為廣大考生整理了2013年證券從業(yè)資格《市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》模擬試題及答案解析，供廣大考生參考：
一、單項(xiàng)選擇題(以下各題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入空格內(nèi)。共60題，每題0.5分)
1.證券投資基金是指通過(guò)發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來(lái)，形成( )，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。
A.共同財(cái)產(chǎn)
B.私有財(cái)產(chǎn)
C.獨(dú)立財(cái)產(chǎn)
D.聯(lián)合財(cái)產(chǎn)
2.依據(jù)所承擔(dān)的職責(zé)與作用的不同，可以將基金市場(chǎng)的參與主體分為基金當(dāng)事人、基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)、( )機(jī)構(gòu)三大類(lèi)。
A.監(jiān)督
B.自律
C.監(jiān)管
D.監(jiān)管和自律
3.開(kāi)放式基金價(jià)格的主要決定因素是( )。
A.基金份額凈值
B.市場(chǎng)供求關(guān)系 (封閉式基金)
C.基金份額面值
D.市場(chǎng)存款利率
4.下列( )不屬于證券投資基金的特征。
A.集合投資
B.專(zhuān)業(yè)理財(cái)
C.信托投資
D.分散風(fēng)險(xiǎn)
5.下列說(shuō)法正確的是( )。
A.契約型基金的資金是通過(guò)發(fā)行基金份額籌集起來(lái)的獨(dú)立財(cái)產(chǎn)
B.封閉式基金的期限是指基金的存續(xù)期，即基金從成立起到終止之間的時(shí)間
C.契約型基金又稱(chēng)為單位信托基金，是指把投資者、管理人二者作為基金的當(dāng)事人，通過(guò)簽訂基金契約的形式，發(fā)行受益憑證而設(shè)立的一種基金(管理人、托管人)
D.契約型基金的資金是通過(guò)發(fā)行基金份額籌集起來(lái)的法人財(cái)產(chǎn);公司型基金的資金是通過(guò)發(fā)行普通股票籌集的公司信托的資本
6.中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《開(kāi)放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》，對(duì)我國(guó)開(kāi)放式基金的試點(diǎn)起了極大的推動(dòng)作用，其發(fā)布日期是( )。
A.1997年11月14日 《證券投資基金管理暫行辦法》
B.1998年3月1日
C.2001年9月1日
D.2000年10月8日
7.( )是指在一國(guó)境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)該國(guó)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)從事境外證券市場(chǎng)的股票、債券等有價(jià)證券投資的基金。
A.ETF
B.QDII基金
C.LOF
D.QFII基金
8.基金估值時(shí)，其所持有的配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止( )。
A.按該股的市價(jià)估值
B.按市價(jià)高于配股價(jià)的差額估值
C.按配股價(jià)估值
D.暫不估值
9.目前，我國(guó)的證券投資基金都是( )。
A.契約型基金
B.公司型基金
C.單位信托基金
D.對(duì)沖基金
10.全球第一個(gè)公司型開(kāi)放式投資基金是( )。
A.英國(guó)“海外及殖民地政府信托”
B.富來(lái)明創(chuàng)立的“蘇格蘭美國(guó)投資信托”
C.波士頓“馬薩諸塞投資信托基金”
D.麥哲倫基金
11.下列屬于基金定期報(bào)告的有( )。
A.開(kāi)放式基金公開(kāi)說(shuō)明書(shū)
B.基金持有人大會(huì)決議
C.澄清公告
D.基金資產(chǎn)凈值公告
12.在購(gòu)買(mǎi)過(guò)程中，無(wú)論是認(rèn)購(gòu)還是申購(gòu)，在交易時(shí)間內(nèi)，投資者可以( )提交認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)申請(qǐng)，注冊(cè)登記人對(duì)投資者認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用按單個(gè)交易賬戶(hù)單筆分別計(jì)算。
A.一次
B.兩次
C.三次
D.多次
13.封閉式基金的認(rèn)購(gòu)價(jià)格一般采用1元基金份額面值加計(jì)( )元發(fā)售費(fèi)用的方式加以確定。
A.0.01
B. O.1
C.0.02
D.0.2
14.我國(guó)相關(guān)法規(guī)規(guī)定，基金管理公司的注冊(cè)資本應(yīng)不低于( )人民幣。
A.3000萬(wàn)元
B.5000萬(wàn)元
C.1億元
D.2億元
15.以保障資本安全、當(dāng)期收益分配、資本和收益的長(zhǎng)期成長(zhǎng)等為基本目標(biāo)從而在投資組合中比較注重長(zhǎng)短期收益一風(fēng)險(xiǎn)搭配的證券投資基金是( )。
A.成長(zhǎng)型基金
B.收入型基金
C.平衡型基金
D.指數(shù)基金
16.基金監(jiān)管“三公原則”中的公開(kāi)原則是指( )。
A.要求基金市場(chǎng)具有充分的透明度，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)信息的公開(kāi)化
B.公開(kāi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)全部業(yè)務(wù)活動(dòng)內(nèi)容
