小生意經(jīng)營得當，可保衣食無憂，但難以大富大貴。經(jīng)過多年積累，小企業(yè)主靠著勤儉持家，一般都能有所積累，如能妥善安排自己的生意和家產(chǎn)，提前退休、與家人共享天倫等愿望是可以輕松實現(xiàn)的。
家庭基本情況
陳先生今年55歲，夫婦倆經(jīng)營著一家零售企業(yè)，現(xiàn)在每年有200萬元的銷售收入，稅后凈利潤30萬元。
2008年，陳先生為女兒在北京購買了95平方米的住房，貸款50萬、期限15年，一直由陳先生代為還款，目前房產(chǎn)估價240萬元。
除此之外，陳先生家庭目前共有活期存款7萬元，定期存款20萬元，股票型基金40萬元，企業(yè)賬戶上資本60萬，用于貨款周轉(zhuǎn)和日常經(jīng)營。
陳先生和夫人目前居住于漢口自購的一套商品房，房屋價值按照現(xiàn)在的市值估算大約是180萬，無貸款。
理財目標
陳先生覺得自己年紀大了，工作不再應(yīng)該是生活的重心，他希望可以盡快退休，早日到北京和女兒女婿共享天倫。
企業(yè)在他退休后仍能繼續(xù)經(jīng)營下去，陳先生愿意轉(zhuǎn)讓60%股份由他人代為經(jīng)營，每年按照股份分紅，企業(yè)預(yù)計再經(jīng)營10年。
如果退休后去北京和女兒同住，陳先生希望能以女兒女婿的名義在北京換購一處較大的住房(市價370萬元)和女兒女婿共同居住，或者在女兒家附近另購一套稍小住宅(市價150萬元)與夫人單獨居住。
財務(wù)分析及診斷
陳先生經(jīng)營的零售企業(yè)目前有30萬元的凈利潤，說明在當前的經(jīng)濟環(huán)境下經(jīng)營得很好；家庭的金融資產(chǎn)中，定息資產(chǎn)為27萬元，占金融資產(chǎn)的比例為40%，成長性資產(chǎn)40萬元，占金融資產(chǎn)的比例為60%，說明陳先生屬于中立型的投資者。
由于陳先生年齡已是55歲，未來家庭資產(chǎn)配置以穩(wěn)健為主。
理財建議
為了幫助陳先生順利實現(xiàn)提前退休、與家人共享天倫的夢想，我們專業(yè)的理財團隊給出了如下建議：
為企業(yè)尋找合適的接班人
要實現(xiàn)陳先生盡快退休的夢想，首先陳先生要物色人選替代自己在企業(yè)中的位置，讓自己獲得時間上的自由，同時企業(yè)可以繼續(xù)保持現(xiàn)有的規(guī)模。
以陳先生目前企業(yè)的經(jīng)營狀況來看，年銷售額200萬元，獲得稅后凈利潤30萬元，銷售凈利率為15%，是一家贏利能力不錯的小企業(yè)。按年投資回報率20%估價，陳先生的企業(yè)價值150萬元，生意穩(wěn)定、回報較高，這樣的企業(yè)是很多資金理想的投資對象。按此估價，陳先生出售60%股份，可收到股權(quán)轉(zhuǎn)讓款約90萬元，以及企業(yè)凈資產(chǎn)超過150萬元部分的資金。
當然，企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給企業(yè)內(nèi)部管理者和優(yōu)秀員工，陳先生還能保持相對控股地位；如轉(zhuǎn)讓給外部股東，應(yīng)在《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》和新的《公司章程》中約定運營監(jiān)管辦法和分紅政策，以確保陳先生能持續(xù)從企業(yè)獲得穩(wěn)定的現(xiàn)金分紅，為退休生活提供基本保障。
北京房產(chǎn)不宜賣小換大
