一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分。)
1、 發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價格和發(fā)行市盈率時，每股收益應當按發(fā)行前一年經(jīng)會計師事務所審計的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤除以發(fā)行后（ ?。┯嬎?。
A．股本凈值
B．所有者權益
C．股票發(fā)行數(shù)
D．總股本
2、回售條款相當于債券持有人（ ?。?。
A．無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權
B．無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權
C．無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權
D．同時持有發(fā)行人出售的1張美式賣權
3、 發(fā)行人應在招股說明書及其摘要披露后（ ?。┤諆?nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本（ ），分別報送中國證監(jiān)會及其在發(fā)行人注冊地的派出機構。
A．10，一式五份
B．15，一式五份
C．10，一式三份
D．15，一式三份
4、 判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關聯(lián)方、關聯(lián)關系和關聯(lián)交易，除按有關企業(yè)會計準則規(guī)定外，應堅持（ ?。┰瓌t。
A．寬松
B．從實際出發(fā)
C．合理
D．從嚴
5、 其他財務顧問機構從事上市公司并購重組財務顧問業(yè)務，實繳注冊資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ?。┤f元。
A．1000
B．500
C．200
D．100
6、 當有效申購量等于或小于發(fā)行量時，（ ?。?。
A．應重新申購
B．發(fā)行底價就是最終的發(fā)行價格
C．主承銷商可以采用比例配售方式確定每個有效申購實際應配售的新股數(shù)量
D．主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個有效申購實際應配售的新股數(shù)量
7、 投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的（ ?。┖?，通過證券交易所的證券交易，其擁有權益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少（ ?。?，應當按規(guī)定進行報告和公告。
A．3%，3%
B．5%，3%
C．5%，5%
D．3%，5%
8、 上市公司應當設立（ ），作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡人。
A．董事
B．董事長
C．董事會秘書
D．證券事務代表
9、 非公開發(fā)行股票，如發(fā)行對象均屬于（ ?。┑?，則可以由上市公司自行銷售。
A．原前10名股東
B．原前15名股東
C．原前20名股東
D．原前50名股東
10、 《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于（ ）。
A．最近2年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%
B．最近2年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%
C．最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%
D．最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%11、 1998年通過的《證券法》對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用（ ?。?。
A．注冊制
B．審核制
C．審批制
D．核準制
12、 發(fā)行人盈利預測數(shù)據(jù)包含了（ ?。┑?，應特別說明。
A．特定的財政稅收優(yōu)惠政策或非經(jīng)常性損益項目
B．經(jīng)常性損益項目
C．境外收益
D．未審實現(xiàn)數(shù)
13、 當公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權（ ）以上的股東，可以請求人民法院解散公司。
A．30%
B．20%
C．10%
D．5%
14、 可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權，并于（ ?。┏蔀榘l(fā)行公司的股東。
A．轉(zhuǎn)股的當日
B．轉(zhuǎn)股完成后的次日
C．轉(zhuǎn)股完成后的2日內(nèi)
D．轉(zhuǎn)股完成后的3日內(nèi)
15、 H股的發(fā)行方式是（ ?。?。
A．定向發(fā)行
B．國際配售
C．公開發(fā)行
D．公開發(fā)行加國際配售
16、 公開募集證券說明書所引用的審計報告、盈利預測審核報告、資產(chǎn)評估報靠、資信評級報告，應當由有資格的證券服務機構出具，并由至少（ ?。┟袕臉I(yè)資格的人員簽署。
A．1
B．2
C．3
D．5
17、 發(fā)行對象認購的股份自發(fā)行結束之日起，（ ?。┰聝?nèi)不得轉(zhuǎn)讓：控股股東、實際控制人或其控制的關聯(lián)人認購的股份，（ ）月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A．12個，36個
B．6個，36個
C．12個，12個
D．6個，12個
18、 上市公司最近（ ）內(nèi)受到過證券交易所公開譴責的，不得公開發(fā)行證券。
A．6個月
B．12個月
C．2年
D．3年
19、 （ ?。┑氖召彿绞接址Q換股。
A．用現(xiàn)金購買股票
B．用股票購買資產(chǎn)
C．用股票交換股票
D．用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)
20、 內(nèi)地企業(yè)在中國中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司預期上市時的市值須至少為（ ?。﹥|港元。
A．1
B．2
C．3
D．5
21、 企業(yè)發(fā)行注冊短期融資券，（ ?。┪瘑T認為企業(yè)沒有真實、準確、完整、及時披露信息，或中介機構沒有勤勉盡責的，交易商協(xié)會不接受發(fā)行注冊。
A．4名以上(含4名)
B．4名以上(不含4名)
C．2名以上(含2名)
D．2名以上(不含2名)
22、 企業(yè)債券進入銀行間債券市場交易流通的條件是，實際發(fā)行額不少于人民幣（ ），單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的（ ?。?。
A．10億元，30%
B．5億元，30%
C．5億元，20%
D．10億元，20%
23、 國家對商標權、專利權等知識產(chǎn)權的保護有（ ）。
A．局限性
B．期限性
C．專有性
D．長期性
24、 2003年12月28日，中國證監(jiān)會頒布了（ ?。?，于2004年2月1日開始實施。
A．《證券法》
B．《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》
C．《公司法》
D．《關于向二級市場投資者配售新股有關問題的通知》
25、 H股控股股東必須承諾上市后（ ?。﹤€月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6個月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即（ ?。┑某止杀壤?。
A．6，20%
B．12，30%
C．6，30%
D．12，20%
26、 向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，原則上采?。ā 。┓绞?。
A．詢價
B．定價
C．交易所競價
D．公開競價
27、 上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，應當符合：上市公司最近1個會計年度合并報表中按權益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的（ ?。?。
A．20%
B．30%
C．50%
D．60%
28、 發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其（ ?。?BR> A．最近一期期末經(jīng)審計的總資產(chǎn)不低于人民幣15億元
B．最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元
C．最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元
D．最近一期期末經(jīng)審計的總資產(chǎn)不低于人民幣10億元
29、目前，憑證式國債發(fā)行完全采用（ ），記賬式國債發(fā)行完全采用（ ）。
A．承購包銷方式，公開招標方式
B．承購包銷方式，承購包銷方式
C．公開招標方式，承購包銷方式
D．公開招標方式，公開招標方式
30、 上市公司境外上市的財務顧問應該自持續(xù)督導工作結束之后的10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送（ ?。?。
A．持續(xù)上市總結報告書
B．招股說明書
C．信息備忘錄
D．招股章程31、 公司應當自作出合并決議之日起（ ?。┤諆?nèi)通知債權人，并于（ ?。┤諆?nèi)在報紙上公告。
A．10，15
B．10，30
C．20，15
D．20，20
32、 在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，中國證監(jiān)會收到申請文件后應在（ ?。﹤€工作日內(nèi)作出是否受理的決定。
A．10
B．14
C．5
D．7
33、 發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ?。?，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ）。
A．3000萬元，6000萬元
B．6000萬元，3000萬元
C．6000萬元，6000萬元
D．3000萬元，3000萬元
34、 在申請文件受理后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應當將招股說明書(申報稿)在（ ?。╊A先披露。
A．發(fā)行公司網(wǎng)站
B．交易所網(wǎng)站
C．中國證監(jiān)會網(wǎng)站
D．中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站
35、 對于以募集方式設立的股份公司，發(fā)起人擬訂的章程草案須經(jīng)出席（ ?。┑恼J股人所持表決權的（ ）通過。
A．創(chuàng)立大會，1／2
B．全體發(fā)起人大會，1／2
C．創(chuàng)立大會，2／3
D．全體發(fā)起人大會，2／3
36、 投資者購買可轉(zhuǎn)換公司債券等價于（ ?。?。
A．同時購買了一個普通股票和一個對公司股票的看漲期權
B．同時購買了一個普通債券和一個對公司股票的看漲期權
C．同時購買了一個普通債券和一個對公司股票的看跌期權
D．同時購買了一個普通股票和一個對公司股票的看跌期權
37、 （ ?。┦枪咀鳛楠毩⒚袷轮黧w存在的基礎。
A．公司法人財產(chǎn)的獨立性
B．公司建立董事會
