性在于：首先，這一理論沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額的相對(duì)穩(wěn)定性，即在活期存款的存取之間，總會(huì)有一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的資金余額可用于發(fā)放長(zhǎng)期貸款，而是將銀行資產(chǎn)過(guò)多地集中于盈利性很差的短期自償性貸款上;其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性;此外，它還忽視了貸款自償性的相對(duì)性，即在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，即便是真實(shí)票據(jù)作抵押的商業(yè)性貸款，也會(huì)出現(xiàn)缺乏償還性的情況，從而增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
63.【答案】D。解析：成長(zhǎng)階段的企業(yè)如果發(fā)展過(guò)于迅速，對(duì)現(xiàn)金的需求較大，而且在增長(zhǎng)速度放緩到相對(duì)平穩(wěn)的水平之前并不一定會(huì)有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款。
64.【答案】B。解析：效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益率等。
65.【答案】D。解析：資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。
66.【答案】D。解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weak)表示劣勢(shì)，0(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Threat)表*脅。
67.【答案】D。解析：委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金。
68.【答案】C。解析：根據(jù)超貨幣供給理論，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù).如購(gòu)買證券、開展投資中介和咨詢、委托代理等配套業(yè)務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)向深度和廣度發(fā)展。故C錯(cuò)誤。
69.【答案】c。解析：良好的公司治理機(jī)制，主要包括是否制訂清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、審慎的會(huì)計(jì)原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制、健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和健全負(fù)責(zé)的董事會(huì)。
70.【答案】B。解析：公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來(lái)源，貸款利潤(rùn)的高低與貸款價(jià)格有著直接的關(guān)系。貸款價(jià)格高，利潤(rùn)就高，但貸款的要求會(huì)因此減少;相反，貸款價(jià)格低，利潤(rùn)就低，貸款的需求將會(huì)增加。
71.【答案】B。解析：呆賬核銷后進(jìn)行的檢查，應(yīng)將重點(diǎn)放在檢查呆賬申請(qǐng)材料是否真實(shí)。故選B。
72.【答案】A。解析：企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)基本存款賬戶辦理。
73.【答案】D。解析：投資利稅率與行業(yè)平均利稅率對(duì)比，以判別項(xiàng)目單位投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平是否達(dá)到本行業(yè)的平均水平.而不是用來(lái)判別盈利性的。
74.【答案】C。解析：因?yàn)榭蛻粜枨缶哂胁町愋?，因?yàn)樾枰獙⒉煌枨蟮目蛻暨M(jìn)行區(qū)分，因此市場(chǎng)細(xì)分依據(jù)的是買方客戶差異。
75.【答案JB。解析：流動(dòng)資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目。
76.【答案】D。解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是反映應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)，它是一定時(shí)期內(nèi)賒銷收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率，表明一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)的次數(shù)。一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說(shuō)明企業(yè)收回賒銷賬款的能力越強(qiáng)。應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力和流動(dòng)性越強(qiáng)，管理工作的效率越高。應(yīng)收賬款回收期越短，說(shuō)明客戶應(yīng)收賬款的變現(xiàn)速度越快。流動(dòng)性越好。應(yīng)收賬款賬齡也可以反映應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)情況。
77.【答案】D。解析：信用評(píng)級(jí)操作程序如下：(1)銀行初評(píng)部門在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行客戶信用等級(jí)初評(píng)，核定客戶授信風(fēng)險(xiǎn)限額，并將完整的信用評(píng)級(jí)材料報(bào)送同級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核;(2)風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行審核，并將審核結(jié)果報(bào)送本級(jí)行主管風(fēng)險(xiǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo);(3)行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送的客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行簽字認(rèn)定后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。
