一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的4個選項中，只有一項符合題目要求)
1、公開募集證券說明書白（ ?。﹥?nèi)有效。
A．后簽署之日起3個月
B．后簽署之日起6個月
C．后簽署之日起l2個月
D．后簽署之日起2年
2、招股說明書及其摘要所引用的財務(wù)報告、盈利預(yù)測報告(如果有)應(yīng)有具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計或?qū)徍?，并由（ ?。┟陨暇哂凶C券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師簽署。
A．1
B．2
C．3
D．4
3、中小企業(yè)板塊是在（ ?。┲性O(shè)立的一個運行獨立、監(jiān)察獨立、代碼獨立、指數(shù)獨立的板塊，集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。
A．深圳證券交易所B股市場
B．深圳證券交易所主板市場
C．上海證券交易所B股市場
D．上海證券交易所主板市場
4、向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以（ ）設(shè)立。
A．私募方式
B．公募方式
C．募集方式
D．發(fā)起方式
5、發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人（ ?。┮陨瞎煞莸闹饕蓶|、實際控股人，控股股東、實際控股人所控制的其他企業(yè)。
A．2%
B．3%
C．4%
D．5%
6、關(guān)于招股說明書，下列說法錯誤的是（ ?。?。
A．招股說明書引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字
B．招股說明書存在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以外文文本為準(zhǔn)
C．招股說明書全文文本應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格)
D．招股說明書貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位
7、國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)（ ）的原則進(jìn)行。
A．誰投資、誰擁有產(chǎn)權(quán)
B．誰經(jīng)營、誰擁有產(chǎn)權(quán)
C．誰授權(quán)、誰擁有產(chǎn)權(quán)
D．誰管理、誰擁有產(chǎn)權(quán)
8、采用發(fā)起設(shè)立方式的，發(fā)起人繳付全部出資后應(yīng)當(dāng)召開（ ?。?，選舉董事會和監(jiān)事會成員，并通過公司章程草案。
A．創(chuàng)立大會
B．全體發(fā)起人大會
C．股東大會
D．監(jiān)事會
9、債權(quán)人自接到通知書之日起（ ?。┤諆?nèi)，未接到通知書的自第公告之日起（ ?。┤諆?nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。
A．10，30
B．15，30
C．30，30
D．30，45
10、發(fā)審委會議表決采取記名投票方式，同意票數(shù)達(dá)到（ ?。┢睘橥ㄟ^
A．3
B．5
C．7
D．10
11、 滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間一般為（ ?。﹤€交易目，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商的申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間可以縮短1個交易日。
A．1
B．2
C．3
D．4
12、（ ?。┎粚儆诎促彶㈦p方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分。
A．橫向收購
B．縱向收購
C．混合收購
D．要約收購
13、 上市公司境外上市的財務(wù)顧問應(yīng)該自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束之后的l0個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送（ ?。?。
A．持續(xù)上市總結(jié)報告書
B．招股說明書
C．信息備忘錄
D．招股章程
14、 股份有限公司主要的會計報表是（ ?。?BR> A．資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
B．資產(chǎn)負(fù)債表和利潤分配表
C．資產(chǎn)負(fù)債表和損益表
D．資產(chǎn)負(fù)債表和股東權(quán)益增減變動表
15、 發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)（ ）(若其近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量的要求)。
A．不少于公司債券l年的利息
B．不少于公司債券2年的利息
C．不少于公司債券半年的利息
D．不少于公司債券發(fā)行額
16、 債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或 者自行組織的銷售，銷售期長不得超過（ ?。┤?。
A．90
B．50
C．30
D．20
17、 下列關(guān)于金融債券擔(dān)保的說法錯誤的是（ ?。?BR> A．對于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券，沒有強制擔(dān)保要求
B．對于財務(wù)公司發(fā)行金融債券，可由財務(wù)公司的母公司提供相應(yīng)擔(dān)保
C．對于財務(wù)公司發(fā)行金融債券，可由其他非成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保
D．經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，免于擔(dān)保的除外
18、 保薦人應(yīng)在（ ?。r向詢價對象提供投資價值研究報告。
A．詢價
B．累計詢價
C．首次發(fā)行
D．公告招股說明書
19、 財務(wù)公司在為并購公司擔(dān)任顧問時提供的服務(wù)是（ ?。?。
A．評價目標(biāo)公司和它的組成業(yè)務(wù)，為目標(biāo)公司提供對要約價格是否公平的建議
B．幫助準(zhǔn)備要約文件、股東通知和收購公告，確保準(zhǔn)確無誤
C．發(fā)現(xiàn)“白馬騎士”
D．制訂有效的收購防御政策
20、 申請首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)按（ ?。┑囊笾谱魃暾埼募?。
A．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
B．《首次公開發(fā)行股票并上市申請文件要求》
C．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第l號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
D．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
21、 至2008年底，我國國債存量為（ ?。┤f億元。
A．4．34
B．5．49
C．6．37
D．8．59
22、 根據(jù)我國《公司法》的有關(guān)規(guī)定，公司提取法定公積金的標(biāo)準(zhǔn)是（ ?。?。
A．按稅后利潤的10%提取
B．按利潤總額的10%提取
C．按稅后利潤的5%～10%提取
D．按未分配利潤的10%提取
23、 證券發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)的決定之日起（ ?。┖?，可再次提出證券發(fā)行申請。
A．3個月
B．6個月
C．12個月
D．2年
24、 擬上市的股份有限公司（ ）與土地管理部門簽訂土地出讓合同，繳納出讓金，直接取得土地使用權(quán)。