以目前房地產(chǎn)的市場狀況來看，我們不建議陳先生賣掉原來女兒北京的住房，然后再購買一套大的住房。
原因一，陳先生是全資為女兒買房，房產(chǎn)屬于女兒的個人財產(chǎn)，受新《婚姻法》保護。
原因二，北京的房產(chǎn)是金融海嘯期間購買的，到目前為止，北京房地產(chǎn)市場已大幅升值，很難再用原價格購回同等的面積。
原因三，賣小換大，若未來開征房產(chǎn)稅，超出規(guī)定面積部分需要承擔稅賦。
原因四，俗語有話“相見好，同住難”，退休后的生活，老人作息時間和正在上班的年輕人的生活習慣、起居飲食會有一定的差別，教育下一代的觀念也不盡相同，同住易產(chǎn)生摩擦。
綜上所述，我們建議陳先生夫妻在女兒小區(qū)附近另選購一套小住宅，既方便照顧、同時彼此的家庭都可以擁有屬于自己的獨立空間而較為合適。購房款可用企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓款支付，不足部分用積累資金補足，女兒的住房按揭款轉(zhuǎn)由女兒女婿續(xù)供。
股權(quán)分紅房屋出租確保退休生活
出售企業(yè)的60%股權(quán)后，陳先生還擁有40%股份，按目前企業(yè)的盈利狀況預(yù)測，企業(yè)每年還可以為陳先生帶來12萬元的分紅收入(稅后約10萬元)，可以作為陳先生夫妻的退休生活資金來源之一，同時建議在北京安居后出租原在漢口的住房，預(yù)算可以每月獲得約3000元的租金收入，也可以作為退休生活資金的補充，確保退休生活的質(zhì)量不受影響。
5~10年后，漢口的房子應(yīng)已大幅度升值，到時可以考慮出售房屋，將變現(xiàn)所獲得的資金尋找穩(wěn)健的固定收益類的理財產(chǎn)品，以保障10年后的退休生活費用支出。
穩(wěn)中有進樂享晚年生活
55歲退休，退休期預(yù)計超過20年，因此，陳先生的資產(chǎn)配置不可太保守。
家庭應(yīng)急金方面，為應(yīng)對家庭醫(yī)療等突發(fā)性支出，建議預(yù)留6萬元。其中，銀行活期存款1萬元，購買貨幣型基金5萬元，另外配置一張額度在5萬元的信用卡備用。
隨著年齡的增長，健康問題的重要性也逐步呈現(xiàn)，平時除了要多鍛煉身體、注意飲食外，還要保持心情舒暢，建議每年至少安排一次全身體檢及牙科檢查與護理。退休期外出活動和旅游的時間較多，必要的意外險也應(yīng)該配置。
定期存款20萬元到期后，扣除購房部分外，剩余資金轉(zhuǎn)購國債和純債基金，年均回報約6%。股票型基金風險較高，但現(xiàn)時市場環(huán)境逐步好轉(zhuǎn)，未來有機會獲取較高收益，暫時持有，市值每增加10%即4萬元，將增加部分贖回，購買5年期國債或純債基金，如此持續(xù)操作，股票型基金占總資產(chǎn)的比例會不斷下降，正好符合生命周期配置理論。
10年后，陳先生的企業(yè)也許不能繼續(xù)經(jīng)營，每年可能減少10萬元的收入。另外，陳先生年事已高，打理武漢的房產(chǎn)也不方便，而此時武漢的房價應(yīng)有不小的升幅，陳先生武漢的房產(chǎn)市值應(yīng)超過200萬元，建議擇機出售，投資國債、純債基金等固定收益類金融產(chǎn)品，年回報預(yù)計6%，可為家庭繼續(xù)提供穩(wěn)定的收入來源。
合理配置安享天倫
通過以上規(guī)劃，陳先生的小企業(yè)能持續(xù)經(jīng)營，成為陳先生退休生活的重要收入來源；而對現(xiàn)有家庭資產(chǎn)的合理配置，既可滿足陳先生與女兒女婿共享天倫的愿望，還能在資產(chǎn)的安全、收益和流動方面取得較好平衡，讓陳先生能安心享受舒適的退休生活。廣大的小企業(yè)主，雖然社保不高，但妥善理財，一樣可以退得精彩！
