為廣大考生整理了2013銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》考前押密試題及答案，供廣大考生參考：
一、單選題（本大題90小題．每題0.5分，共45.0分。請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個佳答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
以下關(guān)于久期的論述正確的是( )。
A．久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高
B．久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高
C．久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險沒有明顯聯(lián)系
D．久期缺口大小對利率風(fēng)險大小的影響不確定，需要做具體分析
【正確答案】：A
[答案解析]久期的絕對值和風(fēng)險利率正相關(guān)，久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生較大的影響。故選A。
第2題
根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%，0.60%，0.60%，則3年的累計死亡率為( )。
A．0.17%
B．0.77%
C．1.36%
D．2.32%
【正確答案】：C
[答案解析]CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn,SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為邊際死亡率)計算得1.36%。故選C。
第3題
某企業(yè)2008年凈利潤為0.5億元人民幣，2007：末總資產(chǎn)為10億元人民幣，2008年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2008年的總資產(chǎn)收益率為( )。
A．5.00%
B．4.00%
C．3.33%
D．3.00%
【正確答案】：B
[答案解析]總資產(chǎn)收益率＝凈利潤/平均總資產(chǎn)。根據(jù)題目計算得：4%。故選B。
第4題
下列關(guān)于操作風(fēng)險分類的說法，正確的是( )。
A．高管欺詐屬于可降低的風(fēng)險
B．交易差錯和記賬差錯屬于可規(guī)避的風(fēng)險
C．火災(zāi)和搶劫屬于可規(guī)避的風(fēng)險
D．改變市場定位屬于可規(guī)避風(fēng)險
【正確答案】：D
[答案解析]B項屬于可降低的風(fēng)險；A、C項屬于可緩解的風(fēng)險。故選D。
第5題
利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險也稱為( )。
A．收益率曲線風(fēng)險
B．期權(quán)性風(fēng)險
C．基準(zhǔn)風(fēng)險
D．重新定價風(fēng)險
【正確答案】：A
[答案解析]利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險也稱為收益率曲線風(fēng)險。期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。基準(zhǔn)風(fēng)險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響。重新定價風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，是主要和常見的利率風(fēng)險形式，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)所存在的差異。故選A。
第6題
( )是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)。
A．識別風(fēng)險
B．制作風(fēng)險清單
C．感知風(fēng)險
D．分析風(fēng)險
【正確答案】：C
[答案解析]風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；后者是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。故選C。
第7題
下列關(guān)于風(fēng)險分類的說法，不正確的是( )。
A．按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險
B．按風(fēng)險事故可以將風(fēng)險劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險
C．按損失結(jié)果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險
D．按誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類
【正確答案】：A
[答案解析]按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。B、C、D三項均正確。故選A。
第8題
一家銀行出售信用違約互換時，將會( )。
Ⅰ．得到投資收益而沒有任何資金成本
Ⅱ．提高銀行的總風(fēng)險
Ⅲ．為了得到投資收益應(yīng)在發(fā)生信用事件時進(jìn)行償付
Ⅳ．如果發(fā)生信用事件要進(jìn)行常規(guī)性支付
A．Ⅰ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ
C．僅有Ⅰ
D．僅有Ⅳ
【正確答案】：B
[答案解析]銀行出售信用違約互換(保護(hù)賣方)將會得到投資收益，條件是其要發(fā)生信用事件時要進(jìn)行償付；由于信用事件具有不確定性，因此出售信用違約互換會提高銀行的總風(fēng)險。故選B。
第9題
對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取的計算方法不包括( )。
A．標(biāo)準(zhǔn)法
B．基本指標(biāo)法
C．內(nèi)部模型法
D．高級計量法
【正確答案】：C
[答案解析]對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法計算。故選C。
第10題
如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負(fù)債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負(fù)債久期為4年，如果年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動。下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，不正確的是( )。
A．流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)
B．核心負(fù)債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)
C．流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)
D．計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計算
【正確答案】：D
[答案解析]D項應(yīng)為按照本幣和外幣分別計算。故選D。
第11題
某企業(yè)2008年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，2008年初所有者權(quán)益為40億元人民幣，2008年末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則該企業(yè)2008年凈資產(chǎn)收益率為( )。
A．3.33%
B．3.86%
C．4.72%
D．5.05%
【正確答案】：D
[答案解析]凈利潤＝銷售收入×銷售凈利率＝20×12%＝2.4(億元)；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)/2]×100%=2.4÷[(40+55)÷2]×1OO%≈5.05%。故選D。
第12題
商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境不包括( )。
A．公司治理結(jié)構(gòu)
B．合規(guī)文化
C．信息系統(tǒng)建設(shè)
D．外部控制體系
【正確答案】：D
[答案解析]商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)文化及信息系統(tǒng)4項要素，對有效管理與控制操作風(fēng)險至關(guān)重要。D項不包括在內(nèi)。故選D。
第13題
外部評級主要依靠( )。
A．專家定性分析
B．定量分析
C．定性分析和定量分析結(jié)合
D．以上都不對
【正確答案】：A
[答案解析]外部評級是專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析。故選A。
第14題
下列指標(biāo)計算公式中，不正確的是( )。
A．不良貸款率＝(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%
B．預(yù)期損失率＝預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險敞口×100%
C．單一客戶貸款集中度＝大一家客戶貸款總額/貸款類資產(chǎn)總額×100%
D．貸款損失準(zhǔn)備金率＝貸款損失準(zhǔn)備金余額/貸款類資產(chǎn)總額
【正確答案】：C
[答案解析]單一客戶貸款集中度一大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。故選C。
第15題
風(fēng)險水平類指標(biāo)不包括( )。
A．信用風(fēng)險指標(biāo)
B．操作風(fēng)險指標(biāo)
C．關(guān)注類貸款遷徙率
D．流動性風(fēng)險指標(biāo)
【正確答案】：C
[答案解析]風(fēng)險水平類指標(biāo)包括流動性風(fēng)險指標(biāo)、信用風(fēng)險指標(biāo)和操作風(fēng)險指標(biāo)。故選C。
第16題
下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別中觀層面內(nèi)容的是( )。
A．進(jìn)入或退出市場的決策是否恰當(dāng)
B．資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品
C．是否忽視對前臺業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德和風(fēng)險管理的約束
D．建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)
【正確答案】：B
[答案解析]AD項是宏觀戰(zhàn)略層面，C項是微觀執(zhí)行層面。故選B。
第17題
以下不是缺口分析的局限性的一項是( )。
A．忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異
B．只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險，也未考慮支付時間的變化
C．當(dāng)利率的變動大于1%時，結(jié)果不準(zhǔn)確
D．不能反映利率變動對非利息收入的影響
【正確答案】：C
[答案解析]缺口分析的局限性表現(xiàn)在4個方面：①忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異；②只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險，也未考慮支付時間的變化：③不能反映利率變動對非利息收入的影響；④只能反映利率變動的短期影響。C選項是久期分析的局限性。故選C。
第18題
我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題是( )。
A．信息系統(tǒng)升級換代
B．合規(guī)問題
C．員工的知識或技能培養(yǎng)
D．公司治理結(jié)構(gòu)的完善
【正確答案】：B
[答案解析]我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題是合規(guī)問題。故選B。
第19題
風(fēng)險評級的程序是( )。
A．制定監(jiān)管措施+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果+整理評級檔案