C．公司經(jīng)營權的獨立性
D．公司募足股份
38、保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不少于（ ?。┠辍?BR> A．10
B．8
C．5
D．3
39、 清產(chǎn)核資工作按照（ ）的原則，由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構組織指導和監(jiān)督檢查。
A．統(tǒng)一規(guī)范、分級管理
B．分級規(guī)范、統(tǒng)一管理
C．分區(qū)規(guī)劃管理
D．分層自行管理
40、 債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或者自行組織的銷售，銷售期最長不得超過（ ）日。
A．90
B．50
C．30
D．20
41、 發(fā)行人運行不足3年的，應披露（ ）。
A．最近3年及1期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
B．最近1期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
C．最近3年及1期的利潤表以及設立后各年及最近1期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
D．最近1期的利潤表以及設立后各年及最近1期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
42、 修訂后的《公司法》和《證券法》已于2005年10月27日經(jīng)第十屆全國人大常委會第十八次會議通過，于（ ?。┢鹗┬?。
A．2005年10月27日
B．2005年12月27日
C．2006年1月1日
D．2006年3月1日
43、 下列關于短期融資券發(fā)行操作要求的說法正確的是（ ?。?。
A．短期融資券在債權債務登記日即可以在全國銀行間債券市場機構投資人之間流通轉(zhuǎn)讓
B．中國銀行間市場交易商協(xié)會為企業(yè)指定主承銷商
C．短期融資券的發(fā)行利率、發(fā)行價格和所涉費率以市場化方式確定
D．企業(yè)發(fā)行注冊時信用級別低于主體信用級別的，短期融資券發(fā)行注冊自動失效
44、 證券公司在承銷過程中不按規(guī)定披露信息，除承擔《證券法》規(guī)定的法律責任外，自中國證監(jiān)會確認之日起（ ?。﹤€月內(nèi)不得參與證券承銷。
A．20
B．12
C．36
D．40
45、 資產(chǎn)評估中運用清算價格法評價資產(chǎn)價值時，應當根據(jù)資產(chǎn)清算時其資產(chǎn)的（ ?。┰u定重估價值。
A．凈資產(chǎn)值
B．賬面原值
C．賬面凈值
D．可變現(xiàn)價值
46、 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于（ ）。
A．公司債券1年的利息
B．公司債券半年的利息
C．公司債券本金的一半
D．公司債券的發(fā)行額
47、 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市必須符合（ ?。?。
A．公司股本總額不少于人民幣1 000萬元
B．公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的20%以上
C．公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上
D．公司在最近兩年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載
48、 招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機構的輔助下完成，由（ ?。┍頉Q通過。
A．發(fā)起人大會
B．股東大會
C．公司董事會
D．公司監(jiān)事會
49、 證券公司應當在發(fā)行完成當年及其后的一個會計年度發(fā)行人年度報告公布后的（ ?。瑢Πl(fā)行人進行回訪，并在發(fā)行人股東大會召開（ ?。┲?，將回訪報告在指定報刊和網(wǎng)站公告。
A．3個月內(nèi)，5個工作日
B．1個月內(nèi)，10個工作日
C．1個月內(nèi)，5個工作日
D．3個月內(nèi)，10個工作日
50、審計風險是指注冊會計師對有重要錯報的會計報表發(fā)表（ ?。┑目赡苄?。
A．無保留意見
B．保留意見
C．否定意見
D．拒絕表示意見51、關于境內(nèi)外披露差異，由于在境內(nèi)外披露的財務會計資料所采用的會計準則不同，導致凈資產(chǎn)或凈利潤存在差異的，（ ）應披露財務報表差異調(diào)節(jié)表，并注明境外會計師事務所的名稱。
A．發(fā)行境內(nèi)上市外資股的發(fā)行人
B．發(fā)行境外上市外資股的發(fā)行人
C．發(fā)行境外上市中資股的發(fā)行人
D．所有發(fā)行人
52、 國有資產(chǎn)的產(chǎn)權界定應當依據(jù)（ ）的原則進行。
A．誰投資、誰擁有產(chǎn)權
B．誰經(jīng)營、誰擁有產(chǎn)權
C．誰授權、誰擁有產(chǎn)權
D．誰管理、誰擁有產(chǎn)權
53、 （ ?。┎粚儆谕鈬顿Y者應就所涉情形向商務部和國家工商行政管理總局報告的情況。
A．并購一方當事人當年在中國市場營業(yè)額超過5億元人民幣
B．1年內(nèi)并購國內(nèi)關聯(lián)行業(yè)的企業(yè)累計超過10個
C．并購一方當事人在中國的市場占有率已經(jīng)達到20%
D．并購導致并購一方當事人在中國的市場占有率達到25%
54、 有關國債的管理制度主要集中在二級市場方面，1999年發(fā)布了（ ?。?BR> A．《關于堅決制止國債賣空行為的通知》
B．《關于進行國債公開市場操作有關問題的通知》
C．《中國人民銀行關于銀行間債券回購業(yè)務有關問題的通知》
D．《憑證式國債質(zhì)押貸款辦法》
55、 普通程序的發(fā)審委會議每次參加的發(fā)審委委員為（ ?。┟?。表決投票時同意票數(shù)達到（ ?。┢睘橥ㄟ^。
A．10，5
B．7，3
C．10，3
D．7，5
56、 發(fā)行人最近1年及1期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權)，且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收入或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應項目（ ?。┑?，應披露被收購企業(yè)收購前一年利潤表。
A．20%(含)
B．20%(不含)
C．30%(含)
D．30%(不含)
57、 向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以（ ?。┰O立。
A．私募方式
B．公募方式
C．募集方式
D．發(fā)起方式
58、 如投資者進行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25%或以上股份并承諾在（ ）年內(nèi)持續(xù)持股不低于25%的，外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司(A股并購25%或以上)”。
A．5
B．8
C．10
D．15
59、 通過交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票，申購日后的第（ ）天，對未中簽部分的申購款予以解凍。
A．1
B．2
C．3
D．4
60、 深交所規(guī)定申購單位為（ ?。┕苫颍ā 。┕傻谋稊?shù)。
A．100，100
B．100，500
C．500，500
D．500，1000
二、多項選擇題(共40題，每題1分，共40分。以下各小題所給出的四個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選出正確的選項，漏選、錯選均不得分。)
61、 存在（ ）情形的，不得擔任獨立財務顧問。
A．持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有上市公司股份達到或者超過5%，或者選派代表擔任上市公司董事
B．上市公司持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有財務顧問的股份達到或者超過5%，或者選派代表擔任財務顧問的董事
C．最近兩年財務顧問與上市公司存在資產(chǎn)委托管理關系、相互提供擔保，或者最近一年財務顧問為上市公司提供融資服務
D．財務顧問的董事、監(jiān)事、高級管理人員、財務顧問主辦人或者其直系親屬有在上市公司任職等影響公正履行職責的情形
62、 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2003年發(fā)布了《關于將次級定期債務計入附屬資本的通知》，規(guī)定各（ ?。┛筛鶕?jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級定期債務作為附屬資本。
A．國有獨資商業(yè)銀行
B．股份制商業(yè)銀行
C．城市商業(yè)銀行
D．農(nóng)村合作信用社
63、 證券公司應建立完善的承銷風險評估與處理機制，通過（ ）有效控制包銷風險。
A．事先評估
B．制定風險處置預案
C．建立獎懲機制
D．擴大分銷渠道
64、 發(fā)行人及其主承銷商在推介過程中不得（ ?。?BR> A．干擾詢價對象正常報價和申購
B．披露招股意向書等公開信息以外的發(fā)行人其他信息
C．推介資料有虛假記載、誤導性陳述
D．推介資料有重大遺漏
65、 定價基準日可以為（ ?。?。
A．關于本次非公開發(fā)行股票的董事會決議公告日
B．關于本次非公開發(fā)行股票的股東大會決議公告日
C．中國證監(jiān)會發(fā)審委批復日
D．發(fā)行期的首日
66、 盈利預測的數(shù)據(jù)(合并會計報表)至少應包括（ ）。
A．會計年度營業(yè)收入
B．利潤總額
C．凈利潤
D．每股盈利
67、 增發(fā)新股過程中涉及的（ ?。┑龋氃谥辽僖环N中國證監(jiān)會指定報刊上刊登。
A．《招股意向書摘要》
B．《網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告》
C．《發(fā)行提示性公告》
D．《上市公告書》
68、 股份有限公司的發(fā)起人在出資時可以用（ ?。┳鲀r出資。
A．貨幣
B．土地使用權
C．工業(yè)產(chǎn)權
D．非專利技術
69、 通常情況下，（ ?。?，贖回的期權價值就越大，越有利于發(fā)行人。
A．贖回期限越長
B．轉(zhuǎn)換比率越高
C．轉(zhuǎn)換比率越低
D．贖回價格越低
70、 我國經(jīng)濟體制改革以后國內(nèi)發(fā)行金融債券的開端為1985年由（ ）發(fā)行的金融債券。
A．中國建設銀行
B．國家開發(fā)銀行
C．中國農(nóng)業(yè)銀行
D．中國工商銀行71、 毒丸策略包括（ ）。
A．股票毒丸計劃
B．人員毒丸計劃
C．資產(chǎn)毒丸計劃
D．負債毒丸計劃
72、 首次公開發(fā)行股票，并申請在經(jīng)國務院批準設立的證券交易所上市的公司，股票上市前，應按（ ?。┲械挠嘘P要求編制上市公告書。
A．《公司法》、《證券法》
B．《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》
C．核準其掛牌交易的證券交易場所《上市規(guī)則》
D．《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》
73、 資本維持原則的具體保障制度包括（ ?。?。
A．盈余分配制度
B．公積金提取制度
C．限制股份的不適當發(fā)行與交易制度
D．固定資產(chǎn)折舊制度
