為廣大考生整理了2013銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》考前押密試題及答案，供廣大考生參考：
一、單選題（本大題90小題．每題0.5分，共45.0分。請(qǐng)從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個(gè)答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號(hào)的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
巴塞爾委員會(huì)于( )正式發(fā)布對(duì)國際銀行業(yè)具有深遠(yuǎn)影響的《巴塞爾新資本協(xié)議》。
A．2000年
B．2002年
C．2006年
D．2008年
【正確答案】：C
[答案解析]2006年，巴塞爾委員會(huì)正式發(fā)布對(duì)國際銀行業(yè)具有深遠(yuǎn)影響的《巴塞爾新資本協(xié)議》。
第2題
商業(yè)銀行每位員工完成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作后，填制員工操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告表屬于操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估流程( )階段的任務(wù)和目標(biāo)。
A．控制措施評(píng)估
B．報(bào)告自我評(píng)估工作和日常監(jiān)控
C．全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告
D．制定和實(shí)施控制優(yōu)化方案
【正確答案】：C
[答案解析]操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估第一階段是全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告，此階段的任務(wù)和目標(biāo)包括：(1)每位員工依據(jù)本崗位工作職責(zé)及體系文件、場所文件，識(shí)別本崗位所有工作環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相應(yīng)的控制措施，初步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度和控制措施的質(zhì)量，并提出控制優(yōu)化的建議。(2)每位員工完成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作后，填制員工操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告表。(3)成立自我評(píng)估小組，匯總本部門員工操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告及下級(jí)行對(duì)口部門自我評(píng)估工作成果，并進(jìn)行梳理歸并。
第3題
資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的( )。
A．投資規(guī)模
B．資產(chǎn)價(jià)值
C．資本金規(guī)模
D．風(fēng)險(xiǎn)管理水平
【正確答案】：D
[答案解析]在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，因?yàn)橘Y本金可以吸收商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所造成的風(fēng)險(xiǎn)損失，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的項(xiàng)目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強(qiáng)的競爭力；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
第4題
( )不是商業(yè)銀行對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)。
A．保證人的資格
B．保證人的法律責(zé)任
C．保證人的信用度
D．保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：(1)保證人的資格。(2)保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力。(3)保證人的保證意愿。(4)保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系。(5)保證的法律責(zé)任。由此可知，選項(xiàng)C不屬于商業(yè)對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)。
第5題
( )應(yīng)當(dāng)被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)。
A．董事會(huì)
B．內(nèi)部控制制度
C．員工
D．客戶
【正確答案】：D
[答案解析]客戶應(yīng)當(dāng)被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務(wù)的被動(dòng)接受者。
第6題
在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值被稱為( )。
A．名義價(jià)值
B．市場價(jià)值
C．公允價(jià)值
D．市值重估
【正確答案】：B
[答案解析]國際評(píng)估準(zhǔn)則委員會(huì)(IVSC)發(fā)布的國際評(píng)估準(zhǔn)則將市場價(jià)值定義為：“在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值?！?BR> 第7題
下列屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)可能影響聲譽(yù)的因素是( )。
A．市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力薄弱/技術(shù)缺失
B．內(nèi)部控制機(jī)制嚴(yán)重缺失
C．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱/缺失
D．資產(chǎn)負(fù)債/風(fēng)險(xiǎn)管理能力低下
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)可能影響聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素：內(nèi)部控制機(jī)制嚴(yán)重缺失、技術(shù)部門/外包機(jī)構(gòu)能力欠缺。
第8題
巴塞爾委員會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因所作的分類不包括( )。
A．操作風(fēng)險(xiǎn)
B．項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
C．市場風(fēng)險(xiǎn)
D．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：B
[答案解析]巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。
第9題
商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的______；計(jì)入附屬資本的長期次級(jí)債務(wù)不得超過核心資本的______。( )
A．100% 80%
B．100% 60%
C．100% 50%
D．80% 50%
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%；計(jì)入附屬資本的長期次級(jí)債務(wù)不得超過核心資本的50%。
第10題
《巴塞爾新資本協(xié)議》將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)同步納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管的范圍，標(biāo)志著( )已經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。
A．信用風(fēng)險(xiǎn)管理
B．市場風(fēng)險(xiǎn)管理
C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理
D．操作風(fēng)險(xiǎn)管理
【正確答案】：D
[答案解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)同步納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管的范圍，標(biāo)志著操作風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。
第11題
商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內(nèi)建立的( )的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
A．借短貸長
B．借長貸短
C．全部資金和部分負(fù)債在持有時(shí)間上不一致
D．部分資金和全部負(fù)債在持有時(shí)間上不一致
【正確答案】：A
[答案解析]商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
第12題
由于市場和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行來說屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內(nèi)部的( )。
A．管理要求
B．運(yùn)營方式
C．定價(jià)機(jī)制
D．服務(wù)模式
【正確答案】：C
[答案解析]由于市場和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行來說屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內(nèi)部的定價(jià)機(jī)制。
第13題
在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中，關(guān)于監(jiān)事會(huì)的職責(zé)敘述有誤的是( )。
A．監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)
B．監(jiān)事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的決策過程和執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)
C．監(jiān)事會(huì)檢查和調(diào)研日常經(jīng)營活動(dòng)中是否存在違反既定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和原則的行為
D．監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督正常的經(jīng)營管理活動(dòng)
【正確答案】：D
[答案解析]監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。監(jiān)事會(huì)通過列席會(huì)議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測(cè)評(píng)、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測(cè)與現(xiàn)場抽查手段，對(duì)商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行、經(jīng)營活動(dòng)，以及董事和高級(jí)管理人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)。監(jiān)事會(huì)跟蹤監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，檢查和調(diào)研日常經(jīng)營活動(dòng)中是否存在違反既定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和原則的行為。監(jiān)事會(huì)不干預(yù)正常的經(jīng)營管理活動(dòng)，擴(kuò)展對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督工作的深度和廣度，更加客觀、全面地對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和狀況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。故D選項(xiàng)的敘述是錯(cuò)誤的。
第14題
外國銀行分行外匯業(yè)務(wù)營運(yùn)資金的______應(yīng)在以______個(gè)月以上的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。( )
A．20% 3
B．30% 6
C．35% 8
D．40% 9
【正確答案】：B
[答案解析]外國銀行分行外匯業(yè)務(wù)營運(yùn)資金的30%應(yīng)以6個(gè)月以上(含6個(gè)月)的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。
第15題
下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理資產(chǎn)分類中交易賬戶的敘述錯(cuò)誤的是( )。
A．自營頭寸是為交易目的而持有的頭寸
B．交易賬戶中的項(xiàng)目通常按模型定價(jià)
C．記入交易賬戶的頭寸必須在交易方而不受任何條款的限制
D．交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸
【正確答案】：B
[答案解析]交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸必須在交易方而不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn)。為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售、從實(shí)際或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利或者鎖定套利(Lock-in Arbitrage Profit)的頭寸，如自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易(MarketMaking)形成的頭寸。交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場價(jià)格計(jì)價(jià)(Mark-to-Market，盯市)，當(dāng)缺乏可參考的市場價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)(Mark-to-Model，盯模)。