B．收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果+制定監(jiān)管措施+整理評級檔案
C．制定監(jiān)管措施+整理評級檔案+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果
D．整理評級檔案+收集評級信息+制定監(jiān)管措施+分析評級信息+得出評級結(jié)果
【正確答案】：B
[答案解析]風(fēng)險評級的程序是收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果+制定監(jiān)管措施+整理評級檔案。故選B。
第20題
某銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為4500億元，其中在期末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為( )。
A．17.1%
B．12.5%
C．14%
D．11.3%
【正確答案】：A
[答案解析]關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%。
第21題
下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是( )。
A．對大多數(shù)銀行來說，存款是大、明顯的信用風(fēng)險來源
B．信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中
C．從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失
D．對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險可以忽略不計
【正確答案】：C
[答案解析]通過常識判斷可知，大的風(fēng)險來源應(yīng)為貸款而不是存款。B項中的“只存在”使得該選項十有八九是錯誤選項，信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。D項中對風(fēng)險的態(tài)度是“忽略不計”的，這種說法與要對風(fēng)險進(jìn)行謹(jǐn)慎管理的大方向相悖，可直接認(rèn)定是錯誤表述。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險是很大的，一旦運(yùn)用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險。
第22題
銀行在特定的利率變化情況下，各個時段的敏感性權(quán)重通常是由假定的利率變動乘以該時段頭寸的假定平均久期來確定的方法稱為( )。
A．標(biāo)準(zhǔn)久期分析法
B．精確久期分析法
C．平均久期分析法
D．有效久期分析法
【正確答案】：A
[答案解析]B項精確久期分析法是指通過計算每項資產(chǎn)、負(fù)債和表外頭寸的精確久期來計量市場利率變化所產(chǎn)生的影響，從而消除加總頭寸/現(xiàn)金流量時可能產(chǎn)生的誤差；D項有效久期分析法是對不同的時段運(yùn)用不同的風(fēng)險權(quán)重，更好地反映市場利率的顯著變動所導(dǎo)致的價格的非線性變化的方法。
第23題
風(fēng)險識別的兩個環(huán)節(jié)包括( )。
A．感知風(fēng)險和分析風(fēng)險
B．計量風(fēng)險和分析風(fēng)險
C．檢測風(fēng)險和感知風(fēng)險
D．感知風(fēng)險和檢測風(fēng)險
【正確答案】：A
第24題
市場風(fēng)險內(nèi)部模型的技術(shù)方法、假設(shè)前提和參數(shù)設(shè)置可以有多種選擇，從審慎監(jiān)管的角度出發(fā)，對一些參數(shù)，如持有期作出了相對保守的規(guī)定。巴塞爾委員會建議計算風(fēng)險價值時的持有期長度為( )個營業(yè)日。
A．12
B．10
C．7
D．2
【正確答案】：B
[答案解析]巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型提出的要求有：置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間；持有期為10個營業(yè)日；市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為1年；至少每3個月更新數(shù)據(jù)。
第25題
下列各項中，不屬于操作風(fēng)險監(jiān)測選擇關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是( )。
A．相關(guān)性
B．可測量性
C．風(fēng)險敏感性
D．特色性
【正確答案】：D
[答案解析]關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的選擇應(yīng)遵循以下四個原則：①相關(guān)性；②可測量性；③風(fēng)險敏感性；④實用性
第26題
使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，需要考慮未來可能的損失，為此監(jiān)管*要求商業(yè)銀行通過加總( )得出監(jiān)管資本要求。
A．災(zāi)難性損失；預(yù)期損失
B．災(zāi)難性損失；非預(yù)期損失
C．預(yù)期損失；意外損失
D．預(yù)期損失；非預(yù)期損失
【正確答案】：D
[答案解析]監(jiān)管*要求商業(yè)銀行通過加總預(yù)期損失(EL)和非預(yù)期損失(UL)得出監(jiān)管資本要求，除非商業(yè)銀行表明在內(nèi)部業(yè)務(wù)實踐中能足以準(zhǔn)確計算出預(yù)期損失。
第27題
操作風(fēng)險評估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面中由表及里依次識別操作風(fēng)險因素，具體可以劃分為：非流程風(fēng)險、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險、控制派生風(fēng)險。下列各項屬于控制派生風(fēng)險的是( )。
A．操作失誤
B．人力資源配置不當(dāng)
C．欺詐
D．增加人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐
【正確答案】：D
[答案解析]控制派生風(fēng)險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險因素，如增加人工授權(quán)控制環(huán)節(jié)后所派生的內(nèi)部欺詐等風(fēng)險。AC兩項屬于流程環(huán)節(jié)風(fēng)險；B項屬于非流程風(fēng)險。
第28題
年中國四川地區(qū)由于地震造成光纜斷裂，使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務(wù)受到影響。這是由( )引發(fā)的風(fēng)險。
A．監(jiān)管規(guī)定
B．自然災(zāi)害
C．政治風(fēng)險
D．洗錢
【正確答案】：B
[答案解析]由于自然因素造成的商業(yè)銀行財產(chǎn)損失，包括火災(zāi)、洪水、地震等。
第29題
商業(yè)銀行在對單一法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險識別和分析時，必須對客戶的基本情況和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的信息進(jìn)行全面了解。申請授信的客戶應(yīng)向商業(yè)銀行提交的基本信息包括稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近( )年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件。
A．2
B．3
C．4
D．5
【正確答案】：A
第30題
采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.06億元，回收成本為0.84億元，違約風(fēng)險暴露為1.25億元，則違約損失率為( )。
A．13.33%
B．16.67%
C．30.00%
D．82.4%
【正確答案】：D
[答案解析]回收現(xiàn)金流法公式：違約損失率=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)÷違約風(fēng)險暴露。代入數(shù)據(jù)，違約損失率=1-(1.06-0.84)÷1.25=82.4%。
第31題
有關(guān)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則，以下說法正確的是( )。
A．商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內(nèi)控輔之”的要求
B．內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門必須與內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門密切聯(lián)系
C．內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與
D．內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，除董事會和高層管理者外，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，具體來說：①內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與；②內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求；③內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時反饋和糾正；④內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。
第32題
商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)適當(dāng)核定分支機(jī)構(gòu)的資金業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限，并對分支機(jī)構(gòu)的資金業(yè)務(wù)( )檢查，對異常資金交易和資金變動建立有效的預(yù)警和處理機(jī)制。
A．不定期進(jìn)行現(xiàn)場
B．定期進(jìn)行非現(xiàn)場
C．定期進(jìn)行
D．不定期進(jìn)行
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)根據(jù)分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平，適當(dāng)核定分支機(jī)構(gòu)的資金業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限，并對分支機(jī)構(gòu)的資金業(yè)務(wù)定期進(jìn)行檢查，對異常資金交易和資金變動建立有效的預(yù)警和處理機(jī)制。
第33題
貸款轉(zhuǎn)讓是指貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)行為。下列各項不屬于其主要目的的是( )。
A．分散風(fēng)險
B．增加收益
C．提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率
D．實現(xiàn)利益共享
【正確答案】：D
[答案解析]貸款轉(zhuǎn)讓主要為了實現(xiàn)信用風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，增加自己的收益(而不是利益共享)。
第34題
遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價值，其決定因素不包括( )。
A．即期匯率
B．兩種貨幣之間的利率差
C．期限
D．交易金額
【正確答案】：D
[答案解析]遠(yuǎn)期匯率是交易雙方達(dá)成外匯買賣協(xié)議，約定在未來某一時間進(jìn)行外匯實際交割所使用的匯率。它可以通過無風(fēng)險套利原理推導(dǎo)出來，即兩種貨幣按照該遠(yuǎn)期匯率用各自的利率分別折現(xiàn)后的比率就等于這兩種貨幣的即期匯率。由此可以看出ABC三項都是決定遠(yuǎn)期匯率的因素。D項交易金額是日常記錄的交易額，并不決定遠(yuǎn)期匯率。
第35題
已知商業(yè)銀行期初貸款余額為80億元，期末貸款余額為100億元，核心貸款期初余額35億元，期末余額45億元，流動性資產(chǎn)期初余額為40億元，期末余額為50億元，那么該銀行借入資金的需求為( )億元。
