一、單項選擇題(請在下列四個選項中選擇最恰當(dāng)?shù)囊豁椞钊肜ㄌ栔小?
1．公開披露的基金信息不包括（ ?。?BR> A．基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值
B．涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟
C．對證券投資業(yè)績進(jìn)行的預(yù)測
D．基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告
2．關(guān)于證券投資基金與股票、債券區(qū)別的描述錯誤的是（ ）。
A．投資者地位不同
B．投資主體不同
C．投資方式不同
D．風(fēng)險程度不同
3．按基金的組織形式不同，證券投資基金可分為（ ?。?。
A．契約型基金和公司型基金
B．封閉式基金和開放式基金
C．國債基金、股票基金、貨幣市場基金
D．成長型基金、收入型基金和平衡型基金
4．認(rèn)購公司型基金的投資人是基金公司的（ ?。?BR> A．債權(quán)人
B．收益人
C．股東
D．委托人
5．目前我國貨幣市場基金能夠進(jìn)行投資的金融工具包括（ ?。?。
A．剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的證券
B．可轉(zhuǎn)換債券
C．股票
D．流通受限的證券
6．下列關(guān)于管理人與托管人之間關(guān)系的說法中，不正確的是（ ?。?。
A．管理人與托管人的關(guān)系是所有者與經(jīng)營者的關(guān)系
B．對基金管理人而言，處理有關(guān)證券、現(xiàn)金收付的具體事務(wù)交由基金托管人辦理，自己就可以專心從事資產(chǎn)的運(yùn)用和投資決策
C．基金管理人和基金托管人均對基金持有人負(fù)責(zé)
D．兩者在財務(wù)上、人事上、法律地位上應(yīng)該完全獨(dú)立
7．對基金管理人的概念認(rèn)識錯誤的是（ ?。?。
A．基金管理人的目標(biāo)函數(shù)是受益人利益的化，不得出于自身利益的考慮損害基金持有人的利益
B．設(shè)立基金管理公司必須經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)
C．基金管理人的主要業(yè)務(wù)是證券投資基金的募集與管理、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和投資咨詢服務(wù)等
D．基金管理公司通常由證券公司、信托投資公司或其他機(jī)構(gòu)等發(fā)起成立
8．我國《基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的（ ）擔(dān)任。
A．實力雄厚的證券公司
B．信托投資公司
C．商業(yè)銀行
D．基金公司
9．基金資產(chǎn)估值的最終目的是（ ）。
A．客觀準(zhǔn)確地計算基金管理費(fèi)和托管費(fèi)
B．計算、評估基金資產(chǎn)的價值
C．計算、評估基金負(fù)債的價值
D．確定基金份額凈值
10．下列說法中，不正確的是（ ）。
A．平衡型基金的投資目標(biāo)是既要獲得當(dāng)期收入，又要追求長期增值，通常是把資金集中投資于股票和債券，以保證資金的安全性和盈利性
B．在成長型基金中，還有更為進(jìn)取的基金，即積極成長型基金
C．收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當(dāng)期的收入為目的
D．成長型基金是基金中最常見的一種，追求基金資產(chǎn)的長期增值，投資于信譽(yù)度較高、有長期成長前景或長期盈余的公司的股票
二、多項選擇題(下列四個選項中至少有兩項符合題意，請找出恰當(dāng)?shù)倪x項填入括號中。)
1．我國《證券投資基金法》規(guī)定，設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備的條件有（ ?。?BR> A．注冊資本不低于5000萬元人民幣，且必須為實繳貨幣資本
B．主要股東最近5年沒有違法記錄，注冊資本不低于3億元人民幣
C．取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)
D．有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度
2．證券投資基金的特點有（ ?。?。
A．收益顯著
B．集合投資
C．分散風(fēng)險
D．專業(yè)理財
3．對證券投資基金、股票與證券的區(qū)別認(rèn)識正確的是（ ?。?BR> A．反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同
B．風(fēng)險水平不同