A．以控股股東的名義
B．以自己的名義
C．以主管部門的名義
D．以下屬公司的名義
25、 下列事項須由股東大會以特別決議通過的是（ ?。?BR> A．董事會和監(jiān)事會成員的任免及其報酬和支付方法
B．公司章程的修改
C．公司年度預(yù)算方案、決算方案
D．公司年度報告
26、 向原股東配售股份，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的（ ）。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%
27、 詢價對象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后（ ?。﹥?nèi)對上年度參與詢價的情況進(jìn)行總結(jié)，并就其是否持續(xù)符合規(guī)定的條件以及是否遵守《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對詢價對象的監(jiān)管要求進(jìn)行說明。
A．1個月
B．2個月
C．3個月
D．6個月
28、 擬發(fā)行B股股本總額超過4億元人民幣的，向社會公眾發(fā)行股份的比例應(yīng)達(dá)公司股份總數(shù)的（ ?。┮陨稀?BR> A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
29、 上市公司股東大會可審議批準(zhǔn)為資產(chǎn)負(fù)債率超過（ ?。┑膿?dān)保對象提供的擔(dān)保。
A．80%
B．70%
C．60%
D．50%
30、 上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應(yīng)當(dāng)采用（ ?。┓绞健?BR> A．包銷
B．代銷
C．直銷
D．傳銷
31、 公開募集證券說明書自（ ?。﹥?nèi)有效。
A．后簽署之日起3個月
B．后簽署之日起6個月
C．后簽署之日起l2個月
D．后簽署之日起2年
32、 信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機構(gòu)， 注冊資本不低于（ ?。﹥|元人民幣，并且近3年年末的凈資產(chǎn)不低于（ ?。﹥|元人民幣。
A．5，5
B．3，3
C．3，5
D．5，3
33、 發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷售價格或主要原材料、燃料價格頻繁變動且影響較大的，應(yīng)針對價格變動對公司利潤的影響作（ ）。
A．穩(wěn)定性分析
B．敏感性分析
C．持續(xù)性分析
D．波動性分析
34、 當(dāng)注冊會計師出具（ ）的審計報告時，如果認(rèn)為必要，可以在意見段之后增加對重要事項的說明。
A．保留意見
B．否定意見
C．拒絕表示意見
D．無保留意見
35、 公司因?qū)⒐煞莳剟罱o公司員工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的（ ）。
A．5%
B．1%
C．10%
D．15%
36、 境內(nèi)公司在境外設(shè)立特殊目的公司，應(yīng)向商務(wù)部申請辦理核準(zhǔn)手續(xù)。辦理核準(zhǔn)手續(xù)時，境內(nèi)公司除向商務(wù)部報送《關(guān)于境外投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)事項的規(guī)定》要求的文件外，另須報送其他文件。以下不屬于須另送的文件的是（ ）。
A．特殊目的公司終控制人的身份證明文件
B．特殊目的公司境外上市商業(yè)計劃書
C．特殊目的公司的章程
D．并購顧問就特殊目的公司未來境外上市的股票發(fā)行價格所作的評估報告
37、 保薦人更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在（ ?。﹤€交易日內(nèi)向交易所報告，說明原因并由發(fā)行人公告。
A．2
B．3
C．5
D．7
38、 首次公開發(fā)行股票數(shù)量在（ ）億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。
A．1
B．2
C．3
D．4
39、 可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的（ ?。┩Ｖ菇灰住?BR> A．第l0個交易日起
B．第5個交易日起
C．第3個交易日起
D．第2個交易日起
40、 在上海證券交易所網(wǎng)上定價發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，假設(shè)T日為上網(wǎng)定價發(fā)行日，下列說法錯誤的是（ ）。
A．T+1日，凍結(jié)申購資金
B．T+2日，驗資報告送達(dá)上海證券交易所；上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號
C．T+4日，中簽率公告見報；搖號
D．T+4日，搖號結(jié)果公告見報
41、 上市公司發(fā)行新股決議（ ?。┠暧行?決議失效后仍決定繼續(xù)實施發(fā)行新股的，須重新提請（ ?。┍頉Q。
A．1，股東大會
B．2，股東大會
C．1，董事會
D．2，董事會
42、 中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包括（ ）。
A．機構(gòu)、體制與人員的檢查
B．財務(wù)處理辦法的檢查
C．規(guī)章制度的檢查
D．機構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查
43、 在有限責(zé)任公司中，公司治理結(jié)構(gòu)相對簡化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)（ ）名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會；可以設(shè)（ ?。┟O(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會。
A．2，1～2
B．1，1～2
C．3，l～2
D．1，2～3
44、 （ ?。┑氖召彿绞接址Q換股。
A．用現(xiàn)金購買股票
B．用股票購買資產(chǎn)
C．用股票交換股票
D．用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)
45、 終止保薦協(xié)議的，保薦機構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起（ ?。﹤€工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因。
A．2
B．3
C．5
D．10
46、 境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以（ ?。?biāo)明面值，以（ ?。┱J(rèn)購。
A．人民幣；人民幣
B．人民幣；外幣
C．外幣；外幣
D．外幣；人民幣
47、向證券交易所提出可轉(zhuǎn)換公司債券上市交易申請時，無須提交（ ?。?。
A．償債措施，擔(dān)保合同
B．公司章程
C．申請上市的董事會決議
D．債券募集辦法
48、 股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由（ ?。┐_定。
A．發(fā)行人
B．承銷的證券公司
C．發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商
D．中國證監(jiān)會
49、 公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起（ ?。┤諆?nèi)通知債權(quán)人，并于（ ?。┤諆?nèi)在報紙上公告。
A．10，20
B．10，30
C．20，30
D．15，30
50、 證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應(yīng)當(dāng)在（ ?。﹤€工作日內(nèi)報告證券交易所，公告召開股東大會的通知；股東大會通過本次發(fā)行議案之日起（ ?。﹤€工作日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)公布股東大會決議。