第16題
下列關(guān)于外部審計(jì)的說法正確的是( )。
A．國際上，監(jiān)管者與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)主要通過電話視頻的形式進(jìn)行信息溝通
B．外部審計(jì)有利于提高信息披露質(zhì)量
C．適度發(fā)揮外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低代理成本，提高企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息對(duì)稱
D．外部審計(jì)采用非現(xiàn)場檢查的方式
【正確答案】：B
[答案解析]在國際上，監(jiān)管者與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)主要通過三方會(huì)談的形式進(jìn)行信息溝通，則A選項(xiàng)的說法是錯(cuò)誤的。適度發(fā)揮外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率，則C選項(xiàng)是錯(cuò)誤的；外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式，則D選項(xiàng)是錯(cuò)誤的。
第17題
在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，( )的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下降。
A．表內(nèi)凈額結(jié)算
B．回購交易凈額結(jié)算
C．信用衍生工具
D．抵(質(zhì))押品
【正確答案】：A
[答案解析]在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下降。
第18題
商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)告的部門職責(zé)不清晰，相關(guān)的數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，未履行必要的匯報(bào)義務(wù)或?qū)ν獠繀R報(bào)不準(zhǔn)確是指( )。
A．產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷
B．錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告
C．管理信息不準(zhǔn)確
D．管理信息不及時(shí)
【正確答案】：B
[答案解析]錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)告的部門職責(zé)不清晰，相關(guān)數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，未履行必要的匯報(bào)義務(wù)或?qū)ν獠繀R報(bào)不準(zhǔn)確(造成損失)。
第19題
對(duì)于( )的單一法人客戶，商業(yè)銀行需要對(duì)資金來源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及營運(yùn)計(jì)劃等作出預(yù)測(cè)和分析。
A．短期授信
B．中長期授信
C．中長期貸款
D．擔(dān)保貸款
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶進(jìn)行識(shí)別和分析時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶提供基本資料，并對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)。對(duì)于中長期授信，還需要對(duì)資金來源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及營運(yùn)計(jì)劃等作出預(yù)測(cè)和分析。
第20題
承擔(dān)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任的是( )。
A．理事會(huì)
B．高級(jí)管理層
C．董事會(huì)
D．監(jiān)事會(huì)
【正確答案】：C
[答案解析]董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)。
第21題
客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶( )的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。
A．資金來源和使用狀況
B．償債能力和償債意愿
C．擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿
D．信用級(jí)別和授信資格
【正確答案】：B
[答案解析]客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。
第22題
購房人采取“假按揭”的方式購房時(shí)，其向開發(fā)商支付______的首付款，而商業(yè)銀行要向購房人提供售房總價(jià)______的借款。( )
A．0 100%
B．10% 90%
C．20% 80%
D．30% 70%
【正確答案】：A
[答案解析]采取“假按揭”的方式，購房人事實(shí)上未向開發(fā)商支付一分錢的首付款，而商業(yè)銀行要向購房人提供售房總價(jià)100%的借款。
第23題
下列( )不屬于商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。
A．產(chǎn)品研發(fā)失敗
B．經(jīng)濟(jì)惡化
C．系統(tǒng)建設(shè)失敗
D．進(jìn)入新市場失敗
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)包括：諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場失敗、兼并/收購失敗等風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)屬于其他外部風(fēng)險(xiǎn)。
第24題
銀行監(jiān)管原則中的( )是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫取?BR> A．依法原則
B．公正原則
C．公開原則
D．效率原則
【正確答案】：C
[答案解析]公開原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?。公開主要有三個(gè)方面的內(nèi)容：一是監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開；二是監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開；三是行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開。
第25題
商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的( )。
A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%。
第26題
商業(yè)銀行未經(jīng)( )的批準(zhǔn)不得隨意變更操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量方法。
A．高級(jí)管理層
B．外部審計(jì)機(jī)構(gòu)
C．監(jiān)管機(jī)構(gòu)
D．董事會(huì)
【正確答案】：C
[答案解析]未經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，商業(yè)銀行不得隨意變更操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量方法。
第27題
通過設(shè)定( )，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中在組合層面的某些方面，從而有效控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)。
A．組合限額
B．信用等級(jí)
C．國家風(fēng)險(xiǎn)限額
D．單一客戶授信限額
【正確答案】：A
[答案解析]通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)。
第28題
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期審核定價(jià)模型的( )。
A．精確性和適用性
B．合理性和可行性
C．真實(shí)性和有效性
D．精確性和有效性
【正確答案】：A
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期審核定價(jià)模型的精確性和適用性，同時(shí)完整記錄和監(jiān)督定價(jià)/分析模型的修正工作，有助于降低模型風(fēng)險(xiǎn)，提高定價(jià)/分析質(zhì)量。
第29題
內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于( )。
A．零售暴露
B．非零售暴露
C．違約風(fēng)險(xiǎn)暴露
D．信用風(fēng)險(xiǎn)暴露
【正確答案】：B
[答案解析]內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對(duì)于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，就必須自行估計(jì)PD和LGD。
第30題
絕對(duì)收益是( )的直接反映，也是實(shí)際生活中對(duì)投資收益最直接和直觀的計(jì)量方式。
A．投資成果
B．預(yù)期收益
C．本期利潤
D．投資風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：A
[答案解析]絕對(duì)收益是實(shí)際生活中對(duì)投資收益最直接和直觀的計(jì)量方式，是投資成果的直接反映，也是很多報(bào)表中記錄的數(shù)據(jù)。
第31題
監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的綜合評(píng)級(jí)的結(jié)果數(shù)字越大表明級(jí)別______和監(jiān)管關(guān)注程度______。( )
A．越低 越低
B．越低 越高
C．越高 越高
D．越高 越低
【正確答案】：B
[答案解析]監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的綜合評(píng)級(jí)結(jié)果數(shù)字越大表明級(jí)別越低和監(jiān)管關(guān)注程度越高。
第32題
造成商業(yè)銀行案件頻發(fā)的直接原因是( )。
A．信息系統(tǒng)不完善
B．內(nèi)部控制失效
C．規(guī)章制度不健全
D．審核監(jiān)管不到位
【正確答案】：B
[答案解析]內(nèi)部控制失效是造成商業(yè)銀行案件頻發(fā)的直接原因，而隱藏在內(nèi)部控制失效背后的則是內(nèi)部控制要素的缺失和內(nèi)部控制運(yùn)行體系的紊亂。
第33題
下列指標(biāo)中不屬于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)體系的是( )。
A．預(yù)期損失率
B．銷售利潤率
C．產(chǎn)品產(chǎn)銷率
D．行業(yè)盈虧系數(shù)
【正確答案】：A
[答案解析]行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)體系主要包括：凈資產(chǎn)收益率、行業(yè)盈虧系數(shù)、資本積累率、銷售利潤率、產(chǎn)品產(chǎn)銷率以及全員勞動(dòng)生產(chǎn)率6項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)。
第34題
商業(yè)銀行存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)( )個(gè)基點(diǎn)時(shí)，商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要對(duì)其造成的影響進(jìn)行壓力測(cè)試。
A．100
B．150
C．200
D．250
【正確答案】：D
[答案解析]商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)因素的變化可能對(duì)各類資產(chǎn)、負(fù)債，以及表外項(xiàng)目價(jià)值造成的影響進(jìn)行壓力測(cè)試：(1)存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)。(2)市場收益率提高/降低50%。(3)持有主要外幣相對(duì)于本幣升值/貶值20%。(4)重要行業(yè)的原材料/銷售價(jià)格上下波幅超過50%。(5)GDP、CPI、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過20%。
第35題
在的分子項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)所造成的( )被量化為當(dāng)期成本。
A．災(zāi)難損失
B．經(jīng)濟(jì)資本
C．非預(yù)期損失
D．預(yù)期損失
【正確答案】：D
[答案解析]公式，NI，為稅后凈利潤，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)濟(jì)資本。在RAROC計(jì)算公式的分子項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)所造成的預(yù)期損失被量化為當(dāng)期成本，直接對(duì)當(dāng)期收益進(jìn)行扣減，以此衡量經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益。
第36題
商業(yè)銀行危機(jī)現(xiàn)場處理方法不包括( )。
A．根據(jù)預(yù)先制訂的危機(jī)管理規(guī)劃，迅速成立危機(jī)管理小組
B．評(píng)估危機(jī)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失規(guī)模
C．制定管理層的危機(jī)溝通機(jī)制；開通危機(jī)時(shí)刻的救援/幫助熱線
D．正確區(qū)分并處理聲譽(yù)危機(jī)和不可抗力事件(如自然災(zāi)害)