A．30
B．60
C．90
D．95
【正確答案】：D
[答案解析]融資需求(借入資金)=融資缺口+流動性資產(chǎn)；融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。貸款平均額=(期初貸款余額+期末貸款余額)/2=90億元，核心存款平均額=(核心貸款期初余額+核心貸款期末余額)/2=40億元，流動性資產(chǎn)=(期初余額+期末余額)/2=45億元，該銀行借入資金的需求=90-40+45=95億元。
第36題
引起操作風(fēng)險的人員因素之一是失職違規(guī)，下列各項不屬于此情形的是( )。
A．對客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)
B．從事未授權(quán)交易的情形
C．支配超出權(quán)限資金額度的情形
D．多戶頭支票欺詐的情形
【正確答案】：D
[答案解析]失職違規(guī)的情形包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動。員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。D項屬于內(nèi)部欺詐行為。
第37題
當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，可能會出現(xiàn)期限短而收益率高，期限長而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是( )。
A．正向收益率曲線
B．反向收益率曲線
C．水平收益率曲線
D．波動收益率曲線
【正確答案】：B
[答案解析]收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：①正向收益率曲線，它意味著在某一時點上，投資期限越長，收益率越高，這是收益率曲線為常見的形態(tài)；②反向收益率曲線，它表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。當(dāng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，也可能出現(xiàn)期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率曲線；③水平收益率曲線，表明收益率的高低與投資期限的長短無關(guān)；④波動收益率曲線，表明收益率隨投資期限的不同，呈現(xiàn)出波浪變動，也就意味著社會經(jīng)濟(jì)未來有可能出現(xiàn)波動。
第38題
下列指標(biāo)計算公式中，不正確的是( )。
A．資本金收益率=稅后凈收入/資本金總額
B．資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額
C．凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入總額-營業(yè)支出總額)/資產(chǎn)總額
D．非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(營業(yè)收入總額-營業(yè)支出總額)
【正確答案】：D
[答案解析]非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/資產(chǎn)總額
第39題
系統(tǒng)性風(fēng)險因素主要通過( )來影響貸款組合的信用風(fēng)險。
A．宏觀經(jīng)濟(jì)因素
B．借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況
C．借款人所在行業(yè)狀況
D．借款人競爭能力狀況
【正確答案】：A
[答案解析]系統(tǒng)性風(fēng)險因素對貸款組合信用風(fēng)險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動反映出來。
第40題
中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度表明( )。
A．央行為商業(yè)銀行提供便利的政策
B．商業(yè)銀行的風(fēng)險管理機(jī)制更完善
C．商業(yè)銀行不需承擔(dān)終流動性風(fēng)險
D．央行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開始給予“經(jīng)濟(jì)懲罰”
【正確答案】：D
[答案解析]實行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度，表明了央行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開始給予一定程度的“經(jīng)濟(jì)懲罰”，結(jié)束了商業(yè)銀行長期以來既不需要承擔(dān)終流動性風(fēng)險，又不必為管理不善付出較高成本的局面，迫使商業(yè)銀行把加強(qiáng)流動性管理提升到一個更高的戰(zhàn)略地位。
第41題
客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素不包括( )。
A．聲譽(yù)
B．利率水平
C．經(jīng)濟(jì)周期
D．宏觀經(jīng)濟(jì)政策
【正確答案】：A
[答案解析]客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素包括：經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、利率水平，不包括聲譽(yù)。
第42題
下列指標(biāo)中，屬于客戶風(fēng)險的基本面指標(biāo)的是( )。
A．凈資產(chǎn)負(fù)債率
B．流動比率
C．管理層素質(zhì)
D．現(xiàn)金比率
【正確答案】：C
[答案解析]統(tǒng)觀本題四個選項中，C項是例外，再分析題干中“基本面”指標(biāo)，可以確定只有C項是基本面，其他三個指標(biāo)都是微觀的數(shù)據(jù)，屬于財務(wù)指標(biāo)。
第43題
下列關(guān)于市值重估的說法，不正確的是( )。
A．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估價值
B．商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法
C．按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值
D．商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價值計值
【正確答案】：D
[答案解析]市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。直觀上看，就是要以市場價格為基礎(chǔ)，盡可能地按照市場價格計值。另外，要注意的是，在做計量數(shù)值的工作時，有現(xiàn)實可依的數(shù)據(jù)總是要強(qiáng)于模型推導(dǎo)出來的數(shù)值，所以“一切以市場為準(zhǔn)繩”，在沒有市場價格可以依據(jù)的時候，再考慮按模型確定的價值。A、B項是我們經(jīng)常遇到的知識點，C項是對模型計值的解釋。
第44題
下列各項關(guān)于操作風(fēng)險的描述，哪一項是正確的?( )
A．操作風(fēng)險管理者對操作風(fēng)險管理負(fù)有主要的責(zé)任
B．巴塞爾委員會對操作風(fēng)險的定義包括了法律風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險
C．操作風(fēng)險的計量需要評估操作風(fēng)險事件發(fā)生的可能性以及其嚴(yán)重程度
D．操作風(fēng)險與其他風(fēng)險有著明確的界線，如信用風(fēng)險和法律風(fēng)險
【正確答案】：C
[答案解析]A項風(fēng)險管理的領(lǐng)域在于操作領(lǐng)域，并且還要接受高級管理層的監(jiān)督，操作風(fēng)險管理者對操作風(fēng)險管理并不負(fù)主要責(zé)任；B項操作風(fēng)險的定義包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險；D項操作風(fēng)險與其他風(fēng)險是交織在一起的，有時難以區(qū)分。
第45題
經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行為應(yīng)對未來一定時期內(nèi)( )而持有的資本，其規(guī)模取決于自身的( )和風(fēng)險管理策略。
A．災(zāi)難性損失；實際風(fēng)險水平
B．非預(yù)期損失；實際風(fēng)險水平
C．災(zāi)難性損失；預(yù)期風(fēng)險水平
D．非預(yù)期損失；預(yù)期風(fēng)險水平
【正確答案】：B
[答案解析]經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。根據(jù)經(jīng)濟(jì)資本的定義，經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多；反之則要求的經(jīng)濟(jì)資本就少。
第46題
根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，下列關(guān)于銀行各產(chǎn)品線及其對應(yīng)的β值的說法，正確的是( )。
A．交易和銷售對應(yīng)的β值為8%
B．商業(yè)銀行業(yè)務(wù)對應(yīng)的β值為12%
C．支付和結(jié)算對應(yīng)的β值為15%
D．金融公司對應(yīng)的β值為18%
【正確答案】：D
[答案解析]A項應(yīng)為18%，B項應(yīng)為15%，C項應(yīng)為18%。
第47題
為商業(yè)銀行投保，以繳納保險費(fèi)為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人。當(dāng)被保險人發(fā)生風(fēng)險損失時，承保人按照保險合同的約定責(zé)任給予被保險人經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。這種風(fēng)險管理方法屬于( )。
A．風(fēng)險轉(zhuǎn)移
B．風(fēng)險補(bǔ)償
C．風(fēng)險分散
D．風(fēng)險規(guī)避
【正確答案】：A
[答案解析]A項風(fēng)險轉(zhuǎn)移是商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來爭取貸款本息的終償還或減少損失。風(fēng)險轉(zhuǎn)移分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，題中所述屬于保險轉(zhuǎn)移；B項風(fēng)險補(bǔ)償主要是指事前(損失發(fā)生以前)對風(fēng)險承擔(dān)的價格補(bǔ)償；C項風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的方法；D項風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險。
第48題
已知某商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總負(fù)債為800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為6年，負(fù)債加權(quán)平均久期為4年，那么該商業(yè)銀行的久期缺口等于( )年。
A．1.5
B．-1.5
C．2.8
D．3.5
【正確答案】：C
第49題
下列計算公式中，錯誤的是( )。
A．市值敏感度=修正持續(xù)期缺口×1%/年
B．撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(可疑類貸款+關(guān)注類貸款+次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
C．關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%
D．單一客戶貸款集中度=大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%
【正確答案】：B
[答案解析]撥備覆蓋率屬于信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，其公式為：拔備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。
第50題
《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計量的方法，其中風(fēng)險敏感度高的是( )。
A．內(nèi)部評級法
B．標(biāo)準(zhǔn)法