家庭基本情況
陳先生今年55歲，夫婦倆經(jīng)營著一家零售企業(yè)，現(xiàn)在每年有200萬元的銷售收入，稅后凈利潤30萬元。
2008年，陳先生為女兒在北京購買了95平方米的住房，貸款50萬、期限15年，一直由陳先生代為還款，目前房產(chǎn)估價240萬元。
除此之外，陳先生家庭目前共有活期存款7萬元，定期存款20萬元，股票型基金40萬元，企業(yè)賬戶上資本60萬，用于貨款周轉(zhuǎn)和日常經(jīng)營。
陳先生和夫人目前居住于漢口自購的一套商品房，房屋價值按照現(xiàn)在的市值估算大約是180萬，無貸款。
理財目標
陳先生覺得自己年紀大了，工作不再應(yīng)該是生活的重心，他希望可以盡快退休，早日到北京和女兒女婿共享天倫。
企業(yè)在他退休后仍能繼續(xù)經(jīng)營下去，陳先生愿意轉(zhuǎn)讓60%股份由他人代為經(jīng)營，每年按照股份分紅，企業(yè)預(yù)計再經(jīng)營10年。
如果退休后去北京和女兒同住，陳先生希望能以女兒女婿的名義在北京換購一處較大的住房(市價370萬元)和女兒女婿共同居住，或者在女兒家附近另購一套稍小住宅(市價150萬元)與夫人單獨居住。
財務(wù)分析及診斷
陳先生經(jīng)營的零售企業(yè)目前有30萬元的凈利潤，說明在當前的經(jīng)濟環(huán)境下經(jīng)營得很好；家庭的金融資產(chǎn)中，定息資產(chǎn)為27萬元，占金融資產(chǎn)的比例為40%，成長性資產(chǎn)40萬元，占金融資產(chǎn)的比例為60%，說明陳先生屬于中立型的投資者。
由于陳先生年齡已是55歲，未來家庭資產(chǎn)配置以穩(wěn)健為主。
理財建議
為了幫助陳先生順利實現(xiàn)提前退休、與家人共享天倫的夢想，我們專業(yè)的理財團隊給出了如下建議：
為企業(yè)尋找合適的接班人
要實現(xiàn)陳先生盡快退休的夢想，首先陳先生要物色人選替代自己在企業(yè)中的位置，讓自己獲得時間上的自由，同時企業(yè)可以繼續(xù)保持現(xiàn)有的規(guī)模。
以陳先生目前企業(yè)的經(jīng)營狀況來看，年銷售額200萬元，獲得稅后凈利潤30萬元，銷售凈利率為15%，是一家贏利能力不錯的小企業(yè)。按年投資回報率20%估價，陳先生的企業(yè)價值150萬元，生意穩(wěn)定、回報較高，這樣的企業(yè)是很多資金理想的投資對象。按此估價，陳先生出售60%股份，可收到股權(quán)轉(zhuǎn)讓款約90萬元，以及企業(yè)凈資產(chǎn)超過150萬元部分的資金。
當然，企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給企業(yè)內(nèi)部管理者和優(yōu)秀員工，陳先生還能保持相對控股地位；如轉(zhuǎn)讓給外部股東，應(yīng)在《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》和新的《公司章程》中約定運營監(jiān)管辦法和分紅政策，以確保陳先生能持續(xù)從企業(yè)獲得穩(wěn)定的現(xiàn)金分紅，為退休生活提供基本保障。
北京房產(chǎn)不宜賣小換大
以目前房地產(chǎn)的市場狀況來看，我們不建議陳先生賣掉原來女兒北京的住房，然后再購買一套大的住房。
原因一，陳先生是全資為女兒買房，房產(chǎn)屬于女兒的個人財產(chǎn)，受新《婚姻法》保護。