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行危機(jī)現(xiàn)場處理方法包括：(1)根據(jù)預(yù)先制訂的危機(jī)管理規(guī)劃，迅速成立危機(jī)管理小組。(2)制定管理層的危機(jī)溝通機(jī)制。(3)開通危機(jī)時(shí)刻的救援/幫助熱線。(4)正確區(qū)分并處理聲譽(yù)危機(jī)和不可抗力事件(如自然災(zāi)害)。(5)選擇律師或具有良好法律背景的人員作為危機(jī)發(fā)言人。B選項(xiàng)屬于危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通。
第37題
置信水平的選取應(yīng)當(dāng)視( )而定。
A．資產(chǎn)組合的特征
B．模型的用途
C．模型的使用者
D．持有期
【正確答案】：B
[答案解析]置信水平的選取應(yīng)當(dāng)視模型的用途而定。如果模型用來計(jì)算與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)的監(jiān)管資本，則置信水平應(yīng)該取監(jiān)管機(jī)構(gòu)所要求的99%；如果模型只是用于銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量或不同市場風(fēng)險(xiǎn)的比較，置信水平的選取就并不十分重要。
第38題
銀行通常使用( )來分析利率變化對(duì)其整體利率風(fēng)險(xiǎn)敞口的影響。
A．收益率曲線
B．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
C．久期缺口
D．風(fēng)險(xiǎn)缺口
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行通常使用久期缺口來分析利率變化對(duì)其整體利率風(fēng)險(xiǎn)敞口的影響。
第39題
風(fēng)險(xiǎn)管理中關(guān)聯(lián)方通常采用( )的形式申請(qǐng)銀行貸款。
A．單一擔(dān)保
B．連環(huán)擔(dān)保
C．部分擔(dān)保
D．獨(dú)立擔(dān)保
【正確答案】：B
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)管理中關(guān)聯(lián)方通常采用連環(huán)擔(dān)保的形式申請(qǐng)銀行貸款，雖然符合相關(guān)法律的規(guī)定，但一方面，企業(yè)集團(tuán)頻繁的關(guān)聯(lián)交易孕育著經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，信用風(fēng)險(xiǎn)通過貸款擔(dān)保鏈條在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部循環(huán)傳遞、放大，貸款實(shí)質(zhì)上處于擔(dān)保不足或無擔(dān)保狀態(tài)。
第40題
采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的( )來綜合考量商業(yè)銀行的贏利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平，已經(jīng)成為國際先進(jìn)銀行的通行做法。
A．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法
B．業(yè)績?cè)u(píng)估方法
C．成本評(píng)估方法
D．資產(chǎn)評(píng)估方法
【正確答案】：B
[答案解析]一家商業(yè)銀行因?yàn)榇笠?guī)模投資短期能源市場而獲得超額當(dāng)期收益，則其所創(chuàng)造的高股本收益率和資產(chǎn)收益率也必然具有短期性，不足以真實(shí)反映其長期穩(wěn)定性和健康狀況。而且值得警惕的是，具有如此風(fēng)險(xiǎn)偏好的商業(yè)銀行，隨時(shí)都有可能因?yàn)槭袌龅娜魏物L(fēng)吹草動(dòng)而招致巨額損失。因此，采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績?cè)u(píng)估方法來綜合考量商業(yè)銀行的贏利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平，已經(jīng)成為國際先進(jìn)銀行的通行做法。
第41題
對(duì)于持有大量金融工具的商業(yè)銀行，當(dāng)中央銀行上調(diào)基準(zhǔn)利率后，其市場價(jià)值( )。
A．上升
B．降低
C．不變
D．不確定
【正確答案】：B
[答案解析]中央銀行上調(diào)基準(zhǔn)利率，對(duì)于浮動(dòng)利率貸款占較高業(yè)務(wù)比重的商業(yè)銀行，可能因利率上升而增加收益；但對(duì)于持有大量金融工具的商業(yè)銀行，則可能因利率上升而降低其市場價(jià)值，甚至造成巨額損失。
第42題
資本充足率是指資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，這里的資本是在商業(yè)銀行( )的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計(jì)算而來。
A．資本公積
B．盈余公積
C．實(shí)收資本
D．信托賠償準(zhǔn)備
【正確答案】：C
[答案解析]資本充足率是指資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實(shí)收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計(jì)算而來。
第43題
當(dāng)前，我國商業(yè)銀行信息披露主要存在的問題不包括( )。
A．披露方式不規(guī)范
B．信息披露內(nèi)容不全面
C．風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分
D．信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善
【正確答案】：A
[答案解析]當(dāng)前，我國商業(yè)銀行信息披露主要存在的問題包括：(1)信息披露內(nèi)容不全面。(2)風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分。(3)表外業(yè)務(wù)信息披露不充分。(4)信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善。
第44題
下列選項(xiàng)中，屬于個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款的違規(guī)事項(xiàng)的是( )。
A．內(nèi)外勾結(jié)編造客戶資料騙取商業(yè)銀行貸款
B．質(zhì)物持有人在權(quán)利上有缺陷
C．內(nèi)部人員編造、竊取客戶資料，假名、冒名騙取貸款
D．貸款抵押物被惡意抽走或變更，形成無效抵押或抵押不足
【正確答案】：D
[答案解析]A選項(xiàng)屬于個(gè)人住房按揭貸款的違規(guī)事項(xiàng)，B選項(xiàng)屬于個(gè)人質(zhì)押貸款的違規(guī)事項(xiàng)，C選項(xiàng)屬于個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款的違規(guī)事項(xiàng)。
第45題
激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，( )的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的贏利能力和發(fā)展空間。
A．技術(shù)/市場
B．產(chǎn)品/服務(wù)
C．產(chǎn)品/營銷
D．技術(shù)/服務(wù)
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行的品牌風(fēng)險(xiǎn)：即激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的贏利能力和發(fā)展空間。
第46題
商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)遵循的原則不包括( )。
A．由局部到整體
B．自下而上
C．從已知到未知
D．由表及里
【正確答案】：A
[答案解析]商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通常從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)角度開展，遵循由表及里、自下而上、從已知到未知的原則。
第47題
當(dāng)前，全球金融期貨的交易量占整個(gè)期貨市場交易量的( )。
A．90%以上
B．80%以上
C．70%以上
D．60%以上
【正確答案】：B
[答案解析]當(dāng)前，全球金融期貨的交易量占整個(gè)期貨市場交易量的80%以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過商品期貨的交易規(guī)模。
第48題
根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，在市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督資本的計(jì)算公式中，其附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在( )。
A．0～1
B．1～2
C．2～3
D．3～4
【正確答案】：A
[答案解析]對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督資本的計(jì)算，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定其最低乘數(shù)因子為3；附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值為0～1；VaR的計(jì)算采用99%的單尾置信區(qū)間，持有期為10個(gè)營業(yè)日。
第49題
下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容的是( )。
A．風(fēng)險(xiǎn)狀況
B．資本金水平
C．關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
D．資金利用情況
【正確答案】：D
[答案解析]商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容都應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因與對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平五個(gè)主要部分。
第50題
資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行整體市場價(jià)值對(duì)利率的敏感度就______，整體的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口也______。( )
A．越高越小
B．越低越大
C．越高越大
D．越低越小
【正確答案】：C
[答案解析]資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行整體市場價(jià)值對(duì)利率的敏感度就越高，因而整體的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口也越大。
第51題
各國監(jiān)管*和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法是( )。
A．現(xiàn)金流分析法
B．缺口分析法
C．流動(dòng)性比率/指標(biāo)法
D．久期分析法
【正確答案】：C
[答案解析]流動(dòng)性比率/指標(biāo)法是各國監(jiān)管*和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。
第52題
在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的( )配置來實(shí)現(xiàn)。
A．風(fēng)險(xiǎn)管理
B．資源
C．經(jīng)濟(jì)資本
D．經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：C
[答案解析]在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會(huì)所確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。
第53題
違約損失率估計(jì)應(yīng)基于經(jīng)濟(jì)損失，下列選項(xiàng)不屬于其經(jīng)濟(jì)損失范圍的是( )。
A．債務(wù)人違約造成的較大的直接或間接損失或成本
B．違約債項(xiàng)回收金額的時(shí)間價(jià)值
C．銀行自身處置和清收能力對(duì)貸款回收的影響
D．債務(wù)人的企業(yè)發(fā)生重大變故對(duì)還款能力的影響
【正確答案】：D
[答案解析]違約損失率估計(jì)應(yīng)基于經(jīng)濟(jì)損失，包括由于債務(wù)人違約造成的較大的直接和間接的損失或成本，以及違約債項(xiàng)回收金額的時(shí)間價(jià)值、銀行自身處置和清收能力對(duì)貸款回收的影響。
第54題
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的( )。
A．風(fēng)險(xiǎn)性
B．獨(dú)立性
C．權(quán)威性
D．制度性
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正。
第55題
如果模型是用來計(jì)算與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)的監(jiān)管資本，則置信水平應(yīng)該取監(jiān)管機(jī)構(gòu)所要求的( )。
A．80%
B．85%
C．90%
D．99%
【正確答案】：D
[答案解析]如果模型是用來計(jì)算與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)的監(jiān)管資本，則置信水平應(yīng)該取監(jiān)管機(jī)構(gòu)所要求的99%；如果模型只是用于銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量或不同市場風(fēng)險(xiǎn)的比較，置信水平的選取就并不十分重要。
第56題
國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對(duì)一個(gè)國家的綜合評(píng)級(jí)，至少( )重新檢查一次。
A．一個(gè)月
B．半年
C．一年
D．三年
【正確答案】：C
[答案解析]國家風(fēng)險(xiǎn)限額是用來對(duì)某一國家的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行管理的額度框架。國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對(duì)一個(gè)國家的綜合評(píng)級(jí)，至少一年重新檢查一次。
第57題