A．2，2
B．3，3
C．5，5
D．3，5
51、 發(fā)行人首次公開發(fā)行股票報送申請文件，初次報送應(yīng)提交（ ?。?。
A．原件兩份，復(fù)印件兩份
B．原件一份，復(fù)印件兩份
C．原件一份，復(fù)印件一份
D．原件一份，復(fù)印件三份
52、 發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得在近（ ?。﹤€月內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者近（ ?。﹤€月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)。
A．12，12
B．36，12
C．36，36
D．12，36
53、 國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，凈資產(chǎn)不少于（ ）億元人民幣，過去1年稅后利潤不少于（ ?。┤f元人民幣。
A．5，5000
B．4，6000
C．3，500
D．2，600
54、 企業(yè)短期融資券待償還余額不得超過企業(yè)（ ）的（ ?。?。
A．凈資產(chǎn)；60%
B．總資產(chǎn)；60%
C．凈資產(chǎn)；40%
D．總資產(chǎn)；40%
55、 向不特定對象公開募集股份，必須符合近（ ?。﹤€會計年度連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以（ ?。┱咦鳛榧訖?quán)平均資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。
A．3，高
B．3，低
C．2，高
D．2，低
56、 我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補充附 屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級債務(wù)之后、期限在（ ?。┠暌陨稀l(fā)行之日起l0年內(nèi)不可贖回的債券。
A．10
B．15
C．20
D．25
57、 發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在（ ?。﹥?nèi)曾發(fā)生變動的，應(yīng)披露變動情況和原因。
A．近l年
B．近2年
C．近3年
D．近5年
58、 發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（ ?。﹥?nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（ ?。﹥?nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A．1年，l年
B．2年，l年
C．1年，2年
D．2年，2年
59、 1998年通過的《證券法》對公司債券的發(fā)行和 上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用（ ?。?。
A．注冊制
B．審核制
C．審批制
D．核準(zhǔn)制
60、 通常情況下，（ ?。H回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。
A．贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低
B．贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越低
C．贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越高
D．贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越高
二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至少有一項符合題目要求)
61、 每個會計年度結(jié)束后，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對上市公司年度募集資金存放與使用情況出具專項核查報告。核查報告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容（ ?。?。
A．募集資金的存放、使用及專戶余額情況
B．募集資金項目的進(jìn)展情況，包括與募集資金投資計劃進(jìn)度的差異
C．閑置募集資金補充流動資金的情況和效果(如適用)
D．上市公司募集資金存放與使用情況是否合規(guī)的結(jié)論性意見
62、 在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應(yīng)符合（ ?。?BR> A．發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的有限責(zé)任公司
B．發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在2年以上
C．發(fā)行人近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更
D．發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛
63、 高級管理人員是指（ ）。
A．公司的經(jīng)理
B．副經(jīng)理
C．財務(wù)負(fù)責(zé)人
D．上市公司董事會秘書
64、 關(guān)于報告期內(nèi)主要產(chǎn)品的原材料和能源及其供應(yīng)情況，發(fā)行人應(yīng)披露（ ）。
A．主要原材料和能源的價格變動趨勢
B．主要原材料和能源占成本的比重
C．報告期內(nèi)各期向前3名供應(yīng)商合計的采購額占當(dāng)期采購總額的百分比
D．如向單個供應(yīng)商的采購比例超過總額的30%或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購比例
65、 內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的新申請人必須證明在其呈交上市申請的日期之前，在大致相同的擁有權(quán)及管理層管理下，具備至少24個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。若新申請人符合（ ）條件之一，此規(guī)定可減至12個月。
A．會計師報告顯示過去l2個月營業(yè)額不少于5億港元
B．上一個財政年度的會計師報告內(nèi)的資產(chǎn)負(fù)債表顯示上一個財政期間的資產(chǎn)總值不少于5億港元
C．上市時預(yù)計市值不少于5億港元
D．近一個經(jīng)審計財政年度利潤至少5000萬元
66、 并購重組委員會委員審核并購重組申請文件時，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時提出回避（ ?。?。
A．委員本人或者其親屬擔(dān)任并購重組當(dāng)事人或者其聘請的專業(yè)機構(gòu)的董事(含獨立董事，下同)、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員的
B．委員本人或者其親屬、委員所在工作單位持有并購重組申請公司的股票，可能影響其公正履行職責(zé)的
C．委員本人或者其所在工作單位近兩年內(nèi)為并購重組當(dāng)事人提供保薦、承銷、財務(wù)顧問、審計、評估、法律、咨詢等服務(wù)?？赡芊恋K其公正履行職責(zé)的
D．委員兄弟姐妹的配偶，擔(dān)任董事、監(jiān)事、經(jīng)理或其他高級管理人員的公司或機構(gòu)與并購重組當(dāng)事人及其聘請的專業(yè)機構(gòu)有行業(yè)競爭關(guān)系，經(jīng)認(rèn)定可能影響委員公正履行職責(zé)的
67、 深交所資金申購上網(wǎng)實施辦法與上交所不同之處在于（ ?。?。
A．放寬投資者申購上限
B．申購單位
C．深交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進(jìn)行申購的情況)，除第申購?fù)?，均視為無效申購
D．以上都不正確
68、 上市公司及其控股或者控制的公司出售資產(chǎn)時（ ?。?。?