C．基本指標(biāo)法
D．高級計量法
【正確答案】：D
[答案解析]按照從簡單到高級的順序記憶這三種方法，就是基本標(biāo)準(zhǔn)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法。
第51題
商業(yè)銀行采用回收現(xiàn)金流法計算某筆違約貸款的違約損失率時，若該筆貸款的回收金額為2億元，回收成本為1.5億元，違約風(fēng)險暴露為3億元，則該筆貸款的違約損失率約為( )。
A．83.3%
B．46.7%
C．33.3%
D．50%
【正確答案】：A
[答案解析]違約損失率(Loss Given Default，縮寫LGD)是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例，即違約損失率=損失/違約風(fēng)險暴露=(3-2)+1.5/3=83.3%。
第52題
《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》中關(guān)于資本充足率的信息披露，主要包括五項內(nèi)容，( )不屬于這五項之一。
A．資本充足率
B．信用風(fēng)險和市場風(fēng)險
C．存貸比率
D．資本
【正確答案】：C
第53題
經(jīng)濟(jì)資本主要是用于規(guī)避銀行的( )。
A．預(yù)期損失
B．消耗性損失
C．災(zāi)難性損失
D．非預(yù)期損失
【正確答案】：D
[答案解析]經(jīng)濟(jì)資本是針對一定假設(shè)條件下所估計的大損失，銀行為恰好保持其償付能力所要持有的各風(fēng)險資本要素之和。銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營中因承擔(dān)風(fēng)險而面臨潛在的損失可分為預(yù)期損失和非預(yù)期損失。預(yù)期損失以準(zhǔn)備金的形式計入銀行經(jīng)營成本；非預(yù)期損失需要銀行的經(jīng)濟(jì)資本來覆蓋。
第54題
如果一個貸款組合中違約貸款的個數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是5%，那么該貸款組合中有1O筆貸款違約的概率是( )。
A．0.020
B．0.019
C．0.018
D．0.013
【正確答案】：C
[答案解析]在Credit Risk+模型中，貸款組合的違約率服從泊松分布。這樣，在一個貸款組合里，發(fā)生n筆貸款違約的概率為：Prob(n筆貸款違約)=eΛ(-m)×mΛn/n!，式中，e=2.71828，m為貸款組合平均違約率×100(例如，一個組合的平均違約率為3%，那么m=3)，n為實際違約的貸款數(shù)量。根據(jù)題意，Prob(10筆貸款違約)=eΛ(-5)×5Λ10/10!=1.813%，C項0.018接近。
第55題
( )是衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。
A．流動性比率/指標(biāo)法
B．現(xiàn)金流分析
C．缺口分析法
D．久期分析法
【正確答案】：D
第56題
現(xiàn)金未及時送達(dá)網(wǎng)點以及對方商業(yè)銀行屬于( )。
A．財務(wù)/會計錯誤
B．文件/合同缺陷
C．交易/定價錯誤
D．結(jié)算支付錯誤
【正確答案】：D
[答案解析]結(jié)算/支付錯誤是指因商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲，如現(xiàn)金未及時送達(dá)網(wǎng)點以及對方商業(yè)銀行等。
第57題
某交易部門持有三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為20%、40%、40%，三種資產(chǎn)對應(yīng)的百分比收益率分別為8%、10%、12%，則該部門總的資產(chǎn)百分比收益率是( )。
A．10%
B．10.4%
C．9.5%
D．8.7%
【正確答案】：B
[答案解析]已知各種資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，直接將各種資產(chǎn)的收益率與所占比例加權(quán)平均即可得出百分比收益率，即20%×8%+40%×10%+40%×12%=10.4%。
第58題
下列降低風(fēng)險的方法中，( )只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。
A．風(fēng)險規(guī)避
B．風(fēng)險轉(zhuǎn)移
C．風(fēng)險對沖
D．風(fēng)險分散
【正確答案】：D
[答案解析]一般來說，系統(tǒng)風(fēng)險比較難以降低，而風(fēng)險轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險和系統(tǒng)風(fēng)險。風(fēng)險對沖不僅可以對沖非系統(tǒng)風(fēng)險也可以對沖系統(tǒng)風(fēng)險，風(fēng)險規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。風(fēng)險分散只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險。
第59題
在2004年銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進(jìn)行銀行賬戶和交易賬戶的劃分之前，銀行普遍都沒有設(shè)立交易賬戶。下列各項不屬于其主要原因的是( )。
A．很多銀行缺乏對市場風(fēng)險的認(rèn)知和重視
B．在銀行賬戶和交易賬戶劃分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人員甚至完全不了解交易賬戶的概念和內(nèi)容等
C．一旦設(shè)立交易賬戶，自營交易的盈虧就會由暗變明，交易人員將很難進(jìn)行“尋利性交易”
D．銀行賬戶頭寸轉(zhuǎn)到交易賬戶會受到嚴(yán)格限制
【正確答案】：D
[答案解析]D項一旦設(shè)立交易賬戶，由于交易賬戶頭寸轉(zhuǎn)到銀行賬戶會受到嚴(yán)格限制，因此，交易員基本不可能再通過利用銀行賬戶將交易類證券轉(zhuǎn)到投資類證券等方式隱瞞交易損失。
第60題
香港金融管理局建議商業(yè)銀行應(yīng)保持7日內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過負(fù)債的( )。
A．10%
B．15%
C．25%
D．30%
【正確答案】：A
[答案解析]香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為25%。除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在15%以上，并保持7日內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過總負(fù)債的10%，1個月內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過總負(fù)債的20%。
第61題
在credit Monitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期，股東初始股權(quán)投資可以看做該期權(quán)的( )。
A．執(zhí)行價格
B．時間價值
C．內(nèi)在價值
D．期權(quán)費(fèi)
【正確答案】：D
[答案解析]股東初始投資，就是買入一個期權(quán)，這個價格就是該期權(quán)的期權(quán)費(fèi)。
第62題
目前，我國房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一旦大量房地產(chǎn)企業(yè)和住房貸款申請人由于內(nèi)外部因素變化而無力按期償還本金和利息，商業(yè)銀行將通過( )的方式來防范可能出現(xiàn)的流動性風(fēng)險。
A．面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險
B．向中央銀行借款
C．增加所持有的流動性資產(chǎn)
D．信貸額趨嚴(yán)
【正確答案】：C
[答案解析]A項，不屬于流動性風(fēng)險的防范措施；B項，可以在一定程度上緩解流動性風(fēng)險，但是要考慮外部融資成本；D項，信貸的發(fā)放是銀行收入的主要來源，限制了信貸額度，也限制了利潤來源。
第63題
( )是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金的能力。
A．負(fù)債流動性
B．資產(chǎn)流動性
C．資本流動性
D．貸款流動性
【正確答案】：A
[答案解析]銀行的流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面。注意不要把資本與資產(chǎn)、貸款與負(fù)債混淆。資產(chǎn)的流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力；負(fù)債流動性是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金，即籌資的能力?；蛘吒ㄋ椎睦斫猓嘿Y產(chǎn)流動性是指努力把自家資產(chǎn)變現(xiàn)；負(fù)債流動性是指努力獲取別家的資金。
第64題
銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應(yīng)覆蓋( )。
A．違約損失
B．非預(yù)期損失
C．極端損失
D．預(yù)期損失
【正確答案】：D
[答案解析]預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出來，那么必然會用正常的經(jīng)濟(jì)收益來彌補(bǔ)這部分損失。
第65題
現(xiàn)金流分析中，新貸款凈增值=( )。
A．新貸款額+到期貸款+貸款出售
B．新貸款額-到期貸款+貸款出售
C．新貸款額-到期貸款-貸款出售
D．新貸款額+到期貸款-貸款出售
【正確答案】：C
第66題
商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險可能是由( )所引起的。
A．資產(chǎn)業(yè)務(wù)
B．負(fù)債業(yè)務(wù)
C．表外業(yè)務(wù)
D．以上都有可能
【正確答案】：D
第67題
信用風(fēng)險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言，商業(yè)銀行主要的信用風(fēng)險暴露是( )。
A．住房抵押貸款信用風(fēng)險暴露
B．零售信用風(fēng)險暴露
C．公用事業(yè)信用風(fēng)險暴露
D．企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露
【正確答案】：D
[答案解析]信用風(fēng)險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險暴露和企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露。前者包括一些余額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款)；后者主要是向企業(yè)/機(jī)構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合。這是商業(yè)銀行主要的信用風(fēng)險暴露。
第68題
在引起操作風(fēng)險的原因中，抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失屬于( )。
A．內(nèi)部流程
B．系統(tǒng)缺陷
C．外部事件
D．人員因素
【正確答案】：A
[答案解析]內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險主要包括財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。其中文件/合同缺陷又稱文件/合同瑕疵，主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等。
第69題
利率風(fēng)險按照來源的不同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。下列情形中，重新定價風(fēng)險大的是( )。
A．以長期存款作為短期流動資金貸款的融資來源
B．以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源
C．以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源
D．以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源
【正確答案】：D