風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素的變化可能對(duì)( )造成的損失。
A．資產(chǎn)價(jià)值
B．市場價(jià)值
C．成本價(jià)值
D．信用價(jià)值
【正確答案】：A
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素的變化可能對(duì)資產(chǎn)價(jià)值造成的損失。
第58題
下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)敘述錯(cuò)誤的是( )。
A．使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息
B．實(shí)施并支持多種的風(fēng)險(xiǎn)語言/術(shù)語
C．保證對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)
D．利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持
【正確答案】：B
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)保證對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)。(2)傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度。(3)實(shí)施并支持一致的風(fēng)險(xiǎn)語言/術(shù)語。(4)使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息。(5)告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)。(6)利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持。(7)保障風(fēng)險(xiǎn)管理信息及時(shí)、準(zhǔn)確地向上級(jí)或者同級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報(bào)告。
第59題
JP摩根的統(tǒng)計(jì)分析顯示：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后才進(jìn)行事后處理，其降低風(fēng)險(xiǎn)損失的效力低于( )。
A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
【正確答案】：C
[答案解析]JP摩根的統(tǒng)計(jì)分析顯示：在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)并采取預(yù)控措施，對(duì)降低實(shí)際損失的貢獻(xiàn)度為50%～60%；在貸后管理過程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并迅速補(bǔ)救，對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)度為25%～30%；而當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后才進(jìn)行事后處理，其效力則低于20%。
第60題
下列關(guān)于違約概率的敘述有誤的是( )。
A．計(jì)算違約概率的1年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期以及內(nèi)部評(píng)級(jí)的最短時(shí)間完全一致，使監(jiān)管*在推行內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)保持更高的一致性，而基于貸款期限就無法做到這一點(diǎn)
B．《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約概率時(shí)，只可以使用一項(xiàng)技術(shù)
C．針對(duì)信息和技術(shù)的局限性，銀行可運(yùn)用專家判斷對(duì)估值結(jié)果進(jìn)行調(diào)整
D．違約概率是借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性
【正確答案】：B
[答案解析]違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。計(jì)算違約概率的1年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期以及內(nèi)部評(píng)級(jí)的最短時(shí)間完全一致，使監(jiān)管*在推行內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)保持更高的一致性，而基于貸款期限就無法做到這一點(diǎn)。違約概率是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)違約概率?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約概率，可采用內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)違約模型等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計(jì)平均違約概率，可選擇一項(xiàng)主要技術(shù)，輔以其他技術(shù)作比較，并進(jìn)行可能的調(diào)整，確保估值能準(zhǔn)確反映違約概率。此外，針對(duì)信息和技術(shù)的局限性，銀行可運(yùn)用專家判斷對(duì)估值結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。
第61題
商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用的盯市是按( )計(jì)價(jià)。
A．市場價(jià)格
B．上月交易價(jià)格
C．當(dāng)月交易價(jià)格
D．模型
【正確答案】：A
[答案解析]商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用以下兩種方法：(1)盯市，按市場價(jià)格定價(jià)。(2)盯模，按模型計(jì)價(jià)。
第62題
為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，( )必須強(qiáng)化信息披露的日常監(jiān)管機(jī)制和懲罰機(jī)制，并且承擔(dān)更多的責(zé)任。
A．董事會(huì)
B．監(jiān)管*
C．高級(jí)管理層
D．外部審計(jì)機(jī)構(gòu)
【正確答案】：B
[答案解析]為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管*必須強(qiáng)化信息披露的日常監(jiān)督機(jī)制和懲罰機(jī)制，并且承擔(dān)更多責(zé)任。
第63題
下列不屬于《有效銀行監(jiān)管的核心原則》內(nèi)容的是( )。
A．風(fēng)險(xiǎn)管理程序
B．目標(biāo)、獨(dú)立性、權(quán)力、透明度和合作
C．依法、公開、公正和效率
D．大額風(fēng)險(xiǎn)暴露限額
【正確答案】：C
[答案解析]C選項(xiàng)屬于銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行實(shí)施監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循的原則。
第64題
對(duì)商業(yè)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要內(nèi)容就是對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行( )。
A．合理補(bǔ)償
B．合理定價(jià)
C．合理分配
D．合理處置
【正確答案】：B
[答案解析]對(duì)商業(yè)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要內(nèi)容就是對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理定價(jià)。如果定價(jià)過低，將使自身所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)難以獲得合理的補(bǔ)償；定價(jià)過高又會(huì)使自身的業(yè)務(wù)失去競爭力，陷入業(yè)務(wù)萎縮的困境。
第65題
下列( )不屬于銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況。
A．行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況
B．中央銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況
C．區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況
D．銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況
【正確答案】：B
[答案解析]監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況。
第66題
違約概率模型對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少( )的數(shù)據(jù)。
A．2年
B．3年
C．5年
D．8年
【正確答案】：C
[答案解析]違約概率模型分析屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評(píng)分模型相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)。
第67題
商業(yè)銀行法人信貸業(yè)務(wù)不包括( )。
A．銀行承兌匯票
B．貼現(xiàn)業(yè)務(wù)
C．法人客戶貸款業(yè)務(wù)
D．第三方保證業(yè)務(wù)
【正確答案】：D
[答案解析]法人信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)種類之一，包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。
第68題
巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型要求至少每( )個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。
A．1
B．3
C．6
D．12
【正確答案】：B
[答案解析]巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型要求至少每3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。
第69題
商業(yè)銀行的( )是衡量商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力。
A．安全性
B．流動(dòng)性
C．效益性
D．實(shí)用性
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行的流動(dòng)性是衡量商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時(shí)間、成本和資金數(shù)量。
第70題
反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)的是( )。
A．遠(yuǎn)期凈敞口頭寸
B．單幣種敞口頭寸
C．期權(quán)敞口頭寸
D．總敞口頭寸
【正確答案】：D
[答案解析]總敞口頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，一般的計(jì)算方法包括：(1)累計(jì)總敞口頭寸法。(2)凈總敞口頭寸法。(3)短邊法。
第71題
商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括( )。
A．黃金
B．礦產(chǎn)品
C．農(nóng)產(chǎn)品
D．貴金屬
【正確答案】：A
[答案解析]商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品(包括石油)和貴金屬等，尤其以商品期貨的形式為主。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括黃金這種貴金屬。原因是，黃金曾長時(shí)間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能(充當(dāng)外匯資產(chǎn))。
第72題
下列( )不是商業(yè)銀行常用的市場風(fēng)險(xiǎn)限額。
A．價(jià)值限額
B．止損限額
C．交易限額
D．風(fēng)險(xiǎn)限額
【正確答案】：A
[答案解析]常用的市場風(fēng)險(xiǎn)限額包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額等。
第73題
下列不屬于商業(yè)銀行員工引起操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部欺詐行為的是( )。
A．故意錯(cuò)誤估價(jià)
B．差別待遇事件
C．賄賂/回扣
D．盜用資產(chǎn)
【正確答案】：B
[答案解析]內(nèi)部欺詐是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。內(nèi)部欺詐行為包括：(1)未經(jīng)授權(quán)交易：故意隱瞞交易、故意錯(cuò)誤估價(jià)、欺詐/信用欺詐/不實(shí)存款。(2)盜竊和欺詐：盜竊/勒索/挪用公款/搶劫、盜用資產(chǎn)、惡意損毀資產(chǎn)、偽造、支票欺詐、走私、竊取賬戶資金/假賬/假冒開戶人、違規(guī)納稅/故意逃稅、賄賂/回扣、內(nèi)幕交易(不用本行的賬戶)。故B選項(xiàng)不屬于內(nèi)部欺詐行為。
第74題
在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越高，這是收益率曲線形態(tài)中的( )。
A．波動(dòng)收益率曲線
B．反向收益率曲線
C．水平收益率曲線
D．正向收益率曲線
【正確答案】：D
[答案解析]正向收益率曲線，意味著在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越高，這是收益率曲線最為常見的形態(tài)。
第75題
《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于______，其中核心資本充足率不得低于______。( )
A．8% 4%
B．8% 6%
C．10% 5%
D．7% 3%
【正確答案】：A
[答案解析]對(duì)于三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，選擇哪種計(jì)量方法取決于商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和商業(yè)銀行是否達(dá)到巴塞爾委員會(huì)針對(duì)每種方法規(guī)定的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8%，其中核心資本充足率不得低于4%。