C．所籌集資金的投向不同
D．收益不同
4．契約型基金與公司型基金的區(qū)別是（ ?。?。
A．資金的性質(zhì)不同
B．投資者的地位不同
C．基金的營運(yùn)依據(jù)不同
D．對投資額的限制不同
5．關(guān)于封閉式基金和開放式基金的敘述正確的是（ ?。?。
A．封閉式基金的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，開放式基金的基金份額總額不固定
B．封閉基金期限屆滿即為基金終止，管理人應(yīng)組織清算小組對基金資產(chǎn)進(jìn)行清產(chǎn)核資，并將清產(chǎn)核資后的基金凈資產(chǎn)按照投資者的出資比例進(jìn)行公正合理的分配
C．開放式基金一般都從所籌資金中撥出一定比例，以現(xiàn)金形式保持這部分資產(chǎn)
D．封閉式基金一般每周或更長時間公布一次基金份額資產(chǎn)凈值，開放式基金一般在每個交易日連續(xù)公布
6．下列選項中，屬于封閉式基金與開放式基金區(qū)別的有（ ）。
A．期限不同
B．基金份額交易方式不同
C．基金份額的交易價格計算標(biāo)準(zhǔn)不同
D．發(fā)行規(guī)模限制不同
7．下列對股票基金認(rèn)識正確的是（ ?。?。
A．股票基金是重要的基金品種，僅次子國債基金
B．各國政府對股票基金的監(jiān)管都十分嚴(yán)格，不同程度地規(guī)定了基金購買某一家上市公司的股票總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的一定比例，以防止基金過度投機(jī)和操縱股市
C．股票基金的投資目標(biāo)側(cè)重于追求資本利得和長期資本增值
D．按基金投資的標(biāo)的劃分，可將股票基金劃分為一般股票基金和專門化股票基金
8．我國《基金法》規(guī)定，基金份額持有人享受的權(quán)利有（ ）。
A．分享基金財產(chǎn)收益
B．參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)
C．按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會
D．在封閉式基金存續(xù)期間，要求贖回基金份額
9．下列關(guān)于基金的分類說法中，正確的有（ ?。?。
A．按投資目標(biāo)劃分，可分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金
B．按投資運(yùn)作方式不同，可分為契約型基金和公司型基金
C．按基金組織形式不同，可分為封閉式基金和開放式基金
D．按投資標(biāo)的劃分，可分為國債基金、股票基金和貨幣市場基金
10．對證券投資基金的特點認(rèn)識正確的是（ ?。?BR> A．基金是將零散的資金匯集起來，交給專業(yè)機(jī)構(gòu)投資于各種金融工具，以謀取資產(chǎn)的增值
B．以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險、提高收益
C．基金實行專業(yè)理財制度，由受過專門訓(xùn)練、具有比較豐富的證券投資經(jīng)驗的專業(yè)人員制定投資策略和投資組合方菜
D．雖然投資基金都限制投資額大小，但由于基本限額都極低，所以投資者可以根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)能力決定購買數(shù)量
三、判斷題(判斷下列說法對錯，對的在括號中填“A”，錯的填“B”。)
1．基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值－基金負(fù)債總額。（ ?。?BR> 2．《證券投資基金法》規(guī)定，基金財產(chǎn)可以用于買賣其他基金份額。（ ?。?BR> 3．基金管理費(fèi)率的大小通常與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險成反比。（ ）
4．收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當(dāng)期的收入為目的。收入型基金資產(chǎn)的成長潛力較大，損失本金的風(fēng)險相對也較高。（ ?。?BR> 5．黃金基金是將基金委托專業(yè)經(jīng)理人處理，用于投資黃金產(chǎn)品，屬于風(fēng)險較小的投資方式，適合風(fēng)險規(guī)避者投資。（ ?。?BR> 6．代表基金份額5%以上的基金份額持有人就同一事項有權(quán)要求召開基金份額持有人大會。（ ?。?BR> 7．設(shè)立基金管理公司，注冊資本不低于3億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。（ ?。?BR> 8．基金管理人與托管人的關(guān)系是相互制衡的關(guān)系。（ ?。?BR> 9．管理費(fèi)通常從基金的股息、利息收益中或從基金資產(chǎn)中扣除，也可以向投資者收取。（ ?。?BR> 10．國債基金的收益會受市場利率的影響，當(dāng)市場利率下調(diào)時，其收益會也隨之下降。（ ）