A．出售的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額兩者中的較高者為準(zhǔn)
B．出售股權(quán)導(dǎo)致上市公司喪失被投資企業(yè)控股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額為準(zhǔn)
C．出售的資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的，其資產(chǎn)總額以該資產(chǎn)的賬面值和成交金額兩者中的較高者為準(zhǔn)
D．該非股權(quán)資產(chǎn)不涉及負(fù)債的，不適用“購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且超過5000萬元人民幣”的規(guī)定
69、 審計風(fēng)險是指注冊會計師對有重要錯報的會計報表發(fā)表（ ?。┑目赡苄?。
A．無保留意見
B．保留意見
C．否定意見
D．拒絕表示意見
70、 公司債券在全國銀行間債券市場交易流通的條件是（ ?。?。
A．債權(quán)債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢
B．發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機制，近3年沒有違法和重大違規(guī)行為
C．實際發(fā)行額不少于人民幣5億元
D．單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的20% 71、 贖回公告應(yīng)當(dāng)載明（ ?。┑葍?nèi)容。
A．贖回的程序
B．贖回價格
C．付款方法
D．贖回時間
72、 保持公司控制權(quán)策略有（ ）。
A．每年部分改選董事會成員
B．限制董事資格
C．超級多數(shù)條款
D．“白衣騎士”策略
73、 國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，可向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，申請條件有（ ?。?。
A．籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定
B．凈資產(chǎn)不少于3億元人民幣
C．過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣
D．按合理預(yù)期市盈率計算，籌資額不少于3000萬美元
74、 關(guān)于報表披露，下列說法錯誤的是（ ?。?BR> A．發(fā)行人運行3年以上的，應(yīng)披露近3年及l(fā)期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
B．發(fā)行人運行不足3年的，應(yīng)披露近l期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
C．發(fā)行人編制合并財務(wù)報表的，應(yīng)同時披露合并財務(wù)報表和母公司財務(wù)報表
D．發(fā)行人應(yīng)披露財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)、合并財務(wù)報表范圍及變化情況
75、 外資股國際推介與詢價包括（ ）。
A．預(yù)路演
B．路演推介
C．簿記競價
D．簿記定價
76、 關(guān)于發(fā)審委會議，下列說法正確的是（ ?。?。
A．參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為9名
B．表決投票時同意票數(shù)達(dá)到7票為通過
C．發(fā)審委會議首先對該股票發(fā)行申請是否需要暫緩表決進(jìn)行投票，同意票數(shù)達(dá)到5票的，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決
D．發(fā)審委會議表決采取記名投票方式
77、 在收購過程中，并購企業(yè)主要面臨的風(fēng)險有（ ?。?BR> A．整合風(fēng)險
B．市場風(fēng)險
C．融資風(fēng)險
D．法律風(fēng)險
78、 詢價對象應(yīng)當(dāng)為其管理的股票配售對象分別指定資金賬戶和證券賬戶，專門用于累計投標(biāo)詢價和網(wǎng)下配售。指定賬戶應(yīng)當(dāng)在（ ?。┑怯泜浒?。
A．中國證監(jiān)會
B．中國證券業(yè)協(xié)會
C．證券登記結(jié)算機構(gòu)
D．證券交易所
79、下列屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求的是（ ?。?BR> A．股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)己公開發(fā)行
B．公司股本總額不少于人民幣1000萬元
C．公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上
D．公司近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載
80、 發(fā)行人近l期末持有金額較大的（ ?。┑蓉攧?wù)性投資的，應(yīng)分析其投資目的、對發(fā)行人資金安排的影響、投資期限、發(fā)行人對投資的監(jiān)管方案、投資的可回收性及減值準(zhǔn)備的計提是否充足。
A．交易性金融資產(chǎn)
B．可供出售的金融資產(chǎn)
C．借與他人款項
D．委托理財
81、 保薦機構(gòu)提交發(fā)行保薦書后，應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會的審核，并承擔(dān)下列工作（ ?。?。
A．組織發(fā)行人及證券服務(wù)機構(gòu)對中國證監(jiān)會的意見進(jìn)行答復(fù)
B．按照中國證監(jiān)會的要求對涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項進(jìn)行盡職調(diào)查或者核查
C．指定保薦代表人與中國證監(jiān)會職能部門進(jìn)行專業(yè)溝通
D．指定保薦代表人在發(fā)行審核委員會會議上接受委員質(zhì)詢
82、 上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)，包括（ ?。?。
A．由保薦人進(jìn)行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書
B．保薦人對承銷商備案材料的合規(guī)性審核
C．由中國證監(jiān)會進(jìn)行的受理文件、初審
D．發(fā)行審核委員會審核、核準(zhǔn)發(fā)行
83、 屬于財務(wù)顧問業(yè)務(wù)規(guī)程的有（ ?。?。
A．簽訂委托協(xié)議
B．盡職調(diào)查
C．外部審核
D．規(guī)范輔導(dǎo)
84、 發(fā)行人律師在按照有關(guān)規(guī)定出具的法律意見書和律師工作報告中，除滿足規(guī)定的一般要求外，還應(yīng)針對可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的特點，對（ ?。┑惹闆r進(jìn)行核查驗證，明確發(fā)表意見。
A．可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市的實質(zhì)條件
B．發(fā)行方案
C．發(fā)行條款
D．擔(dān)保和資信
85、 關(guān)聯(lián)關(guān)系包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間的（ ?。?BR> A．股權(quán)關(guān)系
B．人事關(guān)系
C．管理關(guān)系
D．嘀業(yè)利益關(guān)系
86、 董事對公司負(fù)有的其他忠實義務(wù)有（ ）。
A．不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益
B．法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及公司章程規(guī)定的其他忠實義務(wù)
C．應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家法律、行政法規(guī)以及國家各項經(jīng)濟政策的要求，商業(yè)活動不超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍
D．應(yīng)公平對待所有股東