[答案解析]如果商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少、經(jīng)濟(jì)價值降低，重新定價風(fēng)險增大。ABC三項所述情形中，銀行資產(chǎn)、負(fù)債到期期限或重新定價期限之間所存在較小或無差異，重新定價風(fēng)險較小。
第70題
商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險的估計，一般不包含( )。
A．違約損失
B．違約損失率
C．違約風(fēng)險暴露
D．實際損失
【正確答案】：D
第71題
自我評估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展( )，識別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險點，并從損失金額和發(fā)生概率兩個角度來評估風(fēng)險大小。
A．重要崗位員工的操作風(fēng)險識別
B．操作流程識別
C．非操作流程識別
D．全員風(fēng)險識別
【正確答案】：D
第72題
估計違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少( )年、涵蓋一個經(jīng)濟(jì)周期的數(shù)據(jù)。
A．1
B．3
C．5
D．7
【正確答案】：D
[答案解析]實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行由監(jiān)管*根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率，估計違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少7年、涵蓋一個經(jīng)濟(jì)周期的數(shù)據(jù)。
第73題
以下( )屬于融資活動的現(xiàn)金流入。
A．銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營I生租賃等所收到的現(xiàn)金
B．收回投資
C．分得股利、利潤或取得債券利息收入
D．發(fā)行債券或借款所收到的現(xiàn)金
【正確答案】：D
第74題
( )是金融資產(chǎn)的市場價值。
A．金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值
B．在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值
C．交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值
D．對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值
【正確答案】：B
[答案解析]A項指的是名義價值；C項指的是公允價值；D項指的是市值重估。
第75題
如果人民幣基礎(chǔ)利率低于美元基準(zhǔn)利率4個百分點，則根據(jù)利率平價理論，遠(yuǎn)期人民幣對美元應(yīng)更加傾向于( )。
A．升值
B．保持不變
C．貶值
D．隨機(jī)變化
【正確答案】：A
第76題
管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用( )衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計影響。
A．質(zhì)量、數(shù)量、有效性
B．科學(xué)、合理、有效性
C．質(zhì)量、數(shù)量、及時性
D．科學(xué)、數(shù)量、便捷性
【正確答案】：C
第77題
下列各項不屬于資金交易業(yè)務(wù)流程的是( )。
A．前臺交易
B．中臺信貸流程
C．中臺風(fēng)險控制
D．后臺清算
【正確答案】：B
[答案解析]資金交易業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風(fēng)險等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金和交易活動。從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，可分為前臺交易、中臺風(fēng)險管理、后臺清算三個環(huán)節(jié)。
第78題
資產(chǎn)證券化屬于( )。
A．既是改善資產(chǎn)流動性的措施，也是改善負(fù)債流動性的措施
B．改善商業(yè)銀行負(fù)債流動性的措施
C．改善商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的措施
D．以上都不對
【正確答案】：C
[答案解析]資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但具有穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)化成可以在金融市場上出售和流通的證券。大優(yōu)勢就是改善資產(chǎn)的流動性。
第79題
通?？梢詫⑸虡I(yè)銀行的存款分為三類，其中不包括( )。
A．基礎(chǔ)存款
B．敏感負(fù)債
C．脆弱資金
D．核心存款
【正確答案】：A
[答案解析]通常可以將商業(yè)銀行的存款分為三類：第一類，敏感負(fù)債；第二類，脆弱資金；第三類，核心存款。
第80題
在法人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險中，超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款屬于( )的風(fēng)險點。
A．評級授信
B．信貸審查
C．信貸調(diào)查
D．信貸審批
【正確答案】：D
[答案解析]信貸審批的風(fēng)險點表現(xiàn)在：超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款；授意或支持調(diào)查、審查部門撰寫虛假調(diào)查、審查報告；暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款。
第81題
商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指：在未來特定時段內(nèi)，( )的構(gòu)成狀況。
A．流動性資產(chǎn)數(shù)量與流動性負(fù)債數(shù)量
B．長期資產(chǎn)數(shù)量與長期負(fù)債數(shù)量
C．敏感性資產(chǎn)數(shù)量與敏感性負(fù)債數(shù)量
D．到期資產(chǎn)數(shù)量與到期負(fù)債數(shù)量
【正確答案】：D
第82題
在計算資產(chǎn)流動性時，下列( )應(yīng)從各類資產(chǎn)中扣除。
A．在市場上出售、回購或抵押融資
B．銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資
C．存在嚴(yán)重問題的貸款
D．抵押給第三方的資產(chǎn)
【正確答案】：D
[答案解析]巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：①具有流動性的資產(chǎn)；②其他可在市場上交易的證券；③商業(yè)銀行可出售的貸款組合；④流動性差的資產(chǎn)。A項屬于第一類資產(chǎn)；BC兩項屬于第四類資產(chǎn)。在計算資產(chǎn)流動性時，抵押給第三方的資產(chǎn)應(yīng)從上述各類資產(chǎn)中扣除。
第83題
當(dāng)銀行正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營與法規(guī)變化不相適應(yīng)時，銀行就面臨不得不轉(zhuǎn)變經(jīng)營決策導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險指的是( )。
A．聲譽(yù)風(fēng)險
B．國家風(fēng)險
C．操作風(fēng)險
D．法律風(fēng)險
【正確答案】：D
第84題
已知某商業(yè)銀行的資本總額為18億元，核心資本為12億元，附屬資本為6億元，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為92億元，并且市場風(fēng)險的資本要求為25億元，那么根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定的資本充足率的計算公式，該商業(yè)銀行的資本充足率為( )。
A．4.2%
B．4.4%
C．5.6%
D．7.8%
【正確答案】：B
[答案解析]資本充足率=(資本-扣除項)/(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求)=(12+6)/(92+12.5×25)≈4.4%。
第85題
商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系通?？梢苑纸鉃閼?zhàn)略層面、宏觀層面和微觀層面，戰(zhàn)略風(fēng)險也相應(yīng)地潛藏于這三個層面之中。有關(guān)商業(yè)銀行三個層面戰(zhàn)略風(fēng)險的判斷，下列錯誤的是( )。
A．具體崗位的風(fēng)險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此必須定期嚴(yán)格審核或修訂
B．信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃都是在戰(zhàn)略層面上的
C．忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)，有可能在短期內(nèi)給商業(yè)銀行帶來爭議和法律訴訟，長期則可能喪失寶貴的客戶資源
D．整體風(fēng)險管理政策存在戰(zhàn)略風(fēng)險的可能性較小，因此不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期性戰(zhàn)略
【正確答案】：B
[答案解析]信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃都是在宏觀層面上的。
第86題
假設(shè)某商業(yè)銀行利用內(nèi)部模型計算出某投資組合的當(dāng)期VaR為10萬美元，監(jiān)管*為該銀行設(shè)定的附加因子為0.5，則當(dāng)期需要為該組合配置( )市場風(fēng)險監(jiān)管資本才能滿足監(jiān)管要求。
A．35萬美元
B．10萬美元
C．62.5萬美元
D．5萬美元
【正確答案】：A
[答案解析]市場風(fēng)險監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數(shù)因子3)×VaR。
第87題
火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等屬于( )。
A．可規(guī)避的操作風(fēng)險
B．可緩釋的操作風(fēng)險
C．可降低的操作風(fēng)險
D．應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險
【正確答案】：B
[答案解析]可緩釋的操作風(fēng)險，如火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。
第88題
下列關(guān)于商業(yè)銀行的信用風(fēng)險內(nèi)部評級，說法有誤的是( )。
A．內(nèi)部評級主要根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)(側(cè)重于定量分析)
B．內(nèi)部評級主要對客戶的信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險進(jìn)行評價
C．內(nèi)部評級的評級對象主要是政府或大企業(yè)
D．內(nèi)部評級估計違約概率及違約風(fēng)險暴露值，作為信用評級和分類管理的標(biāo)準(zhǔn)
【正確答案】：D
[答案解析]D項內(nèi)部評級估計違約概率及違約損失率，作為信用評級和分類管理的標(biāo)準(zhǔn)。
第89題
中國銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包含( )。
A．促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展
B．提升我國銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模
C．鼓勵公平競爭，反對無序競爭
D．努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力
【正確答案】：B
第90題
商業(yè)銀行識別風(fēng)險的基本、常用的方法是( )。
A．制作風(fēng)險清單