74、 發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應將開展業(yè)務所必需的（ ?。┩度霐M發(fā)行上市公司。
A．固定資產(chǎn)
B．在建工程
C．無形資產(chǎn)
D．其他資產(chǎn)
75、 H股上市公司的公司治理要求包括（ ）。
A．公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐中國香港
B．需指定至少3名獨立非執(zhí)行董事，其中一名獨立非執(zhí)行董事必須具備適當?shù)膶I(yè)資格，或具備適當?shù)臅嫽蛳嚓P財務管理專長
C．發(fā)行人董事會下需設有審核委員會、薪酬委員會和提名委員會
D．審核委員會成員需有至少兩名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事
76、 外國投資者以股權并購境內(nèi)公司所涉及的境內(nèi)外公司的股權，應符合以下（ ?。l件。
A．無所有權爭議且沒有設定質(zhì)押及任何其他權利限制
B．股東合法持有并依法可以轉(zhuǎn)讓
C．境外公司的股權應在境外公開合法證券交易市場(柜臺交易市場除外)掛牌交易
D．境外公司的股權最近1年交易價格穩(wěn)定
77、 如果同時出現(xiàn)以下（ ?。┑那闆r，則發(fā)行人必須延期支付利息。
A．最近1期經(jīng)審計的損益表中凈利潤為負
B．最近6個月內(nèi)未向普通股股東支付現(xiàn)金紅利
C．最近1期經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表中盈余公積與未分配利潤之和為負
D．最近12個月內(nèi)未向普通股股東支付現(xiàn)金紅利
78、 對并購重組委員會與委員的監(jiān)督主要包括（ ?。?。
A．問責制度
B．違規(guī)處罰
C．舉報監(jiān)督
D．暫停審核
79、 關于報告期內(nèi)主要產(chǎn)品的原材料和能源及其供應情況，發(fā)行人應披露（ ?。?。
A．主要原材料和能源的價格變動趨勢
B．主要原材料和能源占成本的比重
C．報告期內(nèi)各期向前3名供應商合計的采購額占當期采購總額的百分比
D．如向單個供應商的采購比例超過總額的30%或嚴重依賴于少數(shù)供應商的，應披露其名稱及采購比例
80、 下列說法錯誤的是（ ?。?。
A．參與首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下電子化發(fā)行業(yè)務的詢價對象及主承銷商，應向交易所申請獲得申購平臺證書
B．初步詢價期間，詢價對象可根據(jù)市場變化隨時調(diào)整報價
C．在累計投標詢價報價階段，詢價對象管理的每個配售對象可以多次申報
D．一個配售對象可通過多家結算銀行辦理申購資金的劃入81、 上市公司申請發(fā)行證券，董事會應當依法就（ ?。┦马椬鞒鰶Q議，并提請股東大會批準。
A．本次證券發(fā)行的方案
B．本次募集資金使用的可行性報告
C．前次募集資金使用的報告
D．其他必須明確的事項
82、 在年度報告“董事會報告”部分中，證券公司應按（ ）要求披露證券承銷業(yè)務的經(jīng)營情況。
A．本年和以前年度累計擔任主承銷商、副主承銷商和分銷商的次數(shù)、承銷金額和相應的承銷收入
B．本年和以前年度累計上市推薦次數(shù)、項目和收入情況
C．若涉及外幣，應按承銷合同簽訂時的匯率將外幣折合成人民幣
D．本年和以前年度累計擔任財務顧問次數(shù)以及本年財務顧問收入情況
83、 （ ）屬于股東大會行使的職權。
A．選舉和更換由非職工代表擔任的董事、監(jiān)事
B．審議批準公司利潤分配方案和彌補虧損方案
C．選舉和更換總經(jīng)理
D．對公司增加或減少注冊資本作出決議
84、 發(fā)行人應披露主要產(chǎn)品和服務的質(zhì)量控制情況，包括（ ?。?BR> A．質(zhì)量控制標準
B．質(zhì)量控制措施
C．質(zhì)量控制負責人
D．出現(xiàn)的質(zhì)量糾紛
85、 增發(fā)的發(fā)行方式有（ ?。?。
A．上網(wǎng)定價發(fā)行與比例配售相結合
B．上網(wǎng)定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結合
C．網(wǎng)下網(wǎng)上同時定價發(fā)行
D．中國證監(jiān)會認可的其他形式
86、 關于可轉(zhuǎn)換公司債券的期限，下列說法錯誤的是（ ）。
A．可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為3年，最長期限為5年
B．分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制
C．認股權證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結束之日起不少于12個月
D．募集說明書公告的權證存續(xù)期限不得調(diào)整
87、 （ ?。└鶕?jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核。
A．中國人民銀行
B．國家發(fā)展和改革委員會
C．財政部
D．國資委
88、 按持股對象是否確定劃分，并購可以分為（ ?。?BR> A．協(xié)議收購
B．善意收購
C．敵意收購
D．要約收購
89、境內(nèi)上市外資股的投資主體有（ ）。
A．外國的自然人、法人和其他組織
B．中國香港、中國澳門、中國臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C．定居在國外的中國公民
D．擁有外匯的境內(nèi)居民
90、 關于招股說明書，下列說法正確的是（ ?。?。
A．招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機構的輔助下完成，由公司董事會表決通過
B．審核通過的招股說明書應當依法向社會公眾披露
C．招股說明書的有效期是4個月
D．招股說明書的有效期自中國證監(jiān)會下發(fā)核準通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計算
91、 財務顧問為目標公司提供的服務有（ ?。?。
A．預警服務
B．制定反收購策略
C．評價服務
D．利潤預測
92、 外國投資者對已完成股權分置改革的上市公司和股權分置改革后新上市公司進行戰(zhàn)略投資應遵循（ ?。┰瓌t。
A．遵守國家法律、法規(guī)及相關產(chǎn)業(yè)政策，不得危害國家經(jīng)濟安全和社會公共利益
B．堅持公平、公正、公開的原則，維護上市公司及其股東的合法權益，接受政府、社會公眾的監(jiān)督及中國的司法和仲裁管轄
C．鼓勵中長期投資，維護證券市場的正常秩序，不得炒作
D．不得妨礙公平競爭，不得造成中國境內(nèi)相關產(chǎn)品市場過度集中、排除或限制競爭
93、 （ ?。┑男再|(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。
A．國家股
B．流通股
C．非流通股
D．國有法人股
94、 內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司在公眾持股市值和持股量方面應滿足（ ?。?。
A．新申請人預期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為5000萬港元
B．無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少25%
C．若發(fā)行人擁有超過一種類別的證券，其上市時由公眾人士持有的證券總數(shù)必須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25%；但正在申請上市的證券類別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的百分比不得少于10%，上市時的時的預期市值也不得少于5000萬港元
D．如發(fā)行人預期上市時市值超過100億港元，則交易所可酌情接納一個介于15%～25%的較低百分比
95、 上市公司申請發(fā)行新股，應當符合（ ?。?。
A．最近12個月內(nèi)財務會計文件無虛假記載
B．不存在違反證券法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到中國證監(jiān)會的行政處罰，或者受到刑事處罰的行為
C．不存在違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴重，或者受到刑事處罰的行為
D．不存在違反國家其他法律、行政法規(guī)且情節(jié)嚴重的行為
96、 資產(chǎn)評估結論應當包括（ ?。?。
A．資產(chǎn)原值
B．資產(chǎn)凈值
C．重置價值
D．評估價值對凈值的增減值和增減率
97、 首次公開發(fā)行股票的信息披露文件主要包括（ ?。?。
A．招股說明書及其附錄和備查文件
B．招股說明書摘要
C．發(fā)行公告
D．上市公告書
98、 保薦代表人從原保薦機構離職，調(diào)入其他保薦機構的，應通過新任職機構向中國證監(jiān)會申請變更登記，并提交下列材料（ ?。?BR> A．變更登記申請報告
B．保薦代表人的學習和工作經(jīng)歷
C．證券業(yè)執(zhí)業(yè)證書
D．新任職機構出具的接收函
99、 上市公司擬實施重大資產(chǎn)重組的，董事會應就本次交易是否符合（ ?。┮?guī)定作出審慎判斷。
A．交易標的資產(chǎn)涉及立項、環(huán)保等有關報批事項的，在本次交易的首次董事會決議公告前應當取得相應許可證書或有關主管部門的批復文件
B．上市公司擬購買資產(chǎn)的，在本次交易的首次董事會決議公告前，資產(chǎn)出售方必須已經(jīng)合法擁有標的的完整權利，不存在限制或禁止轉(zhuǎn)讓的情形
C．上市公司購買資產(chǎn)應有利于提高上市公司資產(chǎn)的完整性
D．本次交易應有利于上市公司改善財務狀況、增強持續(xù)盈利能力，有利于上市公司突出主業(yè)、增強抗風險能力
100、 2005年10月27日修訂實施的《公司法》將募集設立分為（ ）和（ ?。?。
A．定向募集設立
B．向特定對象募集設立
C．社會募集設立
D．公開募集設立
101、 保薦人出具的發(fā)行保薦書、證券服務機構出具的有關文件應當作為招股說明書的備查文件，在中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上披露，并置備于（ ），以備公眾查閱。
A．發(fā)行人住所
B．擬上市證券交易所
C．保薦人住所
D．主承銷商和其他承銷機構的住所
102、 發(fā)行人律師在按照有關規(guī)定出具的法律意見書和律師工作報告中，除滿足規(guī)定的一般要求外，還應針對可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的特點，對（ ?。┑惹闆r進行核查驗證，明確發(fā)表意見。
A．可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市的實質(zhì)條件
B．發(fā)行方案
C．發(fā)行條款
D．擔保和資信
103、 下列說法正確的是（ ?。?BR> A．公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于5%
B．公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%
C．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應不少于公司債券1年的利息
D．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應不少于公司債券3年的利息