87、 若發(fā)行人有充分依據(jù)證明第1號準(zhǔn)則要求披露 的（ ?。┬畔?，發(fā)行人苛枸中國證監(jiān)會申請豁免披露。
A．涉及國家機密的
B．商業(yè)秘密
C．因披露可能導(dǎo)致其違反國家有關(guān)保密法律法規(guī)規(guī)定的
D．因披露可能導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p害公司利益的
88、 認(rèn)股書應(yīng)當(dāng)載明的事項是（ ?。?。
A．發(fā)起人認(rèn)購的股份數(shù)
B．每股的票面金額和發(fā)行價格，無記名股票的發(fā)行總數(shù)
C．募集資金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足時認(rèn)股人可以撤回所認(rèn)股份的說明
D．認(rèn)股人的權(quán)利、義務(wù)
89、 上市公司非公開發(fā)行證券申請文件包括（ ?。?。
A．本次非公開發(fā)行股票預(yù)案
B．發(fā)行人近3年的財務(wù)報告和審計報告
C．近1年的比較式財務(wù)報表
D．會計師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項報告
90、境內(nèi)上市外資股的投資主體有（ ）。
A．外國的自然人、法人和其他組織
B．中國香港、中國澳門、中國臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C．定居在國外的中國公民
D．擁有外匯的境內(nèi)居民
1、公開募集證券說明書白（ ?。﹥?nèi)有效。
A．后簽署之日起3個月
B．后簽署之日起6個月
C．后簽署之日起l2個月
D．后簽署之日起2年
2、招股說明書及其摘要所引用的財務(wù)報告、盈利預(yù)測報告(如果有)應(yīng)有具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計或?qū)徍?，并由（ ?。┟陨暇哂凶C券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師簽署。
A．1
B．2
C．3
D．4
3、中小企業(yè)板塊是在（ ?。┲性O(shè)立的一個運行獨立、監(jiān)察獨立、代碼獨立、指數(shù)獨立的板塊，集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。
A．深圳證券交易所B股市場
B．深圳證券交易所主板市場
C．上海證券交易所B股市場
D．上海證券交易所主板市場
4、向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以（ ）設(shè)立。
A．私募方式
B．公募方式
C．募集方式
D．發(fā)起方式
5、發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人（ ?。┮陨瞎煞莸闹饕蓶|、實際控股人，控股股東、實際控股人所控制的其他企業(yè)。
A．2%
B．3%
C．4%
D．5%
6、關(guān)于招股說明書，下列說法錯誤的是（ ?。?。
A．招股說明書引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字
B．招股說明書存在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以外文文本為準(zhǔn)
C．招股說明書全文文本應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格)
D．招股說明書貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位
7、國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)（ ）的原則進(jìn)行。
A．誰投資、誰擁有產(chǎn)權(quán)
B．誰經(jīng)營、誰擁有產(chǎn)權(quán)
C．誰授權(quán)、誰擁有產(chǎn)權(quán)
D．誰管理、誰擁有產(chǎn)權(quán)
8、采用發(fā)起設(shè)立方式的，發(fā)起人繳付全部出資后應(yīng)當(dāng)召開（ ?。?，選舉董事會和監(jiān)事會成員，并通過公司章程草案。
A．創(chuàng)立大會
B．全體發(fā)起人大會
C．股東大會
D．監(jiān)事會
9、債權(quán)人自接到通知書之日起（ ?。┤諆?nèi)，未接到通知書的自第公告之日起（ ?。┤諆?nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。
A．10，30
B．15，30
C．30，30
D．30，45
10、發(fā)審委會議表決采取記名投票方式，同意票數(shù)達(dá)到（ ?。┢睘橥ㄟ^
A．3
B．5
C．7
D．10
11、 滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間一般為（ ?。﹤€交易目，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商的申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間可以縮短1個交易日。
A．1
B．2
C．3
D．4
12、（ ?。┎粚儆诎促彶㈦p方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分。
A．橫向收購
B．縱向收購
C．混合收購
D．要約收購
13、 上市公司境外上市的財務(wù)顧問應(yīng)該自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束之后的l0個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送（ ?。?。
A．持續(xù)上市總結(jié)報告書
B．招股說明書
C．信息備忘錄
D．招股章程
14、 股份有限公司主要的會計報表是（ ?。?BR> A．資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
B．資產(chǎn)負(fù)債表和利潤分配表
C．資產(chǎn)負(fù)債表和損益表
D．資產(chǎn)負(fù)債表和股東權(quán)益增減變動表
15、 發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)（ ）(若其近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量的要求)。
A．不少于公司債券l年的利息
B．不少于公司債券2年的利息
C．不少于公司債券半年的利息
D．不少于公司債券發(fā)行額
16、 債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或 者自行組織的銷售，銷售期長不得超過（ ?。┤?。
A．90
B．50
C．30
D．20
17、 下列關(guān)于金融債券擔(dān)保的說法錯誤的是（ ?。?BR> A．對于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券，沒有強制擔(dān)保要求
B．對于財務(wù)公司發(fā)行金融債券，可由財務(wù)公司的母公司提供相應(yīng)擔(dān)保
C．對于財務(wù)公司發(fā)行金融債券，可由其他非成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保
D．經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，免于擔(dān)保的除外
18、 保薦人應(yīng)在（ ?。r向詢價對象提供投資價值研究報告。
A．詢價
B．累計詢價
C．首次發(fā)行
D．公告招股說明書
19、 財務(wù)公司在為并購公司擔(dān)任顧問時提供的服務(wù)是（ ?。?。
A．評價目標(biāo)公司和它的組成業(yè)務(wù)，為目標(biāo)公司提供對要約價格是否公平的建議
B．幫助準(zhǔn)備要約文件、股東通知和收購公告，確保準(zhǔn)確無誤
C．發(fā)現(xiàn)“白馬騎士”
D．制訂有效的收購防御政策
20、 申請首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)按（ ?。┑囊笾谱魃暾埼募?。
A．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
B．《首次公開發(fā)行股票并上市申請文件要求》
C．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第l號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