B．資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法
C．失誤樹分析方法
D．情景分析法
【正確答案】：A
[答案解析]制作清單就猶如日常記賬，是基本、簡單的方法。商業(yè)銀行一般常用的風(fēng)險識別的方法有：①制作風(fēng)險清單是銀行識別風(fēng)險基本、常用的方法；②專家調(diào)查列舉法是將面臨的風(fēng)險一列出并按照標(biāo)準(zhǔn)分類；③情景分析法是通過有關(guān)的數(shù)據(jù)圖表曲線來模擬銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識別潛在風(fēng)險；④分解分析法是將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素；⑤失誤樹分析法是一種圖解法，用來識別和分析風(fēng)險損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)行為，由此判斷總結(jié)哪些失誤可能導(dǎo)致風(fēng)險損失；⑥資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法是分析財務(wù)資料來識別風(fēng)險。
多選題
二、多選題（本大題40小題．每題1.0分，共40.0分。請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇兩個或兩個以上答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
下列關(guān)于行業(yè)財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)的說法，正確的有( )。
A 行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說明行業(yè)風(fēng)險越大
B 行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求
C 行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力重要的指標(biāo)
D 行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?BR> E 行業(yè)勞動生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平
【正確答案】：B,E
[答案解析]行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險越??；行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力重要的指標(biāo)；行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶?。故選BE。
第2題
銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價應(yīng)遵循哪些原則?( )
A 準(zhǔn)確性原則
B 可比性原則
C 及時性原則
D 持續(xù)性原則
E 保密性原則
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價應(yīng)遵循的原則有：準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時性原則、持續(xù)性原則、法人并表原則和保密性原則。故選ABCDE。
第3題
下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理和控制措施中，屬于風(fēng)險緩釋措施的有( )。
A 制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案
B 采用更為有力的內(nèi)部控制措施
C 購買保險
D 計提風(fēng)險損失準(zhǔn)備
E 業(yè)務(wù)外包
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]風(fēng)險緩釋措施包括：制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險和業(yè)務(wù)外包。故選ACE。
第4題
通常可以將商業(yè)銀行的存款分為三類，它們是( )。
A 敏感資金
B 脆弱負(fù)債
C 敏感負(fù)債
D 脆弱資金
E 核心存款
【正確答案】：C,D,E
第5題
國家風(fēng)險不同于商業(yè)銀行在所面臨的一般商業(yè)風(fēng)險，主要區(qū)別在于國家風(fēng)險( )。
A 發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中
B 發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)、還是個人，都可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失
C 是由不可抗拒的國外風(fēng)險因素造成的
D 屬于典型的非系統(tǒng)性風(fēng)險
E 無法通過合同或契約條款緩解或消除
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]國家風(fēng)險是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險。國家風(fēng)險與其他金融風(fēng)險不同，它難以直接測算，但可以與其他風(fēng)險分離進(jìn)行獨立的處理。D項系統(tǒng)性風(fēng)險是由于整個國家政治局勢變化，或國際發(fā)生戰(zhàn)事等類似的不可通過資產(chǎn)組合避免的風(fēng)險。國家風(fēng)險屬于系統(tǒng)性風(fēng)險。
第6題
流動性風(fēng)險是( )長期集聚、惡化的綜合作用結(jié)果。
A 信用
B 市場
C 操作
D 聲譽(yù)
E 戰(zhàn)略風(fēng)險
【正確答案】：A,B,C,D,E
第7題
下列有關(guān)經(jīng)濟(jì)資本的計量說法，錯誤的是( )。
A 置信水平反映了經(jīng)濟(jì)資本對損失的覆蓋度
B 置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對損失的覆蓋程度越低，其數(shù)額越小
C 銀行風(fēng)險計量水平，體現(xiàn)為銀行是基于單筆資產(chǎn)還是整個組合計量預(yù)期損失
D 銀行風(fēng)險計量水平，體現(xiàn)為計量時是否考慮資產(chǎn)組合間的相關(guān)性
E 置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額越大
【正確答案】：B,C
[答案解析]B項，置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額越大；C項，銀行風(fēng)險計量水平，體現(xiàn)為銀行是基于單筆資產(chǎn)還是整個組合計量非預(yù)期損失。
第8題
銀行在買賣結(jié)構(gòu)性調(diào)整工具或產(chǎn)品時，在流動性上會遇到的風(fēng)險包括( )。
A 與某種產(chǎn)品或市場有關(guān)的市場風(fēng)險
B 與該銀行衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的整個融資情況有關(guān)的融資風(fēng)險
C 交易對手提前結(jié)束某個產(chǎn)品合約的潛在流動性風(fēng)險
D 經(jīng)濟(jì)因素造成特定國家的社會環(huán)境不穩(wěn)定
E 政治因素造成特定國家的經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定
【正確答案】：A,B,C
第9題
下列( )方法有助于商業(yè)銀行在一定程度上化解利率上升可能造成的風(fēng)險。
A 將閑置資金購買固定收益證券
B 對優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)證券化
C 降低固定利率的長期貸款比例
D 改行固定利率的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單
E 提供固定利率的住房按揭貸款
【正確答案】：B,C
[答案解析]如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都將減少，而由于資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，銀行的市場價值終將下跌。
第10題
在其他條件相同的條件下，下列各項會導(dǎo)致一份股票買人期權(quán)合約價值升高的是( )。
A 標(biāo)的股票的市場價格提高
B 分配股利
C 標(biāo)的股票價格的波動率提高
D 縮短到期時間
E 合約的執(zhí)行價格降低
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]B項分配股利會導(dǎo)致股票的市場價格下降，從而降低買入期權(quán)合約價值；D項縮短到期時間會使股票價格上升的概率降低，使期權(quán)合約價值降低。
第11題
以下關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險評估及實施方案的說法，錯誤的是( )。
A 在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，如果風(fēng)險影響屬于輕微，風(fēng)險發(fā)生的可能性屬于低，則應(yīng)采取的戰(zhàn)略實施方案為接受風(fēng)險
B 在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，如果風(fēng)險影響屬于輕微，風(fēng)險發(fā)生的可能性屬于中，則應(yīng)采取的戰(zhàn)略實施方案為采取管理措施、持續(xù)監(jiān)測
C 在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，如果風(fēng)險影響屬于中度，風(fēng)險發(fā)生的可能性屬于中，則應(yīng)采取的戰(zhàn)略實施方案為必須采取管理措施
D 在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，如果風(fēng)險影響屬于顯著，風(fēng)險發(fā)生的可能性屬于低，則應(yīng)采取的戰(zhàn)略實施方案為采取必要的管理措施
E 在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，如果風(fēng)險影響屬于顯著，風(fēng)險發(fā)生的可能性屬于中，則應(yīng)采取的戰(zhàn)略實施方案為盡量避免或高度重視
【正確答案】：B,E
[答案解析]在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，如果風(fēng)險影響屬于輕微，風(fēng)險發(fā)生的可能性屬于中，則應(yīng)采取的戰(zhàn)略實施方案為接受風(fēng)險、持續(xù)監(jiān)測；在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，如果風(fēng)險影響屬于顯著，風(fēng)險發(fā)生的可能性屬于中，則應(yīng)采取的戰(zhàn)略實施方案為必須采取管理措施、密切關(guān)注。
第12題
良好的公司治理目標(biāo)包括( )。
A 完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下設(shè)的議事和決策機(jī)構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序
B 明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高級經(jīng)理人員在組織管理中的責(zé)任
C 建立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進(jìn)行監(jiān)督
D 建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見
E 增加董事會的權(quán)力及對公司具體經(jīng)營的管理
【正確答案】：A,B,C,D
第13題
風(fēng)險對沖是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略之一，它對于管理( )是非常行之有效的辦法。
A 操作風(fēng)險
B 匯率風(fēng)險
C 股票風(fēng)險
D 商品風(fēng)險
E 信用風(fēng)險
【正確答案】：B,C,D