第76題
在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)借助風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，對(duì)每一項(xiàng)信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并在( )上進(jìn)行分類匯總。
A．管理層面
B．組合層面
C．監(jiān)控層面
D．風(fēng)險(xiǎn)層面
【正確答案】：B
[答案解析]在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)借助風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，對(duì)每一項(xiàng)信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并在組合層面上進(jìn)行分類匯總。
第77題
下列不屬于商業(yè)銀行特定時(shí)段內(nèi)存款分類的是( )。
A．敏感負(fù)債
B．脆弱資金
C．核心存款
D．不良貸款
【正確答案】：D
[答案解析]商業(yè)銀行可將特定時(shí)段內(nèi)的存款分為三類：(1)敏感負(fù)債。(2)脆弱資金。(3)核心存款。
第78題
資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債所得的是( )。
A．遠(yuǎn)期凈敞口頭寸
B．即期凈敞口頭寸
C．單幣種敞口頭寸
D．期權(quán)敞口頭寸
【正確答案】：B
[答案解析]即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。
第79題
所有外幣多頭總額與空頭總額之差稱為( )。
A．累計(jì)總敞口頭寸
B．遠(yuǎn)期凈敞口頭寸
C．單幣種敞口頭寸
D．凈總敞口頭寸
【正確答案】：D
[答案解析]凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，該方法主要考慮不同貨幣匯率波動(dòng)的相關(guān)性，認(rèn)為多頭與空頭存在對(duì)沖效應(yīng)。
第80題
貸款定價(jià)不僅受客戶風(fēng)險(xiǎn)的影響，還受商業(yè)銀行當(dāng)前( )的影響。
A．行業(yè)結(jié)構(gòu)
B．區(qū)域結(jié)構(gòu)
C．資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)
D．客戶規(guī)模
【正確答案】：C
[答案解析]貸款定價(jià)不僅受客戶風(fēng)險(xiǎn)的影響，還受商業(yè)銀行當(dāng)前資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)的影響。一項(xiàng)貸款在放入資產(chǎn)組合后將會(huì)改變組合的整體風(fēng)險(xiǎn)。
第81題
采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的銀行，應(yīng)建立估計(jì)表外項(xiàng)目違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的程序，規(guī)定每筆表外項(xiàng)目采用的( )。
A．違約概率估計(jì)值
B．違約風(fēng)險(xiǎn)暴露估計(jì)值
C．違約金額估計(jì)值
D．違約損失率估計(jì)值
【正確答案】：B
[答案解析]采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的銀行，應(yīng)建立估計(jì)表外項(xiàng)目違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的程序，規(guī)定每筆表外項(xiàng)目采用的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露估計(jì)值。
第82題
在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線分類中，交易和銷售業(yè)務(wù)的β系數(shù)是( )。
A．12%
B．18%
C．15%
D．10%
【正確答案】：B
[答案解析]在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線分類中，交易和銷售業(yè)務(wù)的β系數(shù)是18%，它的業(yè)務(wù)種類有：銷售、做市商交易、自營業(yè)務(wù)、資金管理。
第83題
戰(zhàn)略管理風(fēng)險(xiǎn)是在( )的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實(shí)施方案中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)這些風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響并提前做好準(zhǔn)備。
A．市場管理
B．戰(zhàn)略管理
C．風(fēng)險(xiǎn)分散
D．內(nèi)部防控
【正確答案】：B
[答案解析]戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是在戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實(shí)施方案中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)這些風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響并提前做好準(zhǔn)備。
第84題
企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)極為復(fù)雜，具有( )的特點(diǎn)。
A．多向交互式、程序化
B．單向交互式、獨(dú)立化
C．單向動(dòng)態(tài)式、智能化
D．多向交互式、智能化
【正確答案】：D
[答案解析]企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)極為復(fù)雜，具有多向交互式、智能化的特點(diǎn)，能夠及時(shí)、廣泛地采集所需要的各種風(fēng)險(xiǎn)信息和數(shù)據(jù)，并對(duì)這些信息進(jìn)行集中海量處理，以輔助業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理人員作出正確決策。
第85題
中國人民銀行從( )年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度。
A．2004
B．2005
C．2006
D．2007
【正確答案】：A
[答案解析]中國人民銀行從2004年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度。
第86題
下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的敘述有誤的是( )。
A．信用風(fēng)險(xiǎn)在傳統(tǒng)上又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)
B．債務(wù)人或交易對(duì)手信用質(zhì)量下降時(shí)，資產(chǎn)的價(jià)格上升導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失
C．投資組合會(huì)因交易對(duì)手違約造成損失
D．對(duì)商業(yè)銀行來說，貸款是、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源
【正確答案】：B
[答案解析]傳統(tǒng)上，信用風(fēng)險(xiǎn)是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，因此又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。但隨著金融市場的發(fā)展以及對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的深入認(rèn)識(shí)，當(dāng)債務(wù)人或交易對(duì)手的履約能力不足即信用質(zhì)量下降時(shí)，市場上相關(guān)資產(chǎn)的價(jià)格也會(huì)隨之降低，因此導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)損失。例如，投資組合不僅會(huì)因?yàn)榻灰讓?duì)手(包括借款人、債券發(fā)行者和其他合約的交易對(duì)手)的直接違約造成損失，而且，交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降也可能會(huì)給投資組合帶來損失，2007年爆發(fā)的美國次貸危機(jī)就充分說明了這一點(diǎn)。對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。故B選項(xiàng)的說法是錯(cuò)誤的。
第87題
下列選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)應(yīng)使用的外部數(shù)據(jù)的是( )。
A．實(shí)際損失金額
B．損失事件的原因和背景
C．總損失中收回部分
D．發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)規(guī)模
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)應(yīng)使用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，包括公開數(shù)據(jù)、銀行業(yè)共享數(shù)據(jù)等，并書面規(guī)定外部數(shù)據(jù)加工、調(diào)整的方法、程序和權(quán)限。外部數(shù)據(jù)應(yīng)包含實(shí)際損失金額、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)規(guī)模、損失事件的原因和背景等信息。C選項(xiàng)屬于內(nèi)部數(shù)據(jù)。
第88題
商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容不包括( )。
A．內(nèi)部控制的健全性和有效性
B．與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況
C．是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動(dòng)
D．風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制程序的適用性和有效性
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容包括：(1)經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況。(2)內(nèi)部控制的健全性和有效性。(3)風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制程序的適用性和有效性。(4)信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況。(5)會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性。(6)與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況。(7)機(jī)構(gòu)運(yùn)營績效和管理人員履職情況等。
第89題
按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特性的不同，商業(yè)銀行的客戶可劃分為( )。
A．企業(yè)客戶與機(jī)構(gòu)客戶
B．一般客戶與特殊客戶
C．抵押客戶與信用客戶
D．法人客戶與個(gè)人客戶
【正確答案】：D
[答案解析]按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特性的不同．商業(yè)銀行的客戶可劃分為法人客戶與個(gè)人客戶，法人客戶根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶，企業(yè)類客戶根據(jù)其組織形式不同可劃分為單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶。
第90題
按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于______，資本充足率不得低于8%，附屬資本不得超過核心資本的______。( )
A．5% 80%
B．4% 100%
C．4% 90%
D．10% 100%
【正確答案】：B
[答案解析]按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于4%，資本充足率不得低于8%，附屬資本不得超過核心資本的100%。
二、多選題（本大題40小題．每題1.0分，共40.0分。請(qǐng)從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇兩個(gè)或兩個(gè)以上答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號(hào)的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
風(fēng)險(xiǎn)管理中單一客戶風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)有( )。
A 贏利能力指標(biāo)
B 增長能力指標(biāo)
C 償債能力指標(biāo)
D 管理能力指標(biāo)
E 營運(yùn)能力指標(biāo)
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)管理中單一客戶風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)包括：(1)償債能力指標(biāo)。(2)贏利能力指標(biāo)。(3)營運(yùn)能力指標(biāo)。(4)增長能力指標(biāo)。
第2題
風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估是( )得以有效實(shí)施的重要基礎(chǔ)。
A 經(jīng)濟(jì)資本配置
B 資源合理分配
C 全面風(fēng)險(xiǎn)管理
D 資本監(jiān)管
E 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制
【正確答案】：A,C,D