參考答案及解析
一、單項選擇題
1．C
[解析]根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)對以下信息進(jìn)行披露：(1)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；(2)基金募集情況；(3)基金份額上市交易公告書；(4)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；(5)基金份額申購、贖回價格；(6)基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告；(7)臨時報告；(8)基金份額持有人大會決議；(9)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動；(10)涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；(11)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。故選C。
2．B
[解析]投資基金與股票、債券的區(qū)別主要體現(xiàn)在以下幾方面：投資者地位不同；風(fēng)險程度不同；收益情況不同；投資方式不同；價格取向不同；投資回收方式不同。故選B。
3．A
[解析]契約型基金和公司型基金是按基金的組織形式對基金進(jìn)行的分類；封閉式基金和開放式基金是按基金的運(yùn)作方式對基金進(jìn)行的分類；國債基金、股票基金、貨幣市場基金是按基金的投資標(biāo)的對基金進(jìn)行的分類；成長型基金、收入型基金和平衡型基金是按投資目標(biāo)對基金進(jìn)行的分類。
4．C
[解析]在公司型基金中，認(rèn)購基金的投資者，既是基金的持有人，也是公司的股東。這一點是公司型基金與契約型基金相比的特點之一。在契約型基金中，基金持有人和基金管理公司之間是信用托付關(guān)系，前者并不是后者的股東。
5．A
[解析]貨幣市場基金僅投資于貨幣市場工具，不得投資于股票、可轉(zhuǎn)債、剩余期限超過397天的債券、信用等級在AAA級以下的企業(yè)債、國內(nèi)信用等級在AAA級以下的資產(chǎn)支持證券、以定期存款利率為基準(zhǔn)利率的浮動利率債券。故選A。
6．A
[解析]管理人與托管人是相互制衡的關(guān)系。托管人監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作是否合法、合規(guī)。
7．B
[解析]設(shè)立基金管理公司，除應(yīng)具備法律規(guī)定的條件，還需經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，而不是國務(wù)院批準(zhǔn)。故選B。
8．C
[解析]我國《基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。故選C。
9．D
[解析]基金資產(chǎn)估值的最終目的是通過計算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債價值最終確定基金份額凈值。
10．A
[解析]平衡型基金在以取得收入為目的的債券及優(yōu)先股和以資本增值為目的的普通股之間進(jìn)行平衡。
二、多項選擇題
1．CD
[解析]《證券投資基金法》第13條規(guī)定，設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：
(1)有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；
(2)注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本；
(3)主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽(yù)，最近3年沒有違法記錄，注冊資本不低于3億元人民幣；
(4)取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；
(5)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
(6)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；
(7)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。故選CD。