[答案解析]風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)(Underlying Asset)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。風(fēng)險對沖是管理利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險非常有效的辦法。
第14題
遠(yuǎn)期合約包括( )。
A 遠(yuǎn)期外匯合約
B 外匯期貨合約
C 未到交割日的現(xiàn)貨合約
D 已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約
E 期權(quán)合約
【正確答案】：A,B,C,D
第15題
下列各項屬于利率期貨特征的有( )。
A 需要保證金
B 合約價格是固定的
C 合約規(guī)模是固定的
D 合約的到期日是變動的
E 合約期限的長度是變動的
【正確答案】：A,C
[答案解析]利率期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的合約，其特征有：①合約規(guī)模是固定的；②合約期限的長度是固定的；③合約的到期日是固定的；④合約價格的單位變動價值是固定的；⑤需要保證金，這樣當(dāng)期貨合約的價格變動時，有時為了保證維持保證金，需要支付非預(yù)期的現(xiàn)金流。
第16題
戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用主要包括( )。
A 大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失
B 提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)
C 持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)
D 提高股東價值
E 保持與媒體的良好接觸
【正確答案】：A,B,C,D
第17題
商業(yè)銀行進(jìn)行流動性風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)/信號包括( )等指標(biāo)的變化。
A 銀行的盈利能力
B 銀行的資產(chǎn)質(zhì)量
C 第三方評級
D 銀行發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)
E 銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平
【正確答案】：A,B,E
第18題
外匯敞口頭寸，分為( )。
A 單幣種敞口頭寸
B 雙幣種敞口頭寸
C 多幣種敞口頭寸
D 總敞口頭寸
E 多敞口頭寸
【正確答案】：A,D
第19題
下列關(guān)于蒙特卡洛模擬法的說法，正確的有( )。
A 是一種全值估計方法，可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題
B 如果產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，可能導(dǎo)致錯誤結(jié)果
C 可以通過設(shè)置削減因子，使得模擬結(jié)果對近期市場的變化更快地做出反應(yīng)
D 不存在模型風(fēng)險
E 計算量很大，且準(zhǔn)確性地提高速度較慢
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]本題考查蒙特卡洛模擬法的相關(guān)知識，需要考生自己看書掌握，本題中D項是很明顯的錯誤，因為對于風(fēng)險，沒有不存在的說法，蒙特卡洛模擬法對于基礎(chǔ)風(fēng)險因素仍有一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險。
第20題
下列屬于債券收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)的是( )。
A 正向收益率曲線
B 反向收益率曲線
C 波動收益率曲線
D 水平收益率曲線
E 垂直收益率曲線
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向收益率曲線、反向收益率曲線、水平收益率曲線和波動收益率曲線。
第21題
公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，其計量方式包括( )。
A 直接使用可獲得的市場價格
B 如不能獲得市場價格，則使用公認(rèn)的模型估算市場價格
C 直接使用名義價值
D 實際支付價格(無依據(jù)證明其不具有代表性)
E 允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場預(yù)期不沖突
【正確答案】：A,B,D,E
第22題
市場風(fēng)險可以分為( )。
A 利率風(fēng)險
B 匯率風(fēng)險
C 股票價格風(fēng)險
D 商品價格風(fēng)險
E 市場信用風(fēng)險
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險(包括黃金)、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動而帶來的風(fēng)險。
第23題
商業(yè)銀行識別風(fēng)險的方法包括( )。
A 專家調(diào)查列舉
B 制作風(fēng)險清單
C 情景分析法
D 分解分析法
E 資產(chǎn)狀況分析法
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商業(yè)銀行識別風(fēng)險的方法包括制作風(fēng)險清單、專家調(diào)查列舉、資產(chǎn)狀況分析法、情景分析法、分解分析法、失誤樹分析方法。
第24題
年，美國爆發(fā)了次級債危機(jī)。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向信用分?jǐn)?shù)較低、收入證明缺失、負(fù)債較重的人提供貸款，由于房地產(chǎn)市場回落，客戶負(fù)擔(dān)逐步到了極限，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機(jī)就產(chǎn)生了。危機(jī)使信用衍生產(chǎn)品市場大跌，眾多機(jī)構(gòu)的投資受損，并進(jìn)一步致使銀行間資金吃緊。危機(jī)殃及了許多全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣。上述信息包含了商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中的( )等風(fēng)險。
A 市場風(fēng)險
B 信用風(fēng)險
C 操作風(fēng)險
D 流動性風(fēng)險
E 聲譽(yù)風(fēng)險
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]“美國商業(yè)銀行員工違規(guī)”屬于操作風(fēng)險；“信用衍生產(chǎn)品市場大跌，眾多機(jī)構(gòu)的投資受損”屬于市場風(fēng)險；“大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬”屬于信用風(fēng)險；“銀行間資金吃緊”屬于流動性風(fēng)險；“使長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣”屬于聲譽(yù)風(fēng)險。
第25題
危機(jī)時刻，商業(yè)銀行通常只有有限的時機(jī)維護(hù)聲譽(yù)并控制局面，此刻要求危機(jī)發(fā)言人具有的良好溝通技能包括( )。
A 介紹危機(jī)處理的積極消息
B 冷靜對待惡意/憤怒/激動問題
C 熟悉媒體的質(zhì)詢方式和問題陷阱
D 采用口頭或書面方式與媒體保持積極合作
E 大限度地維護(hù)商業(yè)銀行的利益
【正確答案】：A,B,C,D
[答案解析]危機(jī)時刻，商業(yè)銀行通常只有有限的時機(jī)維護(hù)聲譽(yù)并控制局面，此刻要求危機(jī)發(fā)言人具有良好的溝通技能：介紹危機(jī)處理的積極消息；冷靜對待惡意/憤怒/激動問題；熟悉媒體的質(zhì)詢方式和問題陷阱；采用口頭或書面方式與媒體保持積極合作。
第26題
下列關(guān)于計算VaR值參數(shù)選擇的說法，正確的有( )。
A 如果模型是用來決定與風(fēng)險相對應(yīng)的資本，置信水平就應(yīng)該取高
B 如果模型用于銀行內(nèi)部風(fēng)險度量或不同市場風(fēng)險的比較，置信水平的選取就并不重要
C 如果模型的使用者是經(jīng)營者自身，則時間間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性
D 如果模型的使用者是經(jīng)營者自身，資產(chǎn)組合變動頻繁，則時間間隔應(yīng)該長
E 如果模型的使用者是監(jiān)管者，時間間隔應(yīng)該短
【正確答案】：A,B,C
[答案解析]D項中變動頻繁時間間隔應(yīng)該短，E項中，時間間隔應(yīng)該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點。
第27題
中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，包括( )。
A 交易賬戶中的利率風(fēng)險
B 交易賬戶中的股票風(fēng)險
C 全部的外匯風(fēng)險
D 全部的商品風(fēng)險
E 以上均對
【正確答案】：A,B,C,D,E
第28題
對商業(yè)銀行風(fēng)險計量的理解，下列表述正確的有( )。
A 風(fēng)險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應(yīng)當(dāng)具有高度的真實性、準(zhǔn)確性和充足性
B 風(fēng)險模型應(yīng)當(dāng)能夠真實反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況
C 應(yīng)確保所開發(fā)的風(fēng)險模型準(zhǔn)確并長期有效
D 深刻理解不同風(fēng)險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補(bǔ)充
E 所采用的風(fēng)險計量方法/模型越高級，計量出來的風(fēng)險越準(zhǔn)確
【正確答案】：A,B,D
[答案解析]C項，所開發(fā)的風(fēng)險模型應(yīng)該是能夠在未來一定時間限度內(nèi)滿足商業(yè)銀行風(fēng)險管理需要的數(shù)量模型；E項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風(fēng)險選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒?，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計量承擔(dān)的所有風(fēng)險。
第29題
戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程包括( )。
A 確定戰(zhàn)略目標(biāo)
B 制定戰(zhàn)略實施方案
C 識別、評估、監(jiān)測戰(zhàn)略風(fēng)險要素
D 執(zhí)行風(fēng)險管理方案
E 定期自我評估風(fēng)險管理的效果
【正確答案】：B,C,D,E
第30題
商業(yè)銀行在使用高級計量法時，所收集的損失數(shù)據(jù)應(yīng)包括( )。
A 總損失額
B 損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息
C 損失發(fā)生后所采取的有關(guān)補(bǔ)救措施
D 損失事件發(fā)生的主要因素
E 總損失中未收回部分的信息
【正確答案】：A,B,D
[答案解析]損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：①總損失數(shù)額信息；②損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息；③總損失中收回部分信息；④損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息(描述信息的詳細(xì)程度應(yīng)與總損失規(guī)模相稱)。
第31題
流動性的指標(biāo)中，貸款總額與核心存款比率這一指標(biāo)可以通過以下哪兩個指標(biāo)換算得到?( )
A 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)
B 核心存款比例
C 貸款總額與總資產(chǎn)比率
D 流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)比率