104、 在上海證券交易所網(wǎng)上定價發(fā)行須提交的資料包括（ ）。
A．中國證監(jiān)會關于公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的核準文件
B．《債券募集說明書概要》《可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行公告》、由以上兩個文件組成的磁盤和磁盤證明文件
C．主承銷商募集資金劃付的席位號和公司自營股票賬號
D．《債券募集說明書》
105、 存在（ ）的，不得發(fā)行公司債券。
A．最近36個月內(nèi)公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為
B．本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏
C．已發(fā)行的公司債券存在違約事實，但已及時糾正
D．嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形
106、 外資股國際推介與詢價包括（ ?。?BR> A．預路演
B．路演推介
C．簿記競價
D．簿記定價
107、并購重組委員會審核（ ）等并購重組事項的，適用《中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規(guī)程》。
A．根據(jù)中國證監(jiān)會的相關規(guī)定構成上市公司重大資產(chǎn)重組的
B．上市公司以新增股份向特定對象購買資產(chǎn)的
C．上市公司實施合并、分立的
D．上市公司以原有股份向特定對象購買資產(chǎn)的
108、 詢價增發(fā)、比例配售操作流程中，假設T日為增發(fā)發(fā)行日、老股東配售繳款日，下列說法錯誤的是（ ）。
A．T-3日，詢價區(qū)間公告見報，股票停牌1個小時
B．T+1日，主承銷商聯(lián)系會計師事務所
C．T+2日，主承銷商刊登《發(fā)行價格及配售情況結果公告》
D．T+4日，股票復牌
109、 個人申請保薦代表人資格應當具備（ ）。
A．具備3年以上保薦相關業(yè)務經(jīng)歷
B．參加中國證監(jiān)會認可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格
C．最近3年未受到中國證監(jiān)會的行政處罰
D．未負有數(shù)額較大的到期未清償債務
110、 發(fā)起人不得以（ ?。┑茸鲀r出資。
A．勞務
B．信用
C．商譽
D．非貨幣財產(chǎn)
三、判斷題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示、錯誤的用B表示，不選、錯選、放棄均不得分。)
111、 對于募股規(guī)模較大的項目來說，每個國際配售地區(qū)通常要安排一家主要經(jīng)辦人。（ ?。?BR> 112、 保薦人更換保薦代表人的，應當通知發(fā)行人，并及時向交易所報告，說明原因并提供新更換的保薦代表人的相關資料。（ ?。?BR> 113、 在中國香港創(chuàng)業(yè)板上市，新申請人在任何上市申請之前，須根據(jù)合約在一段固定期間內(nèi)委聘保薦人。（ ?。?BR> 114、 中國證監(jiān)會及其派出機構對從事投資銀行業(yè)務過程中涉嫌違反政府有關法規(guī)、規(guī)章的證券經(jīng)營機構，可以進行調(diào)查，但如果涉及商業(yè)秘密，證券經(jīng)營機構可以拒絕提供有關材料。（ ）
115、 發(fā)行人應根據(jù)重要性原則披露主營業(yè)務的具體情況，包括董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員，主要關聯(lián)方或持有發(fā)行人3%以上股份的股東在主要供應商或客戶中所占的權益，若無，無須說明。（ ?。?BR> 116、 儲蓄國債不可流通轉(zhuǎn)讓，但可以辦理提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等。（ ）
117、 發(fā)行人應與上市推薦人簽訂上市推薦協(xié)議，規(guī)定雙方存卜市申請期間及上市后一年內(nèi)的權利和義務。（ ?。?BR> 118、 不論《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》是否有明確規(guī)定，凡在招股說明書披露日至上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應披露。（ ?。?BR> 119、 證券交易所推出大宗交易制度后，承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，擁有了一個快速、大量處理剩余證券的新途徑。（ ?。?BR> 120、 在境內(nèi)外市場發(fā)行并上市的公司在境外市場披露的信息，應當同時在境內(nèi)市場披露。（ ?。?21、 貸款服務機構不能是信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機構。（ ）
122、 企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應制訂發(fā)行計劃，在計劃內(nèi)各期票據(jù)的利率形式、期限結構等要嚴格按照有關規(guī)定執(zhí)行，不得自行設計。（ ?。?BR> 123、 可轉(zhuǎn)換公司債券相當于這樣一種投資組合：投資者持有1張與可轉(zhuǎn)債相同利率的普通債券，1張數(shù)量為轉(zhuǎn)換比例、期權行使價為初始轉(zhuǎn)股價格的美式買權，1張美式賣權，同時向發(fā)行人無條件出售了1張美式賣權。（ ?。?BR> 124、 公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應當提供擔保，但最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣5億元的公司除外。（ ?。?BR> 125、 上市公司向原股東配售股份，控股股東不需在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量。（ ?。?BR> 126、 發(fā)行費用是指發(fā)行人在股票發(fā)行申請和實際發(fā)行過程中發(fā)生的費用，該費用可在股票溢價發(fā)行收入中扣除。（ ）
127、 B股公司增資發(fā)行B股，比照B股首次發(fā)行審批階段的程序辦理，無須中國證監(jiān)會批準發(fā)行。（ ）
128、 上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結束1年后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。（ ?。?BR> 129、 可比公司價值定價法是先找出若干家在產(chǎn)品、市場、目前盈利能力、未來成長方面與目標公司類似的上市公司，以這些公司的經(jīng)營效果指標為參考，來評估目標公司的價值。（ ?。?BR> 130、 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應當同時調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。（ ?。?BR> 131、 招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。（ ?。?BR> 132、 上海證券交易所要求，上市公司或保薦機構應在持續(xù)督導期最后一年年度報告披露后的10個工作日內(nèi)向交易所報送保薦總結報告書。（ ?。?BR> 133、 20世紀80年代，公司債券的發(fā)展與金融品種的創(chuàng)新活動達到高峰。80年代“垃圾債券”成為一個引人注目的現(xiàn)象。（ ）
134、 申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應當將申請材料分別提交財政部和商務部。（ ）
135、 超額配售選擇權這種發(fā)行方式只可用于首次公開發(fā)行。（ ?。?BR> 136、 上交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購一次，同—證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進行一次申購的情況)，除第一次申購外，均視為無效申購。（ ?。?BR> 137、 資產(chǎn)清查是指對企業(yè)的各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價證券等基本財務情況進行全面核對和清理，以及對企業(yè)的各項內(nèi)部資金往來進行全面核對和清理，以保證企業(yè)賬賬相符、賬證相符，促進企業(yè)賬務的全面、準確和真實。（ ?。?BR> 138、 第1號準則要求有關人員的簽名下方應以印刷體形式注明其姓名。（ ?。?BR> 139、 2006年實施的《公司法》規(guī)定，發(fā)行公司債券的申請經(jīng)國務院授權的部門核準，并應當符合2006年實施的《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件。（ ）
140、 特定對象以現(xiàn)金或者資產(chǎn)認購上市公司非公開發(fā)行的股份后，上市公司用同一次非公開發(fā)行所募集的資金向該特定對象購買資產(chǎn)的，視同上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)。（ ）141、 投資價值研究報告應當由發(fā)行人的研究人員獨立撰寫并署名。（ ?。?BR> 142、 股票發(fā)行失敗后，主承銷商應當協(xié)助痔行人按照發(fā)行價返還股票認購人，但不加算銀行同期存款利息。（ ?。?BR> 143、 2006年1月1日《公司法》修訂實施前發(fā)起設立的股份有限公司，歷的上市情況分為兩種：一種是不論其股東所有制性質(zhì)如何，如果該公司經(jīng)營期滿3年，增資公開發(fā)行股票后，即可申請公開發(fā)行的股票上市交易；另一種是新發(fā)起設立、設立時間不滿3年的股份有限公司。（ ?。?BR> 144、 發(fā)行人及其承銷商違反規(guī)定向參與認購的投資者提供財務資助或者補償?shù)?，中國證監(jiān)會可以責令改正：情節(jié)嚴重的，處以警告、罰款。（ ?。?BR> 145、 上市公司應當在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息目前3～5個交易日內(nèi)披露付息公告；在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿前3～5個交易日內(nèi)披露本息兌付公告。（ ?。?BR> 146、 外國投資者減持股份使上市公司外資股比例低于10%，且該投資者非為單一股東，上市公司應在10日內(nèi)向?qū)徟鷻C關備案并辦理注銷外商投資企業(yè)批準證書的相關手續(xù)。（ ?。?BR> 147、 發(fā)行人和保薦人報送發(fā)行申請文件所有需要簽名處，均應為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。（ ）
148、 董事任期屆滿未及時改選，或者董事在任期內(nèi)辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行董事職務。（ ）
149、 發(fā)行人和保薦人報送發(fā)行申請文件，初次應提交原件一份，復印件兩份；在提交發(fā)審委審核之前，根據(jù)中國證監(jiān)會要求的書面文件份數(shù)補報申請文件。（ ）
150、 保薦人、相關保薦代表人和保薦工作其他參與人員不得利用從事保薦工作期間獲得的發(fā)行人尚未披露的信息進行內(nèi)幕交易，為自己或者他人謀取利益。（ ）