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行能夠有效運(yùn)用計(jì)量模型來正確評(píng)價(jià)自身的風(fēng)險(xiǎn)一收益水平，被認(rèn)為是商業(yè)銀行長期發(fā)展的一項(xiàng)核心競爭優(yōu)勢(shì)。
第3題
在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，正態(tài)分布可以應(yīng)用于( )。
A 控制風(fēng)險(xiǎn)量化
B 市場風(fēng)險(xiǎn)量化
C 信用風(fēng)險(xiǎn)量化
D 管理風(fēng)險(xiǎn)量化
E 操作風(fēng)險(xiǎn)量化
【正確答案】：B,C,E
[答案解析]在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，正態(tài)分布廣泛應(yīng)用于市場風(fēng)險(xiǎn)量化，經(jīng)過修正后也可用于信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)量化。
第4題
信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了( )等主要發(fā)展階段。
A 專家判斷法
B 系統(tǒng)判斷法
C 科學(xué)計(jì)算法
D 違約概率模型
E 信用評(píng)分模型
【正確答案】：A,D,E
[答案解析]信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評(píng)分模型到違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。
第5題
商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件包括( )。
A 洗錢
B 走私
C 監(jiān)管規(guī)定
D 業(yè)務(wù)外包
E 賄賂/回扣
【正確答案】：A,C,D
[答案解析]商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件包括：外部欺詐、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅。B選項(xiàng)和E選項(xiàng)屬于人員因素。
第6題
正態(tài)分布曲線具有( )等性質(zhì)。
A 若固定σ，隨μ值小同，曲線位置不同，故也稱μ為位置參數(shù)
B
關(guān)于x=μ對(duì)稱，在x=μ處曲線，在x=μ±σ2處各有一個(gè)拐點(diǎn)
C 整個(gè)曲線下面積為1
D 正態(tài)隨機(jī)變量X落在距均值2.5倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為：P(μ-2.5σ＜x＜μ+2.5σ)≈99%
E 若固定μ，隨σ值不同，曲線肥瘦不同，故也稱σ為形狀參數(shù)
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]正態(tài)分布曲線具有如下重要性質(zhì)：(1)關(guān)于x=μ對(duì)稱，在x=μ處曲線，在x=μ±σ2處各有一個(gè)拐點(diǎn)。(2)若固定σ，隨μ值不同，曲線位置不同，故也稱μ為位置參數(shù)。(3)若固定μ，隨σ值不同，曲線肥瘦不同，故也稱σ為形狀參數(shù)。(4)整個(gè)曲線下面積為1。(5)正態(tài)隨機(jī)變量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率如下：P(μ-σ＜x＜μ+σ)≈68%，P(μ-2σ＜x＜μ+2σ)≈95%，P(μ-2.5σ＜x＜μ+2.5σ)≈99%。
第7題
商業(yè)銀行對(duì)抵押擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注( )事項(xiàng)。
A 抵押物登記
B 抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)
C 抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移
D 抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載的內(nèi)容
E 可以作為抵押品的財(cái)產(chǎn)范圍及種類
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商業(yè)銀行對(duì)抵押擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：(1)可以作為抵押品的財(cái)產(chǎn)范圍及種類。(2)抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載：被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)的期限；抵押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；抵押擔(dān)保的范圍；當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)等。(3)抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移。(4)抵押物登記。(5)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。
第8題
商業(yè)銀行壓力測(cè)試應(yīng)至少包括( )。
A 收益率曲線的斜率和形狀發(fā)生變化
B 參數(shù)失效或參數(shù)設(shè)定不正確
C 利率總水平的突發(fā)性變動(dòng)
D 主要金融市場流動(dòng)性變化和市場利率波動(dòng)性變化
E 主要市場利率之間關(guān)系的變動(dòng)
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商業(yè)銀行壓力測(cè)試應(yīng)至少包括：(1)利率總水平的突發(fā)性變動(dòng)。(2)主要市場利率之間關(guān)系的變動(dòng)。(3)收益率曲線的斜率和形狀發(fā)生變化。(4)主要金融市場流動(dòng)性變化和市場利率波動(dòng)性變化。(5)關(guān)鍵業(yè)務(wù)假定不適用。(6)參數(shù)失效或參數(shù)設(shè)定不正確。
第9題
在《巴塞爾新資本協(xié)議》中對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行采用( )計(jì)算方法。
A 標(biāo)準(zhǔn)法
B 內(nèi)部模型法
C 內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法
D 高級(jí)計(jì)量法
E 基本指標(biāo)法
【正確答案】：A,D,E
[答案解析]在《巴塞爾新資本協(xié)議》中對(duì)三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計(jì)算方法：(1)對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法計(jì)算。(2)對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)算。(3)對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)算。
第10題
商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的益處主要有( )。
A 對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失
B 吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競爭力
C 避免因贏利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D 優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本
E 強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析]商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處：(1)比競爭對(duì)手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件。(2)全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機(jī)會(huì)。(3)對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失。(4)避免因贏利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。(5)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本。(6)強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程。(7)避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件。
第11題
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)主要財(cái)務(wù)比率/手旨標(biāo)來研究企業(yè)類客戶的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)/負(fù)債管理等狀況，內(nèi)容包括( )。
A 流動(dòng)比率
B 營運(yùn)能力比率
C 杠桿比率
D 效率比率
E 贏利能力比率
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)主要財(cái)務(wù)比率/指標(biāo)來研究企業(yè)類客戶的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)/負(fù)債管理等狀況，內(nèi)容包括：(1)贏利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。(2)效率比率，又稱營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。(3)杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。(4)流動(dòng)比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。
第12題
風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值歷史模擬計(jì)算法的缺點(diǎn)包括( )。
A 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的結(jié)果受制于歷史周期的長度
B 在計(jì)量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，工作量十分繁重
C 如果產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，可能導(dǎo)致錯(cuò)誤結(jié)果
D 風(fēng)險(xiǎn)包含著時(shí)間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，將低估突發(fā)性的收益率波動(dòng)
E 以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值歷史模擬計(jì)算法的缺點(diǎn)包括：(1)風(fēng)險(xiǎn)包含著時(shí)間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，將低估突發(fā)性的收益率波動(dòng)。(2)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的結(jié)果受制于歷史周期的長度。(3)以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)。(4)在計(jì)量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，工作量十分繁重。
第13題
我國商業(yè)銀行公司治理的要求主要包括( )。
A 建立、健全以董事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制
B 建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度
C 建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制
D 明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)
E 完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序
【正確答案】：B,C,D,E
[答案解析]我國商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包括：(1)完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序。(2)明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)。(3)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制。(4)建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度。(5)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。
第14題
內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件資料包括( )。
A 損失事件分類
B 發(fā)生時(shí)間
C 損失事件的類型
D 潛在損失的相關(guān)要素
E 挽救措施
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件資料包括操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生后可以標(biāo)志、計(jì)量和描述該風(fēng)險(xiǎn)事件的各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息，如風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生的部門、部門所有人、歸屬的法律實(shí)體、風(fēng)險(xiǎn)事件描述、損失事件的類型、損失事件分類、原因分類、發(fā)生時(shí)間、發(fā)現(xiàn)時(shí)間、結(jié)束時(shí)間、潛在損失的相關(guān)要素、潛在挽回的相關(guān)要素、財(cái)務(wù)影響的相關(guān)要素、聲譽(yù)影響的相關(guān)要素等。
第15題
風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在( )等方面。