2．BCD
[解析]證券投資基金的特征包括集合投資、分散風(fēng)險以及專業(yè)理財。
3．ABC
[解析]證券投資和股票、債券三者的區(qū)別主要體現(xiàn)在三個方面：反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同；所籌集資金的投向不同；風(fēng)險水平不同。故選ABC。
4．ABC
[解析]契約型基金與公司型基金的不同點有以下幾個方面：(1)法律依據(jù)不同。契約型基金是依照基金契約組建，信托法是其設(shè)立的依據(jù)，基金本身不具有法人資格。公司型基金是按照公司法組建的，具有法人資格。(2)資金的性質(zhì)不同。契約型基金的資金是通過發(fā)行基金份額籌集起來的信托財產(chǎn)；公司型基金的資金是通過發(fā)行普通股票籌集的公司法人的資本。(3)投資者的地位不同。契約型基金的投資者購買基金份額后成為基金契約的當(dāng)事人之一，投資者沒有管理基金資產(chǎn)的權(quán)力。公司型基金的投資者購買基金的股票后成為該公司的股東，可以通過股東大會享有管理基金公司的權(quán)力。(4)基金的營運(yùn)依據(jù)不同。契約型基金依據(jù)基金契約營運(yùn)基金；公司型基金依據(jù)基金公司章程營運(yùn)基金。故選ABC。
5．ABCD
[解析]四個選項都是對封閉式基金和開放式基金的正確描述，故選ABCD。
6．ABCD
[解析]兩者區(qū)別包括期限不同、發(fā)行規(guī)模限制不同、基金份額交易方式不同、基金份額的交易價格計算標(biāo)準(zhǔn)不同、投資策略不同。
7．BC
[解析]股票基金是最重要的基金品種，A項錯誤。按基金投資的分散化程度，可將股票基金劃分為一般股票基金和專門化股票基金。D項錯誤。故選BC。
8．ABC
[解析]封閉式基金有明確的存續(xù)期間，在存續(xù)期間內(nèi)，基金份額持有人不得贖回其所持有的基金份額，D項錯誤。其他三個選項都是基金份額持有人的權(quán)利。故選ABC。
9．AD
[解析]契約型基金和公司型基金是按基金組織形式不同進(jìn)行分類的；封閉式基金和開放式基金是根據(jù)基金的投資運(yùn)作方式不同進(jìn)行分類的。
10．ABC
[解析]證券投資基金最低投資額起點要求一般較低，對投資額沒有限制，選項D錯誤，其他三項都是對證券投資基金特點的證券認(rèn)識。故選ABC。
三、判斷題
1．A
[解析]基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值；基金份額資產(chǎn)凈值是指某一時點上某一投資基金每份基金份額實際代表的價值。
2．B
[解析]《證券投資基金法》規(guī)定，基金財產(chǎn)不得買賣其他基金份額。
3．B
[解析]基金管理費(fèi)率的大小通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險成正比?；鹨?guī)模越大，風(fēng)險越小，管理費(fèi)率就越低；反之，則越高。
4．B
[解析]收入型基金是以獲取當(dāng)期的收入為目標(biāo)的基金。收入型基金資產(chǎn)成長的潛力較小，損失本金的風(fēng)險相對也較低。
5．B
[解析]由于投資于黃金基金成敗的關(guān)鍵在于經(jīng)理人的專業(yè)知識、操作技巧以及信譽(yù)，所以黃金基金屬于風(fēng)險較高的投資方式，適合喜歡冒險的積極型投資者。
6．B
[解析]《證券投資基金法》第72條規(guī)定，基金份額持有人大會由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
7．B
[解析]《證券投資基金法》第13條規(guī)定，設(shè)立基金管理公司注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。
8．A
[解析]基金托管人又稱基金保管人，是依據(jù)基金運(yùn)行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人進(jìn)行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)。可見基金管理人與基金托管人是相互制衡的關(guān)系。
9．B
[解析]基金管理費(fèi)是從基金資產(chǎn)中提取的、支付給為基金提供專業(yè)化服務(wù)的基金管理人的費(fèi)用?；鸸芾碣M(fèi)是基金管理人的主要收入來源，基金管理人的各項開支不能另外向基金或基金公司攤銷，更不能另外向投資者收取。
10．B
[解析]通常債券基金收益會受貨幣市場利率的影響，當(dāng)市場利率下調(diào)時，其收益就會上升；反之，若市場利率上調(diào)，則基金收益率下降。國債基金屬于債券基金，因此利率對國債基金的影響也遵循這一規(guī)律。