78.【答案】D。解析：貸款的效益性(盈利性)是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利狀況，代表商業(yè)銀行各種經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的最終結(jié)果.綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。
79.【答案】B。解析：8是對(duì)企業(yè)借貸信用的評(píng)價(jià)。
80.【答案】c。解析：一般情況下，短期貸款即為流動(dòng)資金貸款，長(zhǎng)期貸款即為固定資產(chǎn)貸款。 81.【答案】A。解析：遞延資產(chǎn)是指不能計(jì)入當(dāng)期損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項(xiàng)費(fèi)用，包括開辦費(fèi)和以經(jīng)營(yíng)租賃租入的固定資產(chǎn)改良支出等。
82.【答案】A。解析：統(tǒng)計(jì)預(yù)警法是對(duì)警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)情況，確定各警兆的警級(jí)，結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，最后預(yù)報(bào)警度。
83.【答案】A。解析：通過(guò)全部投資現(xiàn)金流量表計(jì)算的指標(biāo)是判斷項(xiàng)目效益情況的主要依據(jù)。
84.【答案】B。解析：崗位分離：在基層經(jīng)營(yíng)單位，由于人員限制，無(wú)法設(shè)立獨(dú)立的部門履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查的職能。
85.【答案】B。解析：A對(duì)于借款人經(jīng)營(yíng)、管理或是財(cái)務(wù)狀況等方面存在問(wèn)題而形成的不良貸款，銀行可嘗試使用重組;C因債務(wù)人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，可采用以資抵債的形式;D對(duì)于通過(guò)各種方式均無(wú)法實(shí)現(xiàn)回收價(jià)值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷。
86.【答案】D。解析：商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)組合為產(chǎn)品組合。A產(chǎn)品項(xiàng)目是某個(gè)特定的個(gè)體銀行產(chǎn)品;B產(chǎn)品類型是產(chǎn)品線中各種可能的種類;C產(chǎn)品線是組合中高度相關(guān)的一組產(chǎn)品。故本題應(yīng)選D。
87.【答案】D。解析：人力資源文化結(jié)構(gòu)是以受教育程度來(lái)考察人力資源組合情況，它反映擬建項(xiàng)目擁有的智力情況，表明擬建項(xiàng)目的人力資本存量。
88.【答案】B。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行確立貸款意向，收到企業(yè)提供資料后，應(yīng)認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定，了解該公司在貸款融資等方面所做的約定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議。
89.【答案】D。解析：項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析屬于項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析，所以D符合題意。
90.【答案】D。解析：依法收貸的順序，一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款。
91.【答案】D。解析：保證人的管理主要包括：審查保證人的資格;分析保證人的保證實(shí)力;了解保證人的保證意愿。
92.【答案】C。解析：財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施10天內(nèi)正式起訴。
93.【答案】A。解析：歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間。
94.【答案】C。解析：計(jì)劃、比例放款原則應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款。借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用。
95.【答案】C。解析：自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過(guò)程中發(fā)生的全部實(shí)際支出計(jì)價(jià)。
96.【答案】D。解析：信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則。
97.【答案】C。解析：處于成熟階段的行業(yè)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定，根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的不同，一般增長(zhǎng)率在5%--t0%之間。
98.【答案】C。解析：在實(shí)務(wù)操作中，建議采用突擊檢查方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，同時(shí)可通過(guò)其他調(diào)查方法對(duì)考察結(jié)果加以證實(shí)。 .