A 風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式
B 承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能
C 健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值
D 風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力
E 風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。(2)風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變。(3)風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。(4)健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值。(5)風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。
第16題
商業(yè)銀行信息具體披露的內(nèi)容和要求可按( )來確定。
A 安全性
B 全面性
C 流動(dòng)性
D 效益性
E 及時(shí)性
【正確答案】：A,C,D
[答案解析]商業(yè)銀行具體披露的內(nèi)容和要求可按安全性、流動(dòng)性和效益性三個(gè)方面確定。
第17題
影響商業(yè)銀行流動(dòng)性需求的因素有( )。
A 流動(dòng)性比率
B 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)
C 貸款平均額
D 核心存款平均額
E 流動(dòng)性資產(chǎn)
【正確答案】：C,D,E
第18題
合格抵(質(zhì))押品的認(rèn)定要求主要有( )。
A 須經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)或者辦理登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)
B 權(quán)屬清晰，且抵(質(zhì))押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件
C 在債務(wù)人違約或無力償還債務(wù)時(shí)，銀行能夠及時(shí)對(duì)抵(質(zhì))押品進(jìn)行清算或處置
D 存在有效處置抵(質(zhì))押品的流動(dòng)性強(qiáng)的市場，并且可以得到合理的抵(質(zhì))押品的市場價(jià)格
E 抵(質(zhì))押品是《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]押品的認(rèn)定要求有：(1)抵(質(zhì))押品應(yīng)是《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。(2)權(quán)屬清晰，且抵(質(zhì))押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件。(3)滿足抵(質(zhì))押品可執(zhí)行的必要條件；須經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者辦理登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。(4)存在有效處置抵(質(zhì))押品的流動(dòng)性強(qiáng)的市場，并且可以得到合理的抵(質(zhì))押品的市場價(jià)格。(5)在債務(wù)人違約、無力償還、破產(chǎn)或發(fā)生其他借款合同約定的信用事件時(shí)，銀行能夠及時(shí)地對(duì)債務(wù)人的抵(質(zhì))押品進(jìn)行清算或處置。
第19題
商業(yè)銀行時(shí)刻面臨風(fēng)險(xiǎn)，其資本所肩負(fù)的責(zé)任和作用比一般企業(yè)重要體現(xiàn)在( )。
A 吸收和消化損失
B 資本為商業(yè)銀行提供融資
C 為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力
D 限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性
E 市場信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的直接因素，對(duì)商業(yè)銀行信心的喪失，將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性危機(jī)甚至市場崩潰
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商業(yè)銀行時(shí)刻面臨著風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)資本為商業(yè)銀行提供融資。(2)吸收和消化損失。(3)限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。(4)市場信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的直接因素，對(duì)商業(yè)銀行信心的喪失，將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性危機(jī)甚至市場崩潰。(5)為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。
第20題
信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)外，還呈現(xiàn)出( )的特點(diǎn)。
A 靈活性
B 交易性
C 穩(wěn)定性
D 保密性
E 債務(wù)的不變性
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還呈現(xiàn)出以下不同的特點(diǎn)：(1)保密性。(2)交易性。(3)靈活性。(4)債務(wù)的不變性。
第21題
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序主要包括( )。
A 后評(píng)價(jià)
B 風(fēng)險(xiǎn)處置
C 風(fēng)險(xiǎn)分析
D 風(fēng)險(xiǎn)管理
E 信用信息的收集和傳遞
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以下程序：(1)信用信息的收集和傳遞。(2)風(fēng)險(xiǎn)分析。(3)風(fēng)險(xiǎn)處置。(4)后評(píng)價(jià)。
第22題
商業(yè)銀行聲譽(yù)危機(jī)處理管理的主要內(nèi)容有( )。
A 預(yù)先制訂戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃
B 提高日常解決問題的能力
C 提高發(fā)言人的溝通技能
D 管理危機(jī)過程中的信息交流
E 模擬訓(xùn)練和演習(xí)
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商業(yè)銀行聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括：(1)預(yù)先制訂戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃。(2)提高日常解決問題的能力。(3)危機(jī)現(xiàn)場處理。(4)提高發(fā)言人的溝通技能。(5)危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通。(6)管理危機(jī)過程中的信息交流。(7)模擬訓(xùn)練和演習(xí)。
第23題
商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境包括( )等方面的內(nèi)容及作用。
A 風(fēng)險(xiǎn)文化
B 管理戰(zhàn)略
C 公司治理
D 宏觀調(diào)控
E 內(nèi)部控制
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，包括公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)文化和管理戰(zhàn)略等方面的內(nèi)容及作用。
第24題
商業(yè)銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)包括( )。
A 匯率風(fēng)險(xiǎn)
B 債券風(fēng)險(xiǎn)
C 利率風(fēng)險(xiǎn)
D 股票風(fēng)險(xiǎn)
E 商品風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析]市場風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種，其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)，利率波動(dòng)會(huì)直接導(dǎo)致其資產(chǎn)價(jià)值的變化，從而影響銀行的安全性、流動(dòng)性和效益性。
第25題
商業(yè)銀行柜臺(tái)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因主要有( )。
A 柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等
B 柜臺(tái)人員安全意識(shí)不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識(shí)
C 規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞
D 輕視柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范
E 客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]商業(yè)銀行柜臺(tái)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因包括：(1)輕視柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。(2)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞。(3)因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度。(4)柜臺(tái)人員安全意識(shí)不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識(shí)。(5)柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等。
第26題
商業(yè)銀行資本充足率信息披露主要包括( )。
A 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策
B 并表范圍
C 核心存款數(shù)量
D 資本充足率水平
E 信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]商業(yè)銀行資本充足率的信息披露主要包括：(1)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策。(2)并表范圍。(3)資本規(guī)模。(4)資本充足率水平。(5)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。
第27題
現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為( )。
A 投資活動(dòng)的現(xiàn)金流
B 分配活動(dòng)的現(xiàn)金流
C 融資活動(dòng)的現(xiàn)金流
D 經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流
E 管理活動(dòng)的現(xiàn)金流
【正確答案】：A,C,D
[答案解析]現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為三個(gè)部分：經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。
第28題
商業(yè)銀行嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件往往是( )同時(shí)作用的結(jié)果。
A 人員
B 外部因素
C 流程
D 系統(tǒng)
E 資金
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，特別是嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件往往是人員、流程、系統(tǒng)和外部因素同時(shí)作用的結(jié)果。
第29題
商業(yè)銀行可通過( )獲得個(gè)人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。
A 法院機(jī)構(gòu)
B 海關(guān)機(jī)構(gòu)
C 政府機(jī)構(gòu)
D 稅務(wù)機(jī)構(gòu)
E 中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個(gè)人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。
第30題
商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行( )的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。
A 可靠性
B 獨(dú)立性
C 準(zhǔn)確性
D 充分性
E 有效性
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析]內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手資料和記錄。
第31題
商業(yè)銀行的債務(wù)主要由( )組成。
A 美元
B 歐元
C 日元
D 人民幣
E 英鎊
【正確答案】：A,B,C
[答案解析]商業(yè)銀行的債務(wù)主要由美元、歐元和日元組成，則其持有的外幣資產(chǎn)也參照美元、歐元和日元債務(wù)的比率。
第32題
為保持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的( )，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對(duì)自身不同歷史時(shí)期的各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債及錯(cuò)配期限的比率/指標(biāo)進(jìn)行比較。
A 可比性
B 持續(xù)性
C 統(tǒng)一性
D 一致性
E 協(xié)調(diào)性
【正確答案】：B,D