【正確答案】：B,C
第32題
下列關(guān)于全面風(fēng)險管理體系的說法，正確的是( )。
A 1988年《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺，標(biāo)志著國際銀行業(yè)的全面風(fēng)險管理原則體系基本形成
B 企業(yè)的4個目標(biāo)都是為全面風(fēng)險管理的8個要素服務(wù)的
C 企業(yè)的層級包括整個企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線以及下屬各子公司
D 全面風(fēng)險管理是一個動態(tài)過程，這個過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項活動中
E 外部環(huán)境屬于全面風(fēng)險管理要素
【正確答案】：A,C,D
[答案解析]全面風(fēng)險管理體系有三個維度：①企業(yè)的目標(biāo)，包括戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)；②全面風(fēng)險管理要素，包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險反映、控制活動、信息和交流、監(jiān)控；③企業(yè)的各個層級，包括整個企業(yè)范圍、職能部門范圍、業(yè)務(wù)線范圍、子公司范圍。全面風(fēng)險管理體系三個維度的關(guān)系是：①全面風(fēng)險管理的八個要素都是為企業(yè)的四個目標(biāo)服務(wù)的；②企業(yè)各個層級都要堅持同樣的四個目標(biāo)；③每個層次都必須從八個方面進(jìn)行風(fēng)險管理。
第33題
全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)的先進(jìn)風(fēng)險管理理念和方法包括( )。
A 全球的風(fēng)險管理體系
B 全面的風(fēng)險管理范圍
C 全程的風(fēng)險管理體系
D 全新的風(fēng)險管理方法
E 全員的風(fēng)險管理文化
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]全面風(fēng)險管理模式就這五種理念和方法，有統(tǒng)一的表達(dá)格式。
第34題
我國商業(yè)銀行員工違法行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于( )，這些屬于多發(fā)風(fēng)險。
A 內(nèi)部人作案
B 外來的人作案
C 內(nèi)外勾結(jié)
D 網(wǎng)絡(luò)犯罪
E 以上皆是
【正確答案】：A,C
第35題
下列屬于中資銀行市場準(zhǔn)入的審核內(nèi)容的是( )。
A 機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止
B 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍
C 外資情況
D 機(jī)構(gòu)增加業(yè)務(wù)品種
E 董事和高級管理人員的任職資格
【正確答案】：A,B,D,E
第36題
下列( )指標(biāo)可以用來衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，反映其資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期的變化。
A 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整收益率
B 大額貸款集中度
C 正常貸款遷徙率
D 不良貸款遷徙率
E 資本充足率
【正確答案】：C,D
[答案解析]風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo)；風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。
第37題
風(fēng)險文化一般由三個層次組成( )。
A 風(fēng)險管理行為
B 風(fēng)險管理對象
C 風(fēng)險管理理念
D 風(fēng)險管理知識
E 風(fēng)險管理制度
【正確答案】：C,D,E
[答案解析]我國提出的商業(yè)銀行公司治理內(nèi)容包括：風(fēng)險管理理念、知識和制度。
第38題
在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，應(yīng)由專家審核的假設(shè)條件主要有( )。
A 公司的整體戰(zhàn)略
B 利率變化及預(yù)期
C 公司治理結(jié)構(gòu)
D 整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
E 信用風(fēng)險參數(shù)
【正確答案】：B,D,E
第39題
從要素方面看，內(nèi)部控制必須包括以下哪些( )要素。
A 內(nèi)部控制環(huán)境
B 風(fēng)險識別與評估
C 內(nèi)部控制措施
D 信息交流與反饋
E 監(jiān)督評價與糾正
【正確答案】：A,B,C,D,E
第40題
監(jiān)事會監(jiān)督和測評的方式包括( )。
A 檢查與調(diào)研
B 調(diào)閱文件
C 訪談座談
D 列席會議
E 監(jiān)督測評
【正確答案】：A,B,C,D,E
三、判斷題（本大題15小題．每題1.0分，共15.0分。請對下列各題做出判斷，“√”表示正確，“X”表示不正確。在答題卡上將該題答案對應(yīng)的選項框涂黑。）
第1題
短邊法是一種為各國廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。( )
【正確答案】： √
第2題
商業(yè)銀行會計資本的數(shù)量應(yīng)該不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量。會計資本是商業(yè)銀行可以利用的資本，風(fēng)險帶來的任何損失都會反映在賬面資本上，兩者之間的媒介是經(jīng)濟(jì)資本。( )
【正確答案】： √
第3題
風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風(fēng)險的一種風(fēng)險管理策略。( )
【正確答案】： X
[答案解析]應(yīng)為負(fù)相關(guān)。
第4題
商業(yè)銀行總的流動性需求=負(fù)債流動性需求+資產(chǎn)流動性需求。( )
【正確答案】： X
[答案解析]商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)總的流動性需求是在貸款、存款對流動性需求的基礎(chǔ)上綜合得出的：商業(yè)銀行總的流動性需求=負(fù)債流動性需求+貸款流動性需求。
第5題
國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，它超出了債權(quán)人的控制范圍。( )
【正確答案】： √
第6題
集權(quán)式的操作風(fēng)險管理框架模式更適合中國商業(yè)銀行。( )
【正確答案】： X
[答案解析]集權(quán)式的操作風(fēng)險管理框架模式更適合國外商業(yè)銀行；而中國商業(yè)銀行一般適合分權(quán)式的管理模式。
第7題
流動性比率/指標(biāo)的優(yōu)點是靜態(tài)分析，能對未來特定時段內(nèi)的流動性進(jìn)行有效評估。( )
【正確答案】： X
[答案解析]流動性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解當(dāng)前和過去的流動性狀況；缺點是其屬于靜態(tài)分析，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性進(jìn)行評估。
第8題
聲譽(yù)風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的任何環(huán)節(jié)，其原因主要是由于商業(yè)銀行內(nèi)部造成的。( )
【正確答案】： X
[答案解析]聲譽(yù)風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的任何環(huán)節(jié)，其原因主要來自商業(yè)銀行內(nèi)部和外部。管理和維護(hù)聲譽(yù)需要商業(yè)銀行考慮幾乎所有內(nèi)外部風(fēng)險因素。
第9題
成員單位的連環(huán)擔(dān)保使集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險有所上升。( )
【正確答案】： √
[答案解析]成員單位通常采用連環(huán)擔(dān)保的形式申請銀行貸款，信用風(fēng)險通過貸款擔(dān)保鏈條在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部循環(huán)傳遞、放大，貸款實質(zhì)上處于擔(dān)保不足或無擔(dān)保狀態(tài)。
第10題
商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)不應(yīng)包括限額的調(diào)整等在風(fēng)險管理過程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。( )
【正確答案】： X
[答案解析]作為知識點記憶。商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)包括限額的調(diào)整等在風(fēng)險管理過程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。
第11題
根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)法下，商業(yè)銀行不得通過信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險緩釋。( )
【正確答案】： X
[答案解析]對風(fēng)險進(jìn)行緩釋是積極的管理風(fēng)險的策略，當(dāng)然是允許的。
第12題
企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露是商業(yè)銀行主要的信用風(fēng)險暴露。( )
【正確答案】： √
[答案解析]企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露是商業(yè)銀行主要的信用風(fēng)險暴露。企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露主要是向企業(yè)/機(jī)構(gòu)客戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合，以及其他可交易資產(chǎn)、衍生工具及或有負(fù)債執(zhí)行中的信用風(fēng)險。
第13題
法人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營的以企業(yè)、機(jī)構(gòu)客戶為服務(wù)對象的信貸業(yè)務(wù)，包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、外匯交易、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。( )
【正確答案】： X
[答案解析]法人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營的以企業(yè)、機(jī)構(gòu)客戶為服務(wù)對象的信貸業(yè)務(wù)，包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。
第14題
標(biāo)準(zhǔn)法(Standardised Approash)原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8類產(chǎn)品線，每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總8類產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險資本要求。( )
【正確答案】： √
第15題
戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程包括：明確戰(zhàn)略目標(biāo)，制定戰(zhàn)略實施方案，識別、評估、監(jiān)測和報告戰(zhàn)略風(fēng)險要素，執(zhí)行風(fēng)險管理方案，并定期自我評估風(fēng)險管理的效果，確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。( )
【正確答案】： √