1．公開披露的基金信息不包括（ ?。?BR> A．基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值
B．涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟
C．對證券投資業(yè)績進(jìn)行的預(yù)測
D．基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告
2．關(guān)于證券投資基金與股票、債券區(qū)別的描述錯誤的是（ ）。
A．投資者地位不同
B．投資主體不同
C．投資方式不同
D．風(fēng)險程度不同
3．按基金的組織形式不同，證券投資基金可分為（ ?。?。
A．契約型基金和公司型基金
B．封閉式基金和開放式基金
C．國債基金、股票基金、貨幣市場基金
D．成長型基金、收入型基金和平衡型基金
4．認(rèn)購公司型基金的投資人是基金公司的（ ?。?BR> A．債權(quán)人
B．收益人
C．股東
D．委托人
5．目前我國貨幣市場基金能夠進(jìn)行投資的金融工具包括（ ?。?。
A．剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的證券
B．可轉(zhuǎn)換債券
C．股票
D．流通受限的證券
6．下列關(guān)于管理人與托管人之間關(guān)系的說法中，不正確的是（ ?。?。
A．管理人與托管人的關(guān)系是所有者與經(jīng)營者的關(guān)系
B．對基金管理人而言，處理有關(guān)證券、現(xiàn)金收付的具體事務(wù)交由基金托管人辦理，自己就可以專心從事資產(chǎn)的運(yùn)用和投資決策
C．基金管理人和基金托管人均對基金持有人負(fù)責(zé)
D．兩者在財務(wù)上、人事上、法律地位上應(yīng)該完全獨(dú)立
7．對基金管理人的概念認(rèn)識錯誤的是（ ?。?。
A．基金管理人的目標(biāo)函數(shù)是受益人利益的化，不得出于自身利益的考慮損害基金持有人的利益
B．設(shè)立基金管理公司必須經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)
C．基金管理人的主要業(yè)務(wù)是證券投資基金的募集與管理、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和投資咨詢服務(wù)等
D．基金管理公司通常由證券公司、信托投資公司或其他機(jī)構(gòu)等發(fā)起成立
8．我國《基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的（ ）擔(dān)任。
A．實力雄厚的證券公司
B．信托投資公司
C．商業(yè)銀行
D．基金公司
9．基金資產(chǎn)估值的最終目的是（ ）。
A．客觀準(zhǔn)確地計算基金管理費(fèi)和托管費(fèi)
B．計算、評估基金資產(chǎn)的價值
C．計算、評估基金負(fù)債的價值
D．確定基金份額凈值
10．下列說法中，不正確的是（ ）。
A．平衡型基金的投資目標(biāo)是既要獲得當(dāng)期收入，又要追求長期增值，通常是把資金集中投資于股票和債券，以保證資金的安全性和盈利性
B．在成長型基金中，還有更為進(jìn)取的基金，即積極成長型基金
C．收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當(dāng)期的收入為目的
D．成長型基金是基金中最常見的一種，追求基金資產(chǎn)的長期增值，投資于信譽(yù)度較高、有長期成長前景或長期盈余的公司的股票
二、多項選擇題(下列四個選項中至少有兩項符合題意，請找出恰當(dāng)?shù)倪x項填入括號中。)
1．我國《證券投資基金法》規(guī)定，設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備的條件有（ ?。?BR> A．注冊資本不低于5000萬元人民幣，且必須為實繳貨幣資本
B．主要股東最近5年沒有違法記錄，注冊資本不低于3億元人民幣
C．取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)
D．有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度
2．證券投資基金的特點有（ ?。?。
A．收益顯著
B．集合投資
C．分散風(fēng)險
D．專業(yè)理財
3．對證券投資基金、股票與證券的區(qū)別認(rèn)識正確的是（ ?。?BR> A．反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同
B．風(fēng)險水平不同
C．所籌集資金的投向不同
D．收益不同