99.【答案】A。解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
100.【答案】A。解析：貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。三、多項(xiàng)選擇題
101.【答案】ADE。解析：銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系、銷售促進(jìn)。B 人員直銷是銷售的一種方式，不是促銷方式;C人員傳銷是違法的。
102.【答案】ABCD。解析：現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。
103.【答案】ABCD。解析：防范貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)的主要措施有：①對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查;②對(duì)抵押物價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估;③做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系效力;④抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。
104.【答案】ACD。解析：銀行在選擇細(xì)分市場(chǎng)之前，還要對(duì)每個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。以房地產(chǎn)市場(chǎng)為飼。銀行要分析的風(fēng)險(xiǎn)包括政治風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。
105.【答案】ABCDE。解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要受以下因素影響：①受經(jīng)濟(jì)周期的影響;②受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響;③受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響;④受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響;⑤受國(guó)家政策的影響;⑥受產(chǎn)業(yè)鏈的位置影響。A屬于②;8屬于①;c屬于⑥;D屬于⑤;E屬于③。
106.【答案JBDE。解析：投資利潤(rùn)率、投資利稅率、資本金利潤(rùn)率均需以項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后的正常年份的年利潤(rùn)為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算，因而在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后才能使用這些指標(biāo)。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值率以項(xiàng)目建設(shè)、投產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)期內(nèi)的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)計(jì)算，可在達(dá)產(chǎn)前使用。
107.【答案】ABCDE。解析：在技術(shù)評(píng)估時(shí)，應(yīng)分析總圖布置的合理性，主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：是否滿足生產(chǎn)工藝流程流暢;是否符合衛(wèi)生、安全要求;能否節(jié)約用地，節(jié)約投資，經(jīng)濟(jì)合理等。
108.【答案】ABCDE。解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。
109.【答案】BCDE。解析：信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型是定量分析法的一種。具有代表性的模型有穆迪的Risk Calc 和Credit Monitor、KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型和死亡概率模型。5Cs是對(duì)企業(yè)信用的定性分析方法。
【專家點(diǎn)撥】5Cs系統(tǒng)是指：品德(Character)、資本(Capital)、還款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)。除了5Cs系統(tǒng)外.使用較為廣泛的專家系統(tǒng)還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)和針對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的駱駝(CAMEL)系統(tǒng)。
110.【答案】ABC。解析：D、E屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的特點(diǎn)。
111.【答案】CD。解析：根據(jù)產(chǎn)品生命周期的解釋，成熟期的特點(diǎn)是銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長(zhǎng)出現(xiàn)下降趨勢(shì)。但這一階段的成本費(fèi)用較少，所以銀行的利潤(rùn)較穩(wěn)定。另外，這一階段市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更為激烈，仿制產(chǎn)品層出不窮，價(jià)格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈，最后可能引起銀行利潤(rùn)的下降。
112.【答案】ABCDE。解析：信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶往來(lái)發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。
113.【答案】ACDE。解析：項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力分析是項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容。其他四項(xiàng)均是項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估考慮的內(nèi)容。
114.【答案】BCDE。解析：項(xiàng)目可行性研究報(bào)告屬于中長(zhǎng)期貸款中項(xiàng)目立項(xiàng)文件包括的內(nèi)容。其余選項(xiàng)均是項(xiàng)目配套文件包括的內(nèi)容。
115.【答案】BDE。解析：相對(duì)于一般企業(yè)，商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性有更高的要求，這是由商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)決定的。商業(yè)銀行由于其行業(yè)性質(zhì)，其最傳統(tǒng)最主要的業(yè)務(wù)就是資金的融通，這需要商業(yè)銀行保持相當(dāng)?shù)馁Y金流動(dòng)性。其流動(dòng)性主要表現(xiàn)為：由于其業(yè)務(wù)性質(zhì)，流動(dòng)性頻繁，且具有不確定性，而且流動(dòng)性需求是有剛性的。
116.【答案】ABCD。解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》第4條的規(guī)定，貸款分類應(yīng)遵循以下原則：真實(shí)性原則、及時(shí)性原則、熏要性原則、審慎性原則。
117.【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等方式對(duì)公司信貸客戶進(jìn)行細(xì)分。
118.【答案】ACDE。解析：不包括顧客利益化原則。
119.【答案】ABCD。解析：從銷售收入中扣除的有增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)附加;從利潤(rùn)中扣除的有企業(yè)所得稅。
120.【答案】BCD。解析：一般來(lái)說(shuō)，滿足如下條件的供方具有比較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力：①供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固市場(chǎng)地位而不受市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)困擾的企業(yè)所控制，其產(chǎn)品的買主很多，以至于每一個(gè)買主都不可能成為供方的重要客戶;②供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高，或者很難找到可與供方企業(yè)產(chǎn)品相競(jìng)爭(zhēng)的替代品;③供方能夠方便地實(shí)行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化?！?21.【答案】ABC。解析：生產(chǎn)階段分析包括技術(shù)水平、設(shè)備狀況和環(huán)保情況。D和E項(xiàng)屬于銷售階段分析。