[答案解析]為保持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)性和一致性，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對(duì)自身不同歷史時(shí)期的各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債及錯(cuò)配期限的比率/指標(biāo)進(jìn)行比較。
第33題
市場風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為( )
A 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
B 匯率風(fēng)險(xiǎn)
C 利率風(fēng)險(xiǎn)
D 商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
E 股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：B,C,D,E
[答案解析]市場風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
第34題
風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的綜合報(bào)告應(yīng)反映的主要內(nèi)容包括( )。
A 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議
B 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施
C 分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析
D 重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理
E 轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]綜合報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：(1)轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)。(2)分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析。(3)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施。(4)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。
第35題
按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以分為( )。
A 階段性處置
B 層次性處置
C 預(yù)控性處置
D 個(gè)別性處置
E 全面性處置
【正確答案】：C,E
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和限度降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。
第36題
債務(wù)人或債項(xiàng)的評(píng)級(jí)結(jié)果是授信決策的主要條件之一，核心應(yīng)用范圍包括( )。
A 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
B 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
C 市場定位
D 授信審批
E 信貸政策的制定
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]債務(wù)人或債項(xiàng)的評(píng)級(jí)結(jié)果是授信決策的主要條件之一，核心應(yīng)用范圍包括：(1)信貸政策的制定。(2)授信審批。(3)限額設(shè)定。(4)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。(5)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。
第37題
財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況，主要包括( )。
A 資產(chǎn)流動(dòng)性分析
B 資產(chǎn)組合分析
C 資產(chǎn)價(jià)值分析
D 資產(chǎn)質(zhì)量分析
E 資產(chǎn)使用分析
【正確答案】：A,B,D
[答案解析]財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況，主要包括資產(chǎn)質(zhì)量分析、資產(chǎn)流動(dòng)性(可變現(xiàn)程度)分析以及資產(chǎn)組合(庫存、固定資產(chǎn)等投資)分析。
第38題
銀行的信息披露主要是由( )構(gòu)成的。
A 損益表
B 現(xiàn)金流量表
C 核心存款表
D 部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況
E 部分公司治理情況
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析]銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成。
第39題
信貸審批應(yīng)遵循的原則有( )。
A 統(tǒng)一考慮原則
B 獨(dú)立評(píng)估原則
C 展期重審原則
D 審貸分離原則
E 職責(zé)分離原則
【正確答案】：A,C,D
[答案解析]信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則：(1)審貸分離原則。(2)統(tǒng)一考慮原則。(3)展期重審原則。
第40題
在董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督制衡關(guān)系之外，銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實(shí)踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容，其內(nèi)涵延伸到( )等更為廣泛的領(lǐng)域。
A 內(nèi)部控制體系
B 監(jiān)督考核機(jī)制
C 激勵(lì)約束機(jī)制
D 管理信息系統(tǒng)
E 銀行內(nèi)部制衡關(guān)系和職責(zé)分工
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]在董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督制衡關(guān)系之外，銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實(shí)踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容，其內(nèi)涵延伸到銀行內(nèi)部制衡關(guān)系和職責(zé)分工、內(nèi)部控制體系、監(jiān)督考核機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制以及管理信息系統(tǒng)等更為廣泛的領(lǐng)域。
三、判斷題（本大題15小題．每題1.0分，共15.0分。請(qǐng)對(duì)下列各題做出判斷，“√”表示正確，“X”表示不正確。在答題卡上將該題答案對(duì)應(yīng)的選項(xiàng)框涂黑。）
第1題
風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給所有的商業(yè)銀行帶來負(fù)面的影響。( )
【正確答案】： X
[答案解析]在現(xiàn)實(shí)世界中，由于各商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營特色各不相同，風(fēng)險(xiǎn)所造成的結(jié)果既可能是正面的，也可能是負(fù)面的。
第2題
風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)分散策略是不存在成本的。( )
【正確答案】： X
[答案解析]多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略經(jīng)過長期的實(shí)踐證明是行之有效的，但其前提條件是要有足夠多的相互獨(dú)立的投資形式。同時(shí)需要認(rèn)識(shí)到，風(fēng)險(xiǎn)分散策略是有成本的，主要是分散投資過程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用。
第3題
在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些數(shù)據(jù)則是動(dòng)態(tài)的，數(shù)據(jù)的特性由系統(tǒng)來決定。( )
【正確答案】： X
[答案解析]在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些則是動(dòng)態(tài)的，系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性。
第4題
杠桿比率可以判斷企業(yè)的償債資格和能力。( )
【正確答案】： √
第5題
債務(wù)人履行債務(wù)后，訂金必須收回，不得抵做價(jià)款。( )
【正確答案】： X
[答案解析]訂金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付訂金作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后，訂金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鰞r(jià)款或者收回。給付訂金的一方不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還訂金；收受訂金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還訂金。
第6題
貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常大于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡單加總。( )
【正確答案】： X
[答案解析]如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較大；如果一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)下降而另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較小。正是由于這種相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡單加總。
第7題
商業(yè)銀行通常僅接受一般責(zé)任保證。( )
【正確答案】： X
[答案解析]保證分為連帶責(zé)任保證和一般責(zé)任保證兩種，由于類型不同，保證人承擔(dān)的法律責(zé)任也不同。商業(yè)銀行通常僅接受連帶責(zé)任保證，即債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。
第8題
技術(shù)和設(shè)備的先進(jìn)性是客戶風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)生變量中的品質(zhì)類指標(biāo)。( )
【正確答案】： X
[答案解析]客戶風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)生變量中的實(shí)力類指標(biāo)包括資金實(shí)力、技術(shù)及設(shè)備的先進(jìn)性、人力資源、資質(zhì)等級(jí)、運(yùn)營效率、成本管理、重大投資影響、對(duì)外擔(dān)保因素影響等。
第9題
收益率曲線是由不同期限但具有相同風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性和稅收的收益率連接而形成的曲線，用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。( )
【正確答案】： √
第10題
商業(yè)銀行只能采用限額管理、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等風(fēng)險(xiǎn)控制方法來降低市場風(fēng)險(xiǎn)敞口。( )
【正確答案】： X
[答案解析]商業(yè)銀行除了采用限額管理、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等風(fēng)險(xiǎn)控制方法之外，還可以通過配置合理的經(jīng)濟(jì)資本來降低市場風(fēng)險(xiǎn)敞口。
第11題
根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。( )
【正確答案】： X
[答案解析]根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。
第12題
預(yù)防和減少操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生根本上依靠商業(yè)銀行不斷購買保險(xiǎn)。( )
【正確答案】： X
[答案解析]應(yīng)當(dāng)清醒地認(rèn)識(shí)到，購買保險(xiǎn)只是操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的一種措施。預(yù)防和減少操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，根本上還是要靠商業(yè)銀行不斷提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
第13題
商業(yè)銀行通常將可能面臨的市場條件分為和最壞兩種情景，盡可能考慮到每種情景下可能出現(xiàn)的有利或不利的重大流動(dòng)性變化。( )
【正確答案】： X
[答案解析]商業(yè)銀行通常將可能面臨的市場條件分為正常、和最壞三種情景，盡可能考慮到每種情景下可能出現(xiàn)的有利或不利的重大流動(dòng)性變化。
第14題
良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競爭優(yōu)勢(shì)之一，有助于提升商業(yè)銀行的贏利能力并保障戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。( )
【正確答案】： √
第15題
只有國家所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品具有一定的公共性質(zhì)，才接受政府或其授權(quán)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。( )
【正確答案】： X
[答案解析]無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)接受作為公共權(quán)力機(jī)構(gòu)的政府或其授權(quán)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。