4．契約型基金與公司型基金的區(qū)別是（ ?。?。
A．資金的性質(zhì)不同
B．投資者的地位不同
C．基金的營運(yùn)依據(jù)不同
D．對投資額的限制不同
5．關(guān)于封閉式基金和開放式基金的敘述正確的是（ ?。?。
A．封閉式基金的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，開放式基金的基金份額總額不固定
B．封閉基金期限屆滿即為基金終止，管理人應(yīng)組織清算小組對基金資產(chǎn)進(jìn)行清產(chǎn)核資，并將清產(chǎn)核資后的基金凈資產(chǎn)按照投資者的出資比例進(jìn)行公正合理的分配
C．開放式基金一般都從所籌資金中撥出一定比例，以現(xiàn)金形式保持這部分資產(chǎn)
D．封閉式基金一般每周或更長時間公布一次基金份額資產(chǎn)凈值，開放式基金一般在每個交易日連續(xù)公布
6．下列選項中，屬于封閉式基金與開放式基金區(qū)別的有（ ）。
A．期限不同
B．基金份額交易方式不同
C．基金份額的交易價格計算標(biāo)準(zhǔn)不同
D．發(fā)行規(guī)模限制不同
7．下列對股票基金認(rèn)識正確的是（ ?。?。
A．股票基金是重要的基金品種，僅次子國債基金
B．各國政府對股票基金的監(jiān)管都十分嚴(yán)格，不同程度地規(guī)定了基金購買某一家上市公司的股票總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的一定比例，以防止基金過度投機(jī)和操縱股市
C．股票基金的投資目標(biāo)側(cè)重于追求資本利得和長期資本增值
D．按基金投資的標(biāo)的劃分，可將股票基金劃分為一般股票基金和專門化股票基金
8．我國《基金法》規(guī)定，基金份額持有人享受的權(quán)利有（ ）。
A．分享基金財產(chǎn)收益
B．參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)
C．按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會
D．在封閉式基金存續(xù)期間，要求贖回基金份額
9．下列關(guān)于基金的分類說法中，正確的有（ ?。?。
A．按投資目標(biāo)劃分，可分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金
B．按投資運(yùn)作方式不同，可分為契約型基金和公司型基金
C．按基金組織形式不同，可分為封閉式基金和開放式基金
D．按投資標(biāo)的劃分，可分為國債基金、股票基金和貨幣市場基金
10．對證券投資基金的特點認(rèn)識正確的是（ ?。?BR> A．基金是將零散的資金匯集起來，交給專業(yè)機(jī)構(gòu)投資于各種金融工具，以謀取資產(chǎn)的增值
B．以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險、提高收益
C．基金實行專業(yè)理財制度，由受過專門訓(xùn)練、具有比較豐富的證券投資經(jīng)驗的專業(yè)人員制定投資策略和投資組合方菜
D．雖然投資基金都限制投資額大小，但由于基本限額都極低，所以投資者可以根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)能力決定購買數(shù)量
三、判斷題(判斷下列說法對錯，對的在括號中填“A”，錯的填“B”。)
1．基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值－基金負(fù)債總額。（ ?。?BR> 2．《證券投資基金法》規(guī)定，基金財產(chǎn)可以用于買賣其他基金份額。（ ?。?BR> 3．基金管理費(fèi)率的大小通常與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險成反比。（ ）
4．收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當(dāng)期的收入為目的。收入型基金資產(chǎn)的成長潛力較大，損失本金的風(fēng)險相對也較高。（ ?。?BR> 5．黃金基金是將基金委托專業(yè)經(jīng)理人處理，用于投資黃金產(chǎn)品，屬于風(fēng)險較小的投資方式，適合風(fēng)險規(guī)避者投資。（ ?。?BR> 6．代表基金份額5%以上的基金份額持有人就同一事項有權(quán)要求召開基金份額持有人大會。（ ?。?BR> 7．設(shè)立基金管理公司，注冊資本不低于3億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。（ ?。?BR> 8．基金管理人與托管人的關(guān)系是相互制衡的關(guān)系。（ ?。?BR> 9．管理費(fèi)通常從基金的股息、利息收益中或從基金資產(chǎn)中扣除，也可以向投資者收取。（ ?。?BR> 10．國債基金的收益會受市場利率的影響，當(dāng)市場利率下調(diào)時，其收益會也隨之下降。（ ）