1、 發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價格和發(fā)行市盈率時，每股收益應當按發(fā)行前一年經(jīng)會計師事務所審計的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤除以發(fā)行后（ ?。┯嬎?。
A．股本凈值
B．所有者權益
C．股票發(fā)行數(shù)
D．總股本
2、回售條款相當于債券持有人（ ?。?。
A．無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權
B．無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權
C．無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權
D．同時持有發(fā)行人出售的1張美式賣權
3、 發(fā)行人應在招股說明書及其摘要披露后（ ?。┤諆?nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本（ ），分別報送中國證監(jiān)會及其在發(fā)行人注冊地的派出機構。
A．10，一式五份
B．15，一式五份
C．10，一式三份
D．15，一式三份
4、 判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關聯(lián)方、關聯(lián)關系和關聯(lián)交易，除按有關企業(yè)會計準則規(guī)定外，應堅持（ ?。┰瓌t。
A．寬松
B．從實際出發(fā)
C．合理
D．從嚴
5、 其他財務顧問機構從事上市公司并購重組財務顧問業(yè)務，實繳注冊資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ?。┤f元。
A．1000
B．500
C．200
D．100
6、 當有效申購量等于或小于發(fā)行量時，（ ?。?。
A．應重新申購
B．發(fā)行底價就是最終的發(fā)行價格
C．主承銷商可以采用比例配售方式確定每個有效申購實際應配售的新股數(shù)量
D．主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個有效申購實際應配售的新股數(shù)量
7、 投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的（ ?。┖?，通過證券交易所的證券交易，其擁有權益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少（ ?。?，應當按規(guī)定進行報告和公告。
A．3%，3%
B．5%，3%
C．5%，5%
D．3%，5%
8、 上市公司應當設立（ ），作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡人。
A．董事
B．董事長
C．董事會秘書
D．證券事務代表
9、 非公開發(fā)行股票，如發(fā)行對象均屬于（ ?。┑?，則可以由上市公司自行銷售。
A．原前10名股東
B．原前15名股東
C．原前20名股東
D．原前50名股東
10、 《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于（ ）。
A．最近2年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%
B．最近2年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%
C．最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%
D．最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%11、 1998年通過的《證券法》對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用（ ?。?。
A．注冊制
B．審核制
C．審批制
D．核準制
12、 發(fā)行人盈利預測數(shù)據(jù)包含了（ ?。┑?，應特別說明。
A．特定的財政稅收優(yōu)惠政策或非經(jīng)常性損益項目
B．經(jīng)常性損益項目
C．境外收益
D．未審實現(xiàn)數(shù)
13、 當公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權（ ）以上的股東，可以請求人民法院解散公司。
A．30%
B．20%
C．10%
D．5%
14、 可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權，并于（ ?。┏蔀榘l(fā)行公司的股東。
A．轉(zhuǎn)股的當日
B．轉(zhuǎn)股完成后的次日
C．轉(zhuǎn)股完成后的2日內(nèi)
D．轉(zhuǎn)股完成后的3日內(nèi)
15、 H股的發(fā)行方式是（ ?。?。
A．定向發(fā)行
B．國際配售
C．公開發(fā)行
D．公開發(fā)行加國際配售
16、 公開募集證券說明書所引用的審計報告、盈利預測審核報告、資產(chǎn)評估報靠、資信評級報告，應當由有資格的證券服務機構出具，并由至少（ ?。┟袕臉I(yè)資格的人員簽署。
A．1
B．2
C．3
D．5
17、 發(fā)行對象認購的股份自發(fā)行結束之日起，（ ?。┰聝?nèi)不得轉(zhuǎn)讓：控股股東、實際控制人或其控制的關聯(lián)人認購的股份，（ ）月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A．12個，36個
B．6個，36個
C．12個，12個
D．6個，12個
18、 上市公司最近（ ）內(nèi)受到過證券交易所公開譴責的，不得公開發(fā)行證券。
A．6個月
B．12個月
C．2年
D．3年
19、 （ ?。┑氖召彿绞接址Q換股。
A．用現(xiàn)金購買股票
B．用股票購買資產(chǎn)
C．用股票交換股票
D．用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)
20、 內(nèi)地企業(yè)在中國中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司預期上市時的市值須至少為（ ?。﹥|港元。
A．1
B．2
C．3
D．5
21、 企業(yè)發(fā)行注冊短期融資券，（ ?。┪瘑T認為企業(yè)沒有真實、準確、完整、及時披露信息，或中介機構沒有勤勉盡責的，交易商協(xié)會不接受發(fā)行注冊。
A．4名以上(含4名)
B．4名以上(不含4名)
C．2名以上(含2名)
D．2名以上(不含2名)
22、 企業(yè)債券進入銀行間債券市場交易流通的條件是，實際發(fā)行額不少于人民幣（ ），單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的（ ?。?。
A．10億元，30%
B．5億元，30%
C．5億元，20%
D．10億元，20%
23、 國家對商標權、專利權等知識產(chǎn)權的保護有（ ）。
A．局限性
B．期限性
C．專有性
D．長期性
24、 2003年12月28日，中國證監(jiān)會頒布了（ ?。?，于2004年2月1日開始實施。
A．《證券法》
B．《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》
C．《公司法》
D．《關于向二級市場投資者配售新股有關問題的通知》
25、 H股控股股東必須承諾上市后（ ?。﹤€月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6個月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即（ ?。┑某止杀壤?。
A．6，20%
B．12，30%
C．6，30%
D．12，20%
26、 向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，原則上采?。ā 。┓绞?。
A．詢價
B．定價
C．交易所競價
D．公開競價
27、 上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，應當符合：上市公司最近1個會計年度合并報表中按權益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的（ ?。?。
A．20%
B．30%
C．50%
D．60%
28、 發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其（ ?。?BR> A．最近一期期末經(jīng)審計的總資產(chǎn)不低于人民幣15億元
B．最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元
C．最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元
D．最近一期期末經(jīng)審計的總資產(chǎn)不低于人民幣10億元
29、目前，憑證式國債發(fā)行完全采用（ ），記賬式國債發(fā)行完全采用（ ）。
A．承購包銷方式，公開招標方式
B．承購包銷方式，承購包銷方式
C．公開招標方式，承購包銷方式
D．公開招標方式，公開招標方式
30、 上市公司境外上市的財務顧問應該自持續(xù)督導工作結束之后的10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送（ ?。?。
A．持續(xù)上市總結報告書
B．招股說明書
C．信息備忘錄
D．招股章程31、 公司應當自作出合并決議之日起（ ?。┤諆?nèi)通知債權人，并于（ ?。┤諆?nèi)在報紙上公告。
A．10，15
B．10，30
C．20，15
D．20，20
32、 在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，中國證監(jiān)會收到申請文件后應在（ ?。﹤€工作日內(nèi)作出是否受理的決定。
A．10
B．14
C．5
D．7
33、 發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ?。?，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ）。
A．3000萬元，6000萬元
B．6000萬元，3000萬元
C．6000萬元，6000萬元
D．3000萬元，3000萬元
34、 在申請文件受理后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應當將招股說明書(申報稿)在（ ?。╊A先披露。
A．發(fā)行公司網(wǎng)站
B．交易所網(wǎng)站
C．中國證監(jiān)會網(wǎng)站
D．中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站
35、 對于以募集方式設立的股份公司，發(fā)起人擬訂的章程草案須經(jīng)出席（ ?。┑恼J股人所持表決權的（ ）通過。
A．創(chuàng)立大會，1／2
B．全體發(fā)起人大會，1／2
C．創(chuàng)立大會，2／3
D．全體發(fā)起人大會，2／3
36、 投資者購買可轉(zhuǎn)換公司債券等價于（ ?。?。
A．同時購買了一個普通股票和一個對公司股票的看漲期權
B．同時購買了一個普通債券和一個對公司股票的看漲期權
C．同時購買了一個普通債券和一個對公司股票的看跌期權
D．同時購買了一個普通股票和一個對公司股票的看跌期權
37、 （ ?。┦枪咀鳛楠毩⒚袷轮黧w存在的基礎。
A．公司法人財產(chǎn)的獨立性
B．公司建立董事會
C．公司經(jīng)營權的獨立性
D．公司募足股份