122.【答案】BCD。解析：《貸款通則》第18條規(guī)定，借款人可自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件獲得貸款，而非按國(guó)家計(jì)劃。故A不符合題意。借款人向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)前，必須征得銀行同意。故E選項(xiàng)不符合題意。
123.【答案】ACE。解析：①產(chǎn)品組合寬度，是指產(chǎn)品組合中不同產(chǎn)品線的數(shù)量，即產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類。②產(chǎn)品組合的深度，是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量。③產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性，是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度。
124.【答案】ABCD。解析：銀行在辦理銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列違約行為，并經(jīng)指正不改的，由代理行負(fù)責(zé)召開銀團(tuán)會(huì)議，追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人：①所提供的有關(guān)文件被證實(shí)無(wú)效;②未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù);③未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金;④以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù);⑤其他按貸款協(xié)議約定的違約事項(xiàng)。
125.【答案】ABCDE。解析：除以上五項(xiàng)外，還包括基于產(chǎn)銷分工。
126.【答案】ABCD。解析：借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素，通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn).更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。有些情況下，借款公司根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因，因此也就無(wú)法提詳細(xì)的貸款使用計(jì)劃。在這種情況下，銀行無(wú)法了解公司的真實(shí)借款需求原因以及借款需求是短期的還是長(zhǎng)期的，因此，銀行無(wú)法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率。
127.【答案】ABCE。解析：許多金融機(jī)構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模型，通過(guò)監(jiān)測(cè)一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來(lái)預(yù)測(cè)危機(jī)發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法、統(tǒng)計(jì)模型。
128.【答案】BCDE。解析：對(duì)項(xiàng)目單位概況的分析應(yīng)從以下幾個(gè)方面人手：企業(yè)的基礎(chǔ)、企業(yè)管理水平、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和企業(yè)信用度。
129-【答案】BCDE。解析：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。
130.【答案】ABCDE。解析：此外還包括凈現(xiàn)值率、投資回收期。
131.【答案】ABCDE。解析：“實(shí)貸實(shí)付”的核心要義包括：
(1)滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的。滿足有效信貸需求是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。
(2)按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求。在貸款發(fā)放過(guò)程中，要求根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)放貸款，及時(shí)慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度。在借款人自有資金未及時(shí)足額到位的情況下，貸款資金全額發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)非常大，違反信貸管理的最基本準(zhǔn)則。
(3)受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段。
(4)貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制。
(5)協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)。“實(shí)貸實(shí)付”要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。協(xié)議承諾是劃分借款人與貸款****利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實(shí)施“實(shí)貸實(shí)付”的法律保證。
132.【答案】CDE。解析：A和B屬于關(guān)注類貸款的特征。
133.【答案】ABCDE。解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能是：①對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意;②想要降低目前的融資利率;③想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道;④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要?dú)w還現(xiàn)有的借款;⑤優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)。在這種情況下，銀行要通過(guò)與公司管理層的詳細(xì)交談了解債務(wù)重構(gòu)的原因是否真實(shí)，并進(jìn)一步判斷是否適合發(fā)放貸款。
134.【答案】ABE。解析：直線職能制保證了集中統(tǒng)一指揮，能發(fā)揮營(yíng)銷專家對(duì)公司信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)作用，故C項(xiàng)錯(cuò)誤;矩陣制是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。
135.【答案】CD。解析：在流動(dòng)資金貸款中，如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票是銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票。故C、D符合題意。
136.【答案】BC。解析：A、D、E屬于項(xiàng)目宏觀背景分析。
137.【答案】ABCDE。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請(qǐng)公司貸款應(yīng)具備的基本條件有：①產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力;②按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金;③按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件。
138.【答案】ABCDE。解析：費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計(jì)算。費(fèi)率的類型主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。
139.【答案】ABCE。解析：浮動(dòng)利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小，故D錯(cuò)誤，其他均正確。
140.【答案】CE。解析：A、B是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷，D是真實(shí)票據(jù)理論的缺陷。