參考答案及解析
一、單項選擇題
1．C
[解析]根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)對以下信息進(jìn)行披露：(1)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；(2)基金募集情況；(3)基金份額上市交易公告書；(4)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；(5)基金份額申購、贖回價格；(6)基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告；(7)臨時報告；(8)基金份額持有人大會決議；(9)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動；(10)涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；(11)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。故選C。
2．B
[解析]投資基金與股票、債券的區(qū)別主要體現(xiàn)在以下幾方面：投資者地位不同；風(fēng)險程度不同；收益情況不同；投資方式不同；價格取向不同；投資回收方式不同。故選B。
3．A
[解析]契約型基金和公司型基金是按基金的組織形式對基金進(jìn)行的分類；封閉式基金和開放式基金是按基金的運(yùn)作方式對基金進(jìn)行的分類；國債基金、股票基金、貨幣市場基金是按基金的投資標(biāo)的對基金進(jìn)行的分類；成長型基金、收入型基金和平衡型基金是按投資目標(biāo)對基金進(jìn)行的分類。
4．C
[解析]在公司型基金中，認(rèn)購基金的投資者，既是基金的持有人，也是公司的股東。這一點是公司型基金與契約型基金相比的特點之一。在契約型基金中，基金持有人和基金管理公司之間是信用托付關(guān)系，前者并不是后者的股東。
5．A
[解析]貨幣市場基金僅投資于貨幣市場工具，不得投資于股票、可轉(zhuǎn)債、剩余期限超過397天的債券、信用等級在AAA級以下的企業(yè)債、國內(nèi)信用等級在AAA級以下的資產(chǎn)支持證券、以定期存款利率為基準(zhǔn)利率的浮動利率債券。故選A。
6．A
[解析]管理人與托管人是相互制衡的關(guān)系。托管人監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作是否合法、合規(guī)。
7．B
[解析]設(shè)立基金管理公司，除應(yīng)具備法律規(guī)定的條件，還需經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，而不是國務(wù)院批準(zhǔn)。故選B。
8．C
[解析]我國《基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。故選C。
9．D
[解析]基金資產(chǎn)估值的最終目的是通過計算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債價值最終確定基金份額凈值。
10．A
[解析]平衡型基金在以取得收入為目的的債券及優(yōu)先股和以資本增值為目的的普通股之間進(jìn)行平衡。
二、多項選擇題
1．CD
[解析]《證券投資基金法》第13條規(guī)定，設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：
(1)有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；
(2)注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本；
(3)主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽(yù)，最近3年沒有違法記錄，注冊資本不低于3億元人民幣；
(4)取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；
(5)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
(6)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；
(7)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。故選CD。