D．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
21、 至2008年底，我國國債存量為（ ?。┤f億元。
A．4．34
B．5．49
C．6．37
D．8．59
22、 根據(jù)我國《公司法》的有關(guān)規(guī)定，公司提取法定公積金的標(biāo)準(zhǔn)是（ ?。?。
A．按稅后利潤的10%提取
B．按利潤總額的10%提取
C．按稅后利潤的5%～10%提取
D．按未分配利潤的10%提取
23、 證券發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)的決定之日起（ ?。┖?，可再次提出證券發(fā)行申請。
A．3個月
B．6個月
C．12個月
D．2年
24、 擬上市的股份有限公司（ ）與土地管理部門簽訂土地出讓合同，繳納出讓金，直接取得土地使用權(quán)。
A．以控股股東的名義
B．以自己的名義
C．以主管部門的名義
D．以下屬公司的名義
25、 下列事項須由股東大會以特別決議通過的是（ ?。?BR> A．董事會和監(jiān)事會成員的任免及其報酬和支付方法
B．公司章程的修改
C．公司年度預(yù)算方案、決算方案
D．公司年度報告
26、 向原股東配售股份，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的（ ）。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%
27、 詢價對象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后（ ?。﹥?nèi)對上年度參與詢價的情況進(jìn)行總結(jié)，并就其是否持續(xù)符合規(guī)定的條件以及是否遵守《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對詢價對象的監(jiān)管要求進(jìn)行說明。
A．1個月
B．2個月
C．3個月
D．6個月
28、 擬發(fā)行B股股本總額超過4億元人民幣的，向社會公眾發(fā)行股份的比例應(yīng)達(dá)公司股份總數(shù)的（ ?。┮陨稀?BR> A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
29、 上市公司股東大會可審議批準(zhǔn)為資產(chǎn)負(fù)債率超過（ ?。┑膿?dān)保對象提供的擔(dān)保。
A．80%
B．70%
C．60%
D．50%
30、 上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應(yīng)當(dāng)采用（ ?。┓绞健?BR> A．包銷
B．代銷
C．直銷
D．傳銷
31、 公開募集證券說明書自（ ?。﹥?nèi)有效。
A．后簽署之日起3個月
B．后簽署之日起6個月
C．后簽署之日起l2個月
D．后簽署之日起2年
32、 信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機構(gòu)， 注冊資本不低于（ ?。﹥|元人民幣，并且近3年年末的凈資產(chǎn)不低于（ ?。﹥|元人民幣。
A．5，5
B．3，3
C．3，5
D．5，3
33、 發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷售價格或主要原材料、燃料價格頻繁變動且影響較大的，應(yīng)針對價格變動對公司利潤的影響作（ ）。
A．穩(wěn)定性分析
B．敏感性分析
C．持續(xù)性分析
D．波動性分析
34、 當(dāng)注冊會計師出具（ ）的審計報告時，如果認(rèn)為必要，可以在意見段之后增加對重要事項的說明。
A．保留意見
B．否定意見
C．拒絕表示意見
D．無保留意見
35、 公司因?qū)⒐煞莳剟罱o公司員工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的（ ）。
A．5%
B．1%
C．10%
D．15%
36、 境內(nèi)公司在境外設(shè)立特殊目的公司，應(yīng)向商務(wù)部申請辦理核準(zhǔn)手續(xù)。辦理核準(zhǔn)手續(xù)時，境內(nèi)公司除向商務(wù)部報送《關(guān)于境外投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)事項的規(guī)定》要求的文件外，另須報送其他文件。以下不屬于須另送的文件的是（ ）。
A．特殊目的公司終控制人的身份證明文件
B．特殊目的公司境外上市商業(yè)計劃書
C．特殊目的公司的章程
D．并購顧問就特殊目的公司未來境外上市的股票發(fā)行價格所作的評估報告
37、 保薦人更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在（ ?。﹤€交易日內(nèi)向交易所報告，說明原因并由發(fā)行人公告。
A．2
B．3
C．5
D．7
38、 首次公開發(fā)行股票數(shù)量在（ ）億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。
A．1
B．2
C．3
D．4
39、 可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的（ ?。┩Ｖ菇灰住?BR> A．第l0個交易日起
B．第5個交易日起
C．第3個交易日起
D．第2個交易日起
40、 在上海證券交易所網(wǎng)上定價發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，假設(shè)T日為上網(wǎng)定價發(fā)行日，下列說法錯誤的是（ ）。
A．T+1日，凍結(jié)申購資金
B．T+2日，驗資報告送達(dá)上海證券交易所；上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號
C．T+4日，中簽率公告見報；搖號
D．T+4日，搖號結(jié)果公告見報
41、 上市公司發(fā)行新股決議（ ?。┠暧行?決議失效后仍決定繼續(xù)實施發(fā)行新股的，須重新提請（ ?。┍頉Q。
A．1，股東大會
B．2，股東大會
C．1，董事會
D．2，董事會
42、 中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包括（ ）。
A．機構(gòu)、體制與人員的檢查
B．財務(wù)處理辦法的檢查
C．規(guī)章制度的檢查
D．機構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查
43、 在有限責(zé)任公司中，公司治理結(jié)構(gòu)相對簡化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)（ ）名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會；可以設(shè)（ ?。┟O(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會。
A．2，1～2
B．1，1～2
C．3，l～2
D．1，2～3
44、 （ ?。┑氖召彿绞接址Q換股。
A．用現(xiàn)金購買股票
B．用股票購買資產(chǎn)
C．用股票交換股票
D．用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)
45、 終止保薦協(xié)議的，保薦機構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起（ ?。﹤€工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因。
A．2
B．3
C．5
D．10
46、 境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以（ ?。?biāo)明面值，以（ ?。┱J(rèn)購。
A．人民幣；人民幣
B．人民幣；外幣
C．外幣；外幣
D．外幣；人民幣
47、向證券交易所提出可轉(zhuǎn)換公司債券上市交易申請時，無須提交（ ?。?。
A．償債措施，擔(dān)保合同
B．公司章程
C．申請上市的董事會決議
D．債券募集辦法
48、 股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由（ ?。┐_定。
A．發(fā)行人
B．承銷的證券公司
C．發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商
D．中國證監(jiān)會
49、 公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起（ ?。┤諆?nèi)通知債權(quán)人，并于（ ?。┤諆?nèi)在報紙上公告。
A．10，20