38、保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不少于（ ?。┠辍?BR> A．10
B．8
C．5
D．3
39、 清產(chǎn)核資工作按照（ ）的原則，由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構組織指導和監(jiān)督檢查。
A．統(tǒng)一規(guī)范、分級管理
B．分級規(guī)范、統(tǒng)一管理
C．分區(qū)規(guī)劃管理
D．分層自行管理
40、 債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或者自行組織的銷售，銷售期最長不得超過（ ）日。
A．90
B．50
C．30
D．20
41、 發(fā)行人運行不足3年的，應披露（ ）。
A．最近3年及1期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
B．最近1期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
C．最近3年及1期的利潤表以及設立后各年及最近1期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
D．最近1期的利潤表以及設立后各年及最近1期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
42、 修訂后的《公司法》和《證券法》已于2005年10月27日經(jīng)第十屆全國人大常委會第十八次會議通過，于（ ?。┢鹗┬?。
A．2005年10月27日
B．2005年12月27日
C．2006年1月1日
D．2006年3月1日
43、 下列關于短期融資券發(fā)行操作要求的說法正確的是（ ?。?。
A．短期融資券在債權債務登記日即可以在全國銀行間債券市場機構投資人之間流通轉(zhuǎn)讓
B．中國銀行間市場交易商協(xié)會為企業(yè)指定主承銷商
C．短期融資券的發(fā)行利率、發(fā)行價格和所涉費率以市場化方式確定
D．企業(yè)發(fā)行注冊時信用級別低于主體信用級別的，短期融資券發(fā)行注冊自動失效
44、 證券公司在承銷過程中不按規(guī)定披露信息，除承擔《證券法》規(guī)定的法律責任外，自中國證監(jiān)會確認之日起（ ?。﹤€月內(nèi)不得參與證券承銷。
A．20
B．12
C．36
D．40
45、 資產(chǎn)評估中運用清算價格法評價資產(chǎn)價值時，應當根據(jù)資產(chǎn)清算時其資產(chǎn)的（ ?。┰u定重估價值。
A．凈資產(chǎn)值
B．賬面原值
C．賬面凈值
D．可變現(xiàn)價值
46、 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于（ ）。
A．公司債券1年的利息
B．公司債券半年的利息
C．公司債券本金的一半
D．公司債券的發(fā)行額
47、 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市必須符合（ ?。?。
A．公司股本總額不少于人民幣1 000萬元
B．公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的20%以上
C．公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上
D．公司在最近兩年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載
48、 招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機構的輔助下完成，由（ ?。┍頉Q通過。
A．發(fā)起人大會
B．股東大會
C．公司董事會
D．公司監(jiān)事會
49、 證券公司應當在發(fā)行完成當年及其后的一個會計年度發(fā)行人年度報告公布后的（ ?。瑢Πl(fā)行人進行回訪，并在發(fā)行人股東大會召開（ ?。┲?，將回訪報告在指定報刊和網(wǎng)站公告。
A．3個月內(nèi)，5個工作日
B．1個月內(nèi)，10個工作日
C．1個月內(nèi)，5個工作日
D．3個月內(nèi)，10個工作日
50、審計風險是指注冊會計師對有重要錯報的會計報表發(fā)表（ ?。┑目赡苄?。
A．無保留意見
B．保留意見
C．否定意見
D．拒絕表示意見51、關于境內(nèi)外披露差異，由于在境內(nèi)外披露的財務會計資料所采用的會計準則不同，導致凈資產(chǎn)或凈利潤存在差異的，（ ）應披露財務報表差異調(diào)節(jié)表，并注明境外會計師事務所的名稱。
A．發(fā)行境內(nèi)上市外資股的發(fā)行人
B．發(fā)行境外上市外資股的發(fā)行人
C．發(fā)行境外上市中資股的發(fā)行人
D．所有發(fā)行人
52、 國有資產(chǎn)的產(chǎn)權界定應當依據(jù)（ ）的原則進行。
A．誰投資、誰擁有產(chǎn)權
B．誰經(jīng)營、誰擁有產(chǎn)權
C．誰授權、誰擁有產(chǎn)權
D．誰管理、誰擁有產(chǎn)權
53、 （ ?。┎粚儆谕鈬顿Y者應就所涉情形向商務部和國家工商行政管理總局報告的情況。
A．并購一方當事人當年在中國市場營業(yè)額超過5億元人民幣
B．1年內(nèi)并購國內(nèi)關聯(lián)行業(yè)的企業(yè)累計超過10個
C．并購一方當事人在中國的市場占有率已經(jīng)達到20%
D．并購導致并購一方當事人在中國的市場占有率達到25%
54、 有關國債的管理制度主要集中在二級市場方面，1999年發(fā)布了（ ?。?BR> A．《關于堅決制止國債賣空行為的通知》
B．《關于進行國債公開市場操作有關問題的通知》
C．《中國人民銀行關于銀行間債券回購業(yè)務有關問題的通知》
D．《憑證式國債質(zhì)押貸款辦法》
55、 普通程序的發(fā)審委會議每次參加的發(fā)審委委員為（ ?。┟?。表決投票時同意票數(shù)達到（ ?。┢睘橥ㄟ^。
A．10，5
B．7，3
C．10，3
D．7，5
56、 發(fā)行人最近1年及1期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權)，且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收入或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應項目（ ?。┑?，應披露被收購企業(yè)收購前一年利潤表。
A．20%(含)
B．20%(不含)
C．30%(含)
D．30%(不含)
57、 向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以（ ?。┰O立。
A．私募方式
B．公募方式
C．募集方式
D．發(fā)起方式
58、 如投資者進行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25%或以上股份并承諾在（ ）年內(nèi)持續(xù)持股不低于25%的，外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司(A股并購25%或以上)”。
A．5
B．8
C．10
D．15
59、 通過交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票，申購日后的第（ ）天，對未中簽部分的申購款予以解凍。
A．1
B．2
C．3
D．4
60、 深交所規(guī)定申購單位為（ ?。┕苫颍ā 。┕傻谋稊?shù)。
A．100，100
B．100，500
C．500，500
D．500，1000
二、多項選擇題(共40題，每題1分，共40分。以下各小題所給出的四個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選出正確的選項，漏選、錯選均不得分。)
61、 存在（ ）情形的，不得擔任獨立財務顧問。
A．持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有上市公司股份達到或者超過5%，或者選派代表擔任上市公司董事
B．上市公司持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有財務顧問的股份達到或者超過5%，或者選派代表擔任財務顧問的董事
C．最近兩年財務顧問與上市公司存在資產(chǎn)委托管理關系、相互提供擔保，或者最近一年財務顧問為上市公司提供融資服務
D．財務顧問的董事、監(jiān)事、高級管理人員、財務顧問主辦人或者其直系親屬有在上市公司任職等影響公正履行職責的情形
62、 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2003年發(fā)布了《關于將次級定期債務計入附屬資本的通知》，規(guī)定各（ ?。┛筛鶕?jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級定期債務作為附屬資本。
A．國有獨資商業(yè)銀行
B．股份制商業(yè)銀行
C．城市商業(yè)銀行
D．農(nóng)村合作信用社
63、 證券公司應建立完善的承銷風險評估與處理機制，通過（ ）有效控制包銷風險。
A．事先評估
B．制定風險處置預案
C．建立獎懲機制
D．擴大分銷渠道
64、 發(fā)行人及其主承銷商在推介過程中不得（ ?。?BR> A．干擾詢價對象正常報價和申購
B．披露招股意向書等公開信息以外的發(fā)行人其他信息
C．推介資料有虛假記載、誤導性陳述
D．推介資料有重大遺漏
65、 定價基準日可以為（ ?。?。
A．關于本次非公開發(fā)行股票的董事會決議公告日
B．關于本次非公開發(fā)行股票的股東大會決議公告日
C．中國證監(jiān)會發(fā)審委批復日
D．發(fā)行期的首日
66、 盈利預測的數(shù)據(jù)(合并會計報表)至少應包括（ ）。
A．會計年度營業(yè)收入
B．利潤總額
C．凈利潤
D．每股盈利
67、 增發(fā)新股過程中涉及的（ ?。┑龋氃谥辽僖环N中國證監(jiān)會指定報刊上刊登。
A．《招股意向書摘要》
B．《網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告》
C．《發(fā)行提示性公告》
D．《上市公告書》
68、 股份有限公司的發(fā)起人在出資時可以用（ ?。┳鲀r出資。
A．貨幣
B．土地使用權
C．工業(yè)產(chǎn)權
D．非專利技術
69、 通常情況下，（ ?。?，贖回的期權價值就越大，越有利于發(fā)行人。
A．贖回期限越長
B．轉(zhuǎn)換比率越高
C．轉(zhuǎn)換比率越低
D．贖回價格越低
70、 我國經(jīng)濟體制改革以后國內(nèi)發(fā)行金融債券的開端為1985年由（ ）發(fā)行的金融債券。
A．中國建設銀行
B．國家開發(fā)銀行
C．中國農(nóng)業(yè)銀行
D．中國工商銀行71、 毒丸策略包括（ ）。
A．股票毒丸計劃
B．人員毒丸計劃
C．資產(chǎn)毒丸計劃
D．負債毒丸計劃
72、 首次公開發(fā)行股票，并申請在經(jīng)國務院批準設立的證券交易所上市的公司，股票上市前，應按（ ?。┲械挠嘘P要求編制上市公告書。
A．《公司法》、《證券法》
B．《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》
C．核準其掛牌交易的證券交易場所《上市規(guī)則》
D．《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》
73、 資本維持原則的具體保障制度包括（ ?。?。
A．盈余分配制度
B．公積金提取制度
C．限制股份的不適當發(fā)行與交易制度
D．固定資產(chǎn)折舊制度