2．BCD
[解析]證券投資基金的特征包括集合投資、分散風(fēng)險以及專業(yè)理財。
3．ABC
[解析]證券投資和股票、債券三者的區(qū)別主要體現(xiàn)在三個方面：反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同；所籌集資金的投向不同；風(fēng)險水平不同。故選ABC。
4．ABC
[解析]契約型基金與公司型基金的不同點有以下幾個方面：(1)法律依據(jù)不同。契約型基金是依照基金契約組建，信托法是其設(shè)立的依據(jù)，基金本身不具有法人資格。公司型基金是按照公司法組建的，具有法人資格。(2)資金的性質(zhì)不同。契約型基金的資金是通過發(fā)行基金份額籌集起來的信托財產(chǎn)；公司型基金的資金是通過發(fā)行普通股票籌集的公司法人的資本。(3)投資者的地位不同。契約型基金的投資者購買基金份額后成為基金契約的當(dāng)事人之一，投資者沒有管理基金資產(chǎn)的權(quán)力。公司型基金的投資者購買基金的股票后成為該公司的股東，可以通過股東大會享有管理基金公司的權(quán)力。(4)基金的營運(yùn)依據(jù)不同。契約型基金依據(jù)基金契約營運(yùn)基金；公司型基金依據(jù)基金公司章程營運(yùn)基金。故選ABC。
5．ABCD
[解析]四個選項都是對封閉式基金和開放式基金的正確描述，故選ABCD。
6．ABCD
[解析]兩者區(qū)別包括期限不同、發(fā)行規(guī)模限制不同、基金份額交易方式不同、基金份額的交易價格計算標(biāo)準(zhǔn)不同、投資策略不同。
7．BC
[解析]股票基金是最重要的基金品種，A項錯誤。按基金投資的分散化程度，可將股票基金劃分為一般股票基金和專門化股票基金。D項錯誤。故選BC。
8．ABC
[解析]封閉式基金有明確的存續(xù)期間，在存續(xù)期間內(nèi)，基金份額持有人不得贖回其所持有的基金份額，D項錯誤。其他三個選項都是基金份額持有人的權(quán)利。故選ABC。
9．AD
[解析]契約型基金和公司型基金是按基金組織形式不同進(jìn)行分類的；封閉式基金和開放式基金是根據(jù)基金的投資運(yùn)作方式不同進(jìn)行分類的。
10．ABC
[解析]證券投資基金最低投資額起點要求一般較低，對投資額沒有限制，選項D錯誤，其他三項都是對證券投資基金特點的證券認(rèn)識。故選ABC。
三、判斷題
1．A
[解析]基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值；基金份額資產(chǎn)凈值是指某一時點上某一投資基金每份基金份額實際代表的價值。
2．B
[解析]《證券投資基金法》規(guī)定，基金財產(chǎn)不得買賣其他基金份額。
3．B
[解析]基金管理費(fèi)率的大小通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險成正比?；鹨?guī)模越大，風(fēng)險越小，管理費(fèi)率就越低；反之，則越高。
4．B
[解析]收入型基金是以獲取當(dāng)期的收入為目標(biāo)的基金。收入型基金資產(chǎn)成長的潛力較小，損失本金的風(fēng)險相對也較低。
5．B
[解析]由于投資于黃金基金成敗的關(guān)鍵在于經(jīng)理人的專業(yè)知識、操作技巧以及信譽(yù)，所以黃金基金屬于風(fēng)險較高的投資方式，適合喜歡冒險的積極型投資者。
6．B
[解析]《證券投資基金法》第72條規(guī)定，基金份額持有人大會由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
7．B
[解析]《證券投資基金法》第13條規(guī)定，設(shè)立基金管理公司注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。
8．A
[解析]基金托管人又稱基金保管人，是依據(jù)基金運(yùn)行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人進(jìn)行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)。可見基金管理人與基金托管人是相互制衡的關(guān)系。
9．B
[解析]基金管理費(fèi)是從基金資產(chǎn)中提取的、支付給為基金提供專業(yè)化服務(wù)的基金管理人的費(fèi)用?；鸸芾碣M(fèi)是基金管理人的主要收入來源，基金管理人的各項開支不能另外向基金或基金公司攤銷，更不能另外向投資者收取。
10．B
[解析]通常債券基金收益會受貨幣市場利率的影響，當(dāng)市場利率下調(diào)時，其收益就會上升；反之，若市場利率上調(diào)，則基金收益率下降。國債基金屬于債券基金，因此利率對國債基金的影響也遵循這一規(guī)律。