B．10，30
C．20，30
D．15，30
50、 證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應(yīng)當(dāng)在（ ?。﹤€工作日內(nèi)報告證券交易所，公告召開股東大會的通知；股東大會通過本次發(fā)行議案之日起（ ?。﹤€工作日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)公布股東大會決議。
A．2，2
B．3，3
C．5，5
D．3，5
51、 發(fā)行人首次公開發(fā)行股票報送申請文件，初次報送應(yīng)提交（ ?。?。
A．原件兩份，復(fù)印件兩份
B．原件一份，復(fù)印件兩份
C．原件一份，復(fù)印件一份
D．原件一份，復(fù)印件三份
52、 發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得在近（ ?。﹤€月內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者近（ ?。﹤€月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)。
A．12，12
B．36，12
C．36，36
D．12，36
53、 國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，凈資產(chǎn)不少于（ ）億元人民幣，過去1年稅后利潤不少于（ ?。┤f元人民幣。
A．5，5000
B．4，6000
C．3，500
D．2，600
54、 企業(yè)短期融資券待償還余額不得超過企業(yè)（ ）的（ ?。?。
A．凈資產(chǎn)；60%
B．總資產(chǎn)；60%
C．凈資產(chǎn)；40%
D．總資產(chǎn)；40%
55、 向不特定對象公開募集股份，必須符合近（ ?。﹤€會計年度連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以（ ?。┱咦鳛榧訖?quán)平均資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。
A．3，高
B．3，低
C．2，高
D．2，低
56、 我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補充附 屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級債務(wù)之后、期限在（ ?。┠暌陨稀l(fā)行之日起l0年內(nèi)不可贖回的債券。
A．10
B．15
C．20
D．25
57、 發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在（ ?。﹥?nèi)曾發(fā)生變動的，應(yīng)披露變動情況和原因。
A．近l年
B．近2年
C．近3年
D．近5年
58、 發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（ ?。﹥?nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（ ?。﹥?nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A．1年，l年
B．2年，l年
C．1年，2年
D．2年，2年
59、 1998年通過的《證券法》對公司債券的發(fā)行和 上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用（ ?。?。
A．注冊制
B．審核制
C．審批制
D．核準(zhǔn)制
60、 通常情況下，（ ?。H回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。
A．贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低
B．贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越低
C．贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越高
D．贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越高
二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至少有一項符合題目要求)
61、 每個會計年度結(jié)束后，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對上市公司年度募集資金存放與使用情況出具專項核查報告。核查報告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容（ ?。?。
A．募集資金的存放、使用及專戶余額情況
B．募集資金項目的進(jìn)展情況，包括與募集資金投資計劃進(jìn)度的差異
C．閑置募集資金補充流動資金的情況和效果(如適用)
D．上市公司募集資金存放與使用情況是否合規(guī)的結(jié)論性意見
62、 在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應(yīng)符合（ ?。?BR> A．發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的有限責(zé)任公司
B．發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在2年以上
C．發(fā)行人近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更
D．發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛
63、 高級管理人員是指（ ）。
A．公司的經(jīng)理
B．副經(jīng)理
C．財務(wù)負(fù)責(zé)人
D．上市公司董事會秘書
64、 關(guān)于報告期內(nèi)主要產(chǎn)品的原材料和能源及其供應(yīng)情況，發(fā)行人應(yīng)披露（ ）。
A．主要原材料和能源的價格變動趨勢
B．主要原材料和能源占成本的比重
C．報告期內(nèi)各期向前3名供應(yīng)商合計的采購額占當(dāng)期采購總額的百分比
D．如向單個供應(yīng)商的采購比例超過總額的30%或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購比例
65、 內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的新申請人必須證明在其呈交上市申請的日期之前，在大致相同的擁有權(quán)及管理層管理下，具備至少24個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。若新申請人符合（ ）條件之一，此規(guī)定可減至12個月。
A．會計師報告顯示過去l2個月營業(yè)額不少于5億港元
B．上一個財政年度的會計師報告內(nèi)的資產(chǎn)負(fù)債表顯示上一個財政期間的資產(chǎn)總值不少于5億港元
C．上市時預(yù)計市值不少于5億港元
D．近一個經(jīng)審計財政年度利潤至少5000萬元
66、 并購重組委員會委員審核并購重組申請文件時，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時提出回避（ ?。?。
A．委員本人或者其親屬擔(dān)任并購重組當(dāng)事人或者其聘請的專業(yè)機構(gòu)的董事(含獨立董事，下同)、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員的
B．委員本人或者其親屬、委員所在工作單位持有并購重組申請公司的股票，可能影響其公正履行職責(zé)的
C．委員本人或者其所在工作單位近兩年內(nèi)為并購重組當(dāng)事人提供保薦、承銷、財務(wù)顧問、審計、評估、法律、咨詢等服務(wù)?？赡芊恋K其公正履行職責(zé)的
D．委員兄弟姐妹的配偶，擔(dān)任董事、監(jiān)事、經(jīng)理或其他高級管理人員的公司或機構(gòu)與并購重組當(dāng)事人及其聘請的專業(yè)機構(gòu)有行業(yè)競爭關(guān)系，經(jīng)認(rèn)定可能影響委員公正履行職責(zé)的
67、 深交所資金申購上網(wǎng)實施辦法與上交所不同之處在于（ ?。?。
A．放寬投資者申購上限
B．申購單位
C．深交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進(jìn)行申購的情況)，除第申購?fù)?，均視為無效申購
D．以上都不正確
68、 上市公司及其控股或者控制的公司出售資產(chǎn)時（ ?。?。?