74、 發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應將開展業(yè)務所必需的（ ?。┩度霐M發(fā)行上市公司。
A．固定資產(chǎn)
B．在建工程
C．無形資產(chǎn)
D．其他資產(chǎn)
75、 H股上市公司的公司治理要求包括（ ）。
A．公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐中國香港
B．需指定至少3名獨立非執(zhí)行董事，其中一名獨立非執(zhí)行董事必須具備適當?shù)膶I(yè)資格，或具備適當?shù)臅嫽蛳嚓P財務管理專長
C．發(fā)行人董事會下需設有審核委員會、薪酬委員會和提名委員會
D．審核委員會成員需有至少兩名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事
76、 外國投資者以股權并購境內(nèi)公司所涉及的境內(nèi)外公司的股權，應符合以下（ ?。l件。
A．無所有權爭議且沒有設定質(zhì)押及任何其他權利限制
B．股東合法持有并依法可以轉(zhuǎn)讓
C．境外公司的股權應在境外公開合法證券交易市場(柜臺交易市場除外)掛牌交易
D．境外公司的股權最近1年交易價格穩(wěn)定
77、 如果同時出現(xiàn)以下（ ?。┑那闆r，則發(fā)行人必須延期支付利息。
A．最近1期經(jīng)審計的損益表中凈利潤為負
B．最近6個月內(nèi)未向普通股股東支付現(xiàn)金紅利
C．最近1期經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表中盈余公積與未分配利潤之和為負
D．最近12個月內(nèi)未向普通股股東支付現(xiàn)金紅利
78、 對并購重組委員會與委員的監(jiān)督主要包括（ ?。?。
A．問責制度
B．違規(guī)處罰
C．舉報監(jiān)督
D．暫停審核
79、 關于報告期內(nèi)主要產(chǎn)品的原材料和能源及其供應情況，發(fā)行人應披露（ ?。?。
A．主要原材料和能源的價格變動趨勢
B．主要原材料和能源占成本的比重
C．報告期內(nèi)各期向前3名供應商合計的采購額占當期采購總額的百分比
D．如向單個供應商的采購比例超過總額的30%或嚴重依賴于少數(shù)供應商的，應披露其名稱及采購比例
80、 下列說法錯誤的是（ ?。?。
A．參與首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下電子化發(fā)行業(yè)務的詢價對象及主承銷商，應向交易所申請獲得申購平臺證書
B．初步詢價期間，詢價對象可根據(jù)市場變化隨時調(diào)整報價
C．在累計投標詢價報價階段，詢價對象管理的每個配售對象可以多次申報
D．一個配售對象可通過多家結算銀行辦理申購資金的劃入81、 上市公司申請發(fā)行證券，董事會應當依法就（ ?。┦马椬鞒鰶Q議，并提請股東大會批準。
A．本次證券發(fā)行的方案
B．本次募集資金使用的可行性報告
C．前次募集資金使用的報告
D．其他必須明確的事項
82、 在年度報告“董事會報告”部分中，證券公司應按（ ）要求披露證券承銷業(yè)務的經(jīng)營情況。
A．本年和以前年度累計擔任主承銷商、副主承銷商和分銷商的次數(shù)、承銷金額和相應的承銷收入
B．本年和以前年度累計上市推薦次數(shù)、項目和收入情況
C．若涉及外幣，應按承銷合同簽訂時的匯率將外幣折合成人民幣
D．本年和以前年度累計擔任財務顧問次數(shù)以及本年財務顧問收入情況
83、 （ ）屬于股東大會行使的職權。
A．選舉和更換由非職工代表擔任的董事、監(jiān)事
B．審議批準公司利潤分配方案和彌補虧損方案
C．選舉和更換總經(jīng)理
D．對公司增加或減少注冊資本作出決議
84、 發(fā)行人應披露主要產(chǎn)品和服務的質(zhì)量控制情況，包括（ ?。?BR> A．質(zhì)量控制標準
B．質(zhì)量控制措施
C．質(zhì)量控制負責人
D．出現(xiàn)的質(zhì)量糾紛
85、 增發(fā)的發(fā)行方式有（ ?。?。
A．上網(wǎng)定價發(fā)行與比例配售相結合
B．上網(wǎng)定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結合
C．網(wǎng)下網(wǎng)上同時定價發(fā)行
D．中國證監(jiān)會認可的其他形式
86、 關于可轉(zhuǎn)換公司債券的期限，下列說法錯誤的是（ ）。
A．可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為3年，最長期限為5年
B．分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制
C．認股權證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結束之日起不少于12個月
D．募集說明書公告的權證存續(xù)期限不得調(diào)整
87、 （ ?。└鶕?jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核。
A．中國人民銀行
B．國家發(fā)展和改革委員會
C．財政部
D．國資委
88、 按持股對象是否確定劃分，并購可以分為（ ?。?BR> A．協(xié)議收購
B．善意收購
C．敵意收購
D．要約收購
89、境內(nèi)上市外資股的投資主體有（ ）。
A．外國的自然人、法人和其他組織
B．中國香港、中國澳門、中國臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C．定居在國外的中國公民
D．擁有外匯的境內(nèi)居民
90、 關于招股說明書，下列說法正確的是（ ?。?。
A．招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機構的輔助下完成，由公司董事會表決通過
B．審核通過的招股說明書應當依法向社會公眾披露
C．招股說明書的有效期是4個月
D．招股說明書的有效期自中國證監(jiān)會下發(fā)核準通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計算
91、 財務顧問為目標公司提供的服務有（ ?。?。
A．預警服務
B．制定反收購策略
C．評價服務
D．利潤預測
92、 外國投資者對已完成股權分置改革的上市公司和股權分置改革后新上市公司進行戰(zhàn)略投資應遵循（ ?。┰瓌t。
A．遵守國家法律、法規(guī)及相關產(chǎn)業(yè)政策，不得危害國家經(jīng)濟安全和社會公共利益
B．堅持公平、公正、公開的原則，維護上市公司及其股東的合法權益，接受政府、社會公眾的監(jiān)督及中國的司法和仲裁管轄
C．鼓勵中長期投資，維護證券市場的正常秩序，不得炒作
D．不得妨礙公平競爭，不得造成中國境內(nèi)相關產(chǎn)品市場過度集中、排除或限制競爭
93、 （ ?。┑男再|(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。
A．國家股
B．流通股
C．非流通股
D．國有法人股
94、 內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司在公眾持股市值和持股量方面應滿足（ ?。?。
A．新申請人預期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為5000萬港元
B．無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少25%
C．若發(fā)行人擁有超過一種類別的證券，其上市時由公眾人士持有的證券總數(shù)必須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25%；但正在申請上市的證券類別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的百分比不得少于10%，上市時的時的預期市值也不得少于5000萬港元
D．如發(fā)行人預期上市時市值超過100億港元，則交易所可酌情接納一個介于15%～25%的較低百分比
95、 上市公司申請發(fā)行新股，應當符合（ ?。?。
A．最近12個月內(nèi)財務會計文件無虛假記載
B．不存在違反證券法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到中國證監(jiān)會的行政處罰，或者受到刑事處罰的行為
C．不存在違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴重，或者受到刑事處罰的行為
D．不存在違反國家其他法律、行政法規(guī)且情節(jié)嚴重的行為
96、 資產(chǎn)評估結論應當包括（ ?。?。
A．資產(chǎn)原值
B．資產(chǎn)凈值
C．重置價值
D．評估價值對凈值的增減值和增減率
97、 首次公開發(fā)行股票的信息披露文件主要包括（ ?。?。
A．招股說明書及其附錄和備查文件
B．招股說明書摘要
C．發(fā)行公告
D．上市公告書
98、 保薦代表人從原保薦機構離職，調(diào)入其他保薦機構的，應通過新任職機構向中國證監(jiān)會申請變更登記，并提交下列材料（ ?。?BR> A．變更登記申請報告
B．保薦代表人的學習和工作經(jīng)歷
C．證券業(yè)執(zhí)業(yè)證書
D．新任職機構出具的接收函
99、 上市公司擬實施重大資產(chǎn)重組的，董事會應就本次交易是否符合（ ?。┮?guī)定作出審慎判斷。
A．交易標的資產(chǎn)涉及立項、環(huán)保等有關報批事項的，在本次交易的首次董事會決議公告前應當取得相應許可證書或有關主管部門的批復文件
B．上市公司擬購買資產(chǎn)的，在本次交易的首次董事會決議公告前，資產(chǎn)出售方必須已經(jīng)合法擁有標的的完整權利，不存在限制或禁止轉(zhuǎn)讓的情形
C．上市公司購買資產(chǎn)應有利于提高上市公司資產(chǎn)的完整性
D．本次交易應有利于上市公司改善財務狀況、增強持續(xù)盈利能力，有利于上市公司突出主業(yè)、增強抗風險能力
100、 2005年10月27日修訂實施的《公司法》將募集設立分為（ ）和（ ?。?。
A．定向募集設立
B．向特定對象募集設立
C．社會募集設立
D．公開募集設立
101、 保薦人出具的發(fā)行保薦書、證券服務機構出具的有關文件應當作為招股說明書的備查文件，在中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上披露，并置備于（ ），以備公眾查閱。
A．發(fā)行人住所
B．擬上市證券交易所
C．保薦人住所
D．主承銷商和其他承銷機構的住所
102、 發(fā)行人律師在按照有關規(guī)定出具的法律意見書和律師工作報告中，除滿足規(guī)定的一般要求外，還應針對可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的特點，對（ ?。┑惹闆r進行核查驗證，明確發(fā)表意見。
A．可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市的實質(zhì)條件
B．發(fā)行方案
C．發(fā)行條款
D．擔保和資信
103、 下列說法正確的是（ ?。?BR> A．公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于5%
B．公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%
C．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應不少于公司債券1年的利息
D．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應不少于公司債券3年的利息
104、 在上海證券交易所網(wǎng)上定價發(fā)行須提交的資料包括（ ）。