原因二，北京的房產(chǎn)是金融海嘯期間購買的，到目前為止，北京房地產(chǎn)市場已大幅升值，很難再用原價格購回同等的面積。
原因三，賣小換大，若未來開征房產(chǎn)稅，超出規(guī)定面積部分需要承擔稅賦。
原因四，俗語有話“相見好，同住難”，退休后的生活，老人作息時間和正在上班的年輕人的生活習慣、起居飲食會有一定的差別，教育下一代的觀念也不盡相同，同住易產(chǎn)生摩擦。
綜上所述，我們建議陳先生夫妻在女兒小區(qū)附近另選購一套小住宅，既方便照顧、同時彼此的家庭都可以擁有屬于自己的獨立空間而較為合適。購房款可用企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓款支付，不足部分用積累資金補足，女兒的住房按揭款轉(zhuǎn)由女兒女婿續(xù)供。
股權(quán)分紅房屋出租確保退休生活
出售企業(yè)的60%股權(quán)后，陳先生還擁有40%股份，按目前企業(yè)的盈利狀況預(yù)測，企業(yè)每年還可以為陳先生帶來12萬元的分紅收入(稅后約10萬元)，可以作為陳先生夫妻的退休生活資金來源之一，同時建議在北京安居后出租原在漢口的住房，預(yù)算可以每月獲得約3000元的租金收入，也可以作為退休生活資金的補充，確保退休生活的質(zhì)量不受影響。
5~10年后，漢口的房子應(yīng)已大幅度升值，到時可以考慮出售房屋，將變現(xiàn)所獲得的資金尋找穩(wěn)健的固定收益類的理財產(chǎn)品，以保障10年后的退休生活費用支出。
穩(wěn)中有進樂享晚年生活
55歲退休，退休期預(yù)計超過20年，因此，陳先生的資產(chǎn)配置不可太保守。
家庭應(yīng)急金方面，為應(yīng)對家庭醫(yī)療等突發(fā)性支出，建議預(yù)留6萬元。其中，銀行活期存款1萬元，購買貨幣型基金5萬元，另外配置一張額度在5萬元的信用卡備用。
隨著年齡的增長，健康問題的重要性也逐步呈現(xiàn)，平時除了要多鍛煉身體、注意飲食外，還要保持心情舒暢，建議每年至少安排一次全身體檢及牙科檢查與護理。退休期外出活動和旅游的時間較多，必要的意外險也應(yīng)該配置。
定期存款20萬元到期后，扣除購房部分外，剩余資金轉(zhuǎn)購國債和純債基金，年均回報約6%。股票型基金風險較高，但現(xiàn)時市場環(huán)境逐步好轉(zhuǎn)，未來有機會獲取較高收益，暫時持有，市值每增加10%即4萬元，將增加部分贖回，購買5年期國債或純債基金，如此持續(xù)操作，股票型基金占總資產(chǎn)的比例會不斷下降，正好符合生命周期配置理論。
10年后，陳先生的企業(yè)也許不能繼續(xù)經(jīng)營，每年可能減少10萬元的收入。另外，陳先生年事已高，打理武漢的房產(chǎn)也不方便，而此時武漢的房價應(yīng)有不小的升幅，陳先生武漢的房產(chǎn)市值應(yīng)超過200萬元，建議擇機出售，投資國債、純債基金等固定收益類金融產(chǎn)品，年回報預(yù)計6%，可為家庭繼續(xù)提供穩(wěn)定的收入來源。
合理配置安享天倫
通過以上規(guī)劃，陳先生的小企業(yè)能持續(xù)經(jīng)營，成為陳先生退休生活的重要收入來源；而對現(xiàn)有家庭資產(chǎn)的合理配置，既可滿足陳先生與女兒女婿共享天倫的愿望，還能在資產(chǎn)的安全、收益和流動方面取得較好平衡，讓陳先生能安心享受舒適的退休生活。廣大的小企業(yè)主，雖然社保不高，但妥善理財，一樣可以退得精彩！