A．出售的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額兩者中的較高者為準(zhǔn)
B．出售股權(quán)導(dǎo)致上市公司喪失被投資企業(yè)控股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額為準(zhǔn)
C．出售的資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的，其資產(chǎn)總額以該資產(chǎn)的賬面值和成交金額兩者中的較高者為準(zhǔn)
D．該非股權(quán)資產(chǎn)不涉及負(fù)債的，不適用“購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且超過5000萬元人民幣”的規(guī)定
69、 審計風(fēng)險是指注冊會計師對有重要錯報的會計報表發(fā)表（ ?。┑目赡苄?。
A．無保留意見
B．保留意見
C．否定意見
D．拒絕表示意見
70、 公司債券在全國銀行間債券市場交易流通的條件是（ ?。?。
A．債權(quán)債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢
B．發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機制，近3年沒有違法和重大違規(guī)行為
C．實際發(fā)行額不少于人民幣5億元
D．單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的20% 71、 贖回公告應(yīng)當(dāng)載明（ ?。┑葍?nèi)容。
A．贖回的程序
B．贖回價格
C．付款方法
D．贖回時間
72、 保持公司控制權(quán)策略有（ ）。
A．每年部分改選董事會成員
B．限制董事資格
C．超級多數(shù)條款
D．“白衣騎士”策略
73、 國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，可向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，申請條件有（ ?。?。
A．籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定
B．凈資產(chǎn)不少于3億元人民幣
C．過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣
D．按合理預(yù)期市盈率計算，籌資額不少于3000萬美元
74、 關(guān)于報表披露，下列說法錯誤的是（ ?。?BR> A．發(fā)行人運行3年以上的，應(yīng)披露近3年及l(fā)期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
B．發(fā)行人運行不足3年的，應(yīng)披露近l期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
C．發(fā)行人編制合并財務(wù)報表的，應(yīng)同時披露合并財務(wù)報表和母公司財務(wù)報表
D．發(fā)行人應(yīng)披露財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)、合并財務(wù)報表范圍及變化情況
75、 外資股國際推介與詢價包括（ ）。
A．預(yù)路演
B．路演推介
C．簿記競價
D．簿記定價
76、 關(guān)于發(fā)審委會議，下列說法正確的是（ ?。?。
A．參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為9名
B．表決投票時同意票數(shù)達(dá)到7票為通過
C．發(fā)審委會議首先對該股票發(fā)行申請是否需要暫緩表決進(jìn)行投票，同意票數(shù)達(dá)到5票的，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決
D．發(fā)審委會議表決采取記名投票方式
77、 在收購過程中，并購企業(yè)主要面臨的風(fēng)險有（ ?。?BR> A．整合風(fēng)險
B．市場風(fēng)險
C．融資風(fēng)險
D．法律風(fēng)險
78、 詢價對象應(yīng)當(dāng)為其管理的股票配售對象分別指定資金賬戶和證券賬戶，專門用于累計投標(biāo)詢價和網(wǎng)下配售。指定賬戶應(yīng)當(dāng)在（ ?。┑怯泜浒?。
A．中國證監(jiān)會
B．中國證券業(yè)協(xié)會
C．證券登記結(jié)算機構(gòu)
D．證券交易所
79、下列屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求的是（ ?。?BR> A．股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)己公開發(fā)行
B．公司股本總額不少于人民幣1000萬元
C．公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上
D．公司近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載
80、 發(fā)行人近l期末持有金額較大的（ ?。┑蓉攧?wù)性投資的，應(yīng)分析其投資目的、對發(fā)行人資金安排的影響、投資期限、發(fā)行人對投資的監(jiān)管方案、投資的可回收性及減值準(zhǔn)備的計提是否充足。
A．交易性金融資產(chǎn)
B．可供出售的金融資產(chǎn)
C．借與他人款項
D．委托理財
81、 保薦機構(gòu)提交發(fā)行保薦書后，應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會的審核，并承擔(dān)下列工作（ ?。?。
A．組織發(fā)行人及證券服務(wù)機構(gòu)對中國證監(jiān)會的意見進(jìn)行答復(fù)
B．按照中國證監(jiān)會的要求對涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項進(jìn)行盡職調(diào)查或者核查
C．指定保薦代表人與中國證監(jiān)會職能部門進(jìn)行專業(yè)溝通
D．指定保薦代表人在發(fā)行審核委員會會議上接受委員質(zhì)詢
82、 上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)，包括（ ?。?。
A．由保薦人進(jìn)行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書
B．保薦人對承銷商備案材料的合規(guī)性審核
C．由中國證監(jiān)會進(jìn)行的受理文件、初審
D．發(fā)行審核委員會審核、核準(zhǔn)發(fā)行
83、 屬于財務(wù)顧問業(yè)務(wù)規(guī)程的有（ ?。?。
A．簽訂委托協(xié)議
B．盡職調(diào)查
C．外部審核
D．規(guī)范輔導(dǎo)
84、 發(fā)行人律師在按照有關(guān)規(guī)定出具的法律意見書和律師工作報告中，除滿足規(guī)定的一般要求外，還應(yīng)針對可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的特點，對（ ?。┑惹闆r進(jìn)行核查驗證，明確發(fā)表意見。
A．可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市的實質(zhì)條件
B．發(fā)行方案
C．發(fā)行條款
D．擔(dān)保和資信
85、 關(guān)聯(lián)關(guān)系包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間的（ ?。?BR> A．股權(quán)關(guān)系
B．人事關(guān)系
C．管理關(guān)系
D．嘀業(yè)利益關(guān)系
86、 董事對公司負(fù)有的其他忠實義務(wù)有（ ）。
A．不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益
B．法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及公司章程規(guī)定的其他忠實義務(wù)
C．應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家法律、行政法規(guī)以及國家各項經(jīng)濟政策的要求，商業(yè)活動不超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍
D．應(yīng)公平對待所有股東
87、 若發(fā)行人有充分依據(jù)證明第1號準(zhǔn)則要求披露 的（ ?。┬畔?，發(fā)行人苛枸中國證監(jiān)會申請豁免披露。
A．涉及國家機密的
B．商業(yè)秘密
C．因披露可能導(dǎo)致其違反國家有關(guān)保密法律法規(guī)規(guī)定的
D．因披露可能導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p害公司利益的
88、 認(rèn)股書應(yīng)當(dāng)載明的事項是（ ?。?。
A．發(fā)起人認(rèn)購的股份數(shù)
B．每股的票面金額和發(fā)行價格，無記名股票的發(fā)行總數(shù)
C．募集資金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足時認(rèn)股人可以撤回所認(rèn)股份的說明
D．認(rèn)股人的權(quán)利、義務(wù)
89、 上市公司非公開發(fā)行證券申請文件包括（ ?。?。
A．本次非公開發(fā)行股票預(yù)案
B．發(fā)行人近3年的財務(wù)報告和審計報告
C．近1年的比較式財務(wù)報表
D．會計師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項報告
90、境內(nèi)上市外資股的投資主體有（ ）。
A．外國的自然人、法人和其他組織
B．中國香港、中國澳門、中國臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C．定居在國外的中國公民
D．擁有外匯的境內(nèi)居民