A．中國證監(jiān)會關于公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的核準文件
B．《債券募集說明書概要》《可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行公告》、由以上兩個文件組成的磁盤和磁盤證明文件
C．主承銷商募集資金劃付的席位號和公司自營股票賬號
D．《債券募集說明書》
105、 存在（ ）的，不得發(fā)行公司債券。
A．最近36個月內(nèi)公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為
B．本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏
C．已發(fā)行的公司債券存在違約事實，但已及時糾正
D．嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形
106、 外資股國際推介與詢價包括（ ?。?BR> A．預路演
B．路演推介
C．簿記競價
D．簿記定價
107、并購重組委員會審核（ ）等并購重組事項的，適用《中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規(guī)程》。
A．根據(jù)中國證監(jiān)會的相關規(guī)定構成上市公司重大資產(chǎn)重組的
B．上市公司以新增股份向特定對象購買資產(chǎn)的
C．上市公司實施合并、分立的
D．上市公司以原有股份向特定對象購買資產(chǎn)的
108、 詢價增發(fā)、比例配售操作流程中，假設T日為增發(fā)發(fā)行日、老股東配售繳款日，下列說法錯誤的是（ ）。
A．T-3日，詢價區(qū)間公告見報，股票停牌1個小時
B．T+1日，主承銷商聯(lián)系會計師事務所
C．T+2日，主承銷商刊登《發(fā)行價格及配售情況結果公告》
D．T+4日，股票復牌
109、 個人申請保薦代表人資格應當具備（ ）。
A．具備3年以上保薦相關業(yè)務經(jīng)歷
B．參加中國證監(jiān)會認可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格
C．最近3年未受到中國證監(jiān)會的行政處罰
D．未負有數(shù)額較大的到期未清償債務
110、 發(fā)起人不得以（ ?。┑茸鲀r出資。
A．勞務
B．信用
C．商譽
D．非貨幣財產(chǎn)
三、判斷題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示、錯誤的用B表示，不選、錯選、放棄均不得分。)
111、 對于募股規(guī)模較大的項目來說，每個國際配售地區(qū)通常要安排一家主要經(jīng)辦人。（ ?。?BR> 112、 保薦人更換保薦代表人的，應當通知發(fā)行人，并及時向交易所報告，說明原因并提供新更換的保薦代表人的相關資料。（ ?。?BR> 113、 在中國香港創(chuàng)業(yè)板上市，新申請人在任何上市申請之前，須根據(jù)合約在一段固定期間內(nèi)委聘保薦人。（ ?。?BR> 114、 中國證監(jiān)會及其派出機構對從事投資銀行業(yè)務過程中涉嫌違反政府有關法規(guī)、規(guī)章的證券經(jīng)營機構，可以進行調(diào)查，但如果涉及商業(yè)秘密，證券經(jīng)營機構可以拒絕提供有關材料。（ ）
115、 發(fā)行人應根據(jù)重要性原則披露主營業(yè)務的具體情況，包括董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員，主要關聯(lián)方或持有發(fā)行人3%以上股份的股東在主要供應商或客戶中所占的權益，若無，無須說明。（ ?。?BR> 116、 儲蓄國債不可流通轉(zhuǎn)讓，但可以辦理提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等。（ ）
117、 發(fā)行人應與上市推薦人簽訂上市推薦協(xié)議，規(guī)定雙方存卜市申請期間及上市后一年內(nèi)的權利和義務。（ ?。?BR> 118、 不論《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》是否有明確規(guī)定，凡在招股說明書披露日至上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應披露。（ ?。?BR> 119、 證券交易所推出大宗交易制度后，承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，擁有了一個快速、大量處理剩余證券的新途徑。（ ?。?BR> 120、 在境內(nèi)外市場發(fā)行并上市的公司在境外市場披露的信息，應當同時在境內(nèi)市場披露。（ ?。?21、 貸款服務機構不能是信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機構。（ ）
122、 企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應制訂發(fā)行計劃，在計劃內(nèi)各期票據(jù)的利率形式、期限結構等要嚴格按照有關規(guī)定執(zhí)行，不得自行設計。（ ?。?BR> 123、 可轉(zhuǎn)換公司債券相當于這樣一種投資組合：投資者持有1張與可轉(zhuǎn)債相同利率的普通債券，1張數(shù)量為轉(zhuǎn)換比例、期權行使價為初始轉(zhuǎn)股價格的美式買權，1張美式賣權，同時向發(fā)行人無條件出售了1張美式賣權。（ ?。?BR> 124、 公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應當提供擔保，但最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣5億元的公司除外。（ ?。?BR> 125、 上市公司向原股東配售股份，控股股東不需在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量。（ ?。?BR> 126、 發(fā)行費用是指發(fā)行人在股票發(fā)行申請和實際發(fā)行過程中發(fā)生的費用，該費用可在股票溢價發(fā)行收入中扣除。（ ）
127、 B股公司增資發(fā)行B股，比照B股首次發(fā)行審批階段的程序辦理，無須中國證監(jiān)會批準發(fā)行。（ ）
128、 上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結束1年后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。（ ?。?BR> 129、 可比公司價值定價法是先找出若干家在產(chǎn)品、市場、目前盈利能力、未來成長方面與目標公司類似的上市公司，以這些公司的經(jīng)營效果指標為參考，來評估目標公司的價值。（ ?。?BR> 130、 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應當同時調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。（ ?。?BR> 131、 招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。（ ?。?BR> 132、 上海證券交易所要求，上市公司或保薦機構應在持續(xù)督導期最后一年年度報告披露后的10個工作日內(nèi)向交易所報送保薦總結報告書。（ ?。?BR> 133、 20世紀80年代，公司債券的發(fā)展與金融品種的創(chuàng)新活動達到高峰。80年代“垃圾債券”成為一個引人注目的現(xiàn)象。（ ）
134、 申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應當將申請材料分別提交財政部和商務部。（ ）
135、 超額配售選擇權這種發(fā)行方式只可用于首次公開發(fā)行。（ ?。?BR> 136、 上交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購一次，同—證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進行一次申購的情況)，除第一次申購外，均視為無效申購。（ ?。?BR> 137、 資產(chǎn)清查是指對企業(yè)的各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價證券等基本財務情況進行全面核對和清理，以及對企業(yè)的各項內(nèi)部資金往來進行全面核對和清理，以保證企業(yè)賬賬相符、賬證相符，促進企業(yè)賬務的全面、準確和真實。（ ?。?BR> 138、 第1號準則要求有關人員的簽名下方應以印刷體形式注明其姓名。（ ?。?BR> 139、 2006年實施的《公司法》規(guī)定，發(fā)行公司債券的申請經(jīng)國務院授權的部門核準，并應當符合2006年實施的《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件。（ ）
140、 特定對象以現(xiàn)金或者資產(chǎn)認購上市公司非公開發(fā)行的股份后，上市公司用同一次非公開發(fā)行所募集的資金向該特定對象購買資產(chǎn)的，視同上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)。（ ）141、 投資價值研究報告應當由發(fā)行人的研究人員獨立撰寫并署名。（ ?。?BR> 142、 股票發(fā)行失敗后，主承銷商應當協(xié)助痔行人按照發(fā)行價返還股票認購人，但不加算銀行同期存款利息。（ ?。?BR> 143、 2006年1月1日《公司法》修訂實施前發(fā)起設立的股份有限公司，歷的上市情況分為兩種：一種是不論其股東所有制性質(zhì)如何，如果該公司經(jīng)營期滿3年，增資公開發(fā)行股票后，即可申請公開發(fā)行的股票上市交易；另一種是新發(fā)起設立、設立時間不滿3年的股份有限公司。（ ?。?BR> 144、 發(fā)行人及其承銷商違反規(guī)定向參與認購的投資者提供財務資助或者補償?shù)?，中國證監(jiān)會可以責令改正：情節(jié)嚴重的，處以警告、罰款。（ ?。?BR> 145、 上市公司應當在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息目前3～5個交易日內(nèi)披露付息公告；在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿前3～5個交易日內(nèi)披露本息兌付公告。（ ?。?BR> 146、 外國投資者減持股份使上市公司外資股比例低于10%，且該投資者非為單一股東，上市公司應在10日內(nèi)向?qū)徟鷻C關備案并辦理注銷外商投資企業(yè)批準證書的相關手續(xù)。（ ?。?BR> 147、 發(fā)行人和保薦人報送發(fā)行申請文件所有需要簽名處，均應為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。（ ）
148、 董事任期屆滿未及時改選，或者董事在任期內(nèi)辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行董事職務。（ ）
149、 發(fā)行人和保薦人報送發(fā)行申請文件，初次應提交原件一份，復印件兩份；在提交發(fā)審委審核之前，根據(jù)中國證監(jiān)會要求的書面文件份數(shù)補報申請文件。（ ）
150、 保薦人、相關保薦代表人和保薦工作其他參與人員不得利用從事保薦工作期間獲得的發(fā)行人尚未披露的信息進行內(nèi)幕交易，為自己或者他人謀取利益。（ ）