C.市場(chǎng)中不存在歧視，參與市場(chǎng)的主體具有完全平等的權(quán)利
D.監(jiān)管部門(mén)對(duì)被監(jiān)管對(duì)象給予公正待遇
17.根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》有關(guān)規(guī)定，封閉式基金的利潤(rùn)分配，每年不得少于( )，封閉式基金年度利潤(rùn)分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的( )。
A.一次，80%
B.兩次，90%
C.一次，90%
D.兩次，80%
18.以下不是基金市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)特征的是( )。
A.規(guī)范性
B.公開(kāi)性
C.專(zhuān)業(yè)性
D.服務(wù)性 (解析：還有持續(xù)性和適用性)
19.國(guó)外股票基金可進(jìn)一步分為單一國(guó)家型股票基金、區(qū)域型股票基金、( )三種類(lèi)型。
A.國(guó)際期貨基金
B.國(guó)際證券基金
C.國(guó)際資金基金
D.國(guó)際股票基金
20.在我國(guó)，基金管理人和托管人之間的關(guān)系是( )。
A.由托管人擔(dān)任受托人角色，托管人與管理人形成委托與受托的關(guān)系
B.管理人擔(dān)任受托人的角色，管理人與托管人形成委托與受托的關(guān)系
C.平行受托關(guān)系，即基金管理人和基金托管人受基金持有人的委托，分別履行基金管理和基金托管的職責(zé)
D.交叉受托關(guān)系，即基金管理人與托管人互為委托人和受托人
21.中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)基金管理公司、基金托管人和基金設(shè)立申請(qǐng)的核準(zhǔn)屬于以下哪種監(jiān)管手段( )。
A.法律手段
B.經(jīng)濟(jì)手段
C.教育手段
D.行政手段
22.以追求當(dāng)期高收入為基本目標(biāo)，以能帶來(lái)穩(wěn)定收入的證券為主要投資對(duì)象的證券投資基金是( )。
A.指數(shù)基金
B.增長(zhǎng)型基金
C.收入型基金
D.平衡型基金
23.假設(shè)某基金的投資政策規(guī)定基金在股票、債券、現(xiàn)金上的正常投資比例分別是80%、15%、5%，但基金季初在股票、債券和現(xiàn)金上的實(shí)際投資比例分別是70%、20%、10%，股票指數(shù)、債券指數(shù)、銀行存款利率當(dāng)季度的收益率分別是10%、4%、1%，那么，資產(chǎn)配置貢獻(xiàn)可計(jì)為( )。
A.-0.75%
C.0.85%
B.0.75%
D.-0.85% 解析：790-865%=-0.75%
24.QDII基金應(yīng)至少( )計(jì)算并披露( )凈值信息。
A.每天，一次
B.每周，一次
C.每月，一次
D.每年，一次
25.根據(jù)我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》、《開(kāi)放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》的規(guī)定，開(kāi)放式基金的設(shè)立主體為( )。
A.基金持有人
B.基金管理人
C.基金發(fā)起人
D.基金托管人
26.每個(gè)有效證件只允許開(kāi)設(shè)( )個(gè)基金賬戶(hù)，已開(kāi)設(shè)證券賬戶(hù)的不能再重復(fù)開(kāi)設(shè)基金賬戶(hù)。
A.1
B.2
C.3
D.4
27.基金市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的內(nèi)容不包括( )。
A.目標(biāo)市場(chǎng)與客戶(hù)的確定
B.營(yíng)銷(xiāo)組合的設(shè)計(jì)
C.產(chǎn)品內(nèi)容
D.營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程的管理
28.假設(shè)某季上證A股指數(shù)的收益率為10%，現(xiàn)金(債券)的收益率為2%?；鹜顿Y政策規(guī)定，基金的股票投資比例為80%，現(xiàn)金(債券)的投資比例為20%，但基金在實(shí)際投資過(guò)程中股票的投資比例為70%，現(xiàn)金(債券)的投資比例為30%，則該基金在本季的擇時(shí)損益為( )。
A.0.80%
B.-0.80% 解析：(70-80)%*10%+(30-20)%*2%
C.0.78%
D.-0.78%
29.基金公司的內(nèi)部機(jī)構(gòu)中投資決策機(jī)構(gòu)是( )
A.基金持有人大會(huì)
B.董事會(huì)
C.投資決策委員會(huì)
D.基金總經(jīng)理
30.假設(shè)某基金在2008年12月3日的份額凈值為1.4848元/單位，2009年9月1日的份額凈值為1.7886元/單位，期間基金曾經(jīng)在2009年2月28日每10份派息2.75元，那么這一階段該基金的簡(jiǎn)單收益率則為( )。
A.36.98%
B.37.98%
C.38.98% (1.7886+2.75/10-1.4848)/1.4848=38.98%
D.39.98%
31.基金清算后的剩余資產(chǎn)歸( )所有。
A.基金持有人
B.基金發(fā)起人
C.基金托管人
D.基金管理人
32.基金管理公司是以( )為經(jīng)營(yíng)宗旨。
A.取信于市場(chǎng)、取信于社會(huì)
B.利益公平、信息透明
C.信譽(yù)可靠、責(zé)任到位
D.利益公平、信譽(yù)可靠
33.在我國(guó)，基金日常估值由( )同時(shí)進(jìn)行。
A.基金托管人與外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)
B.基金管理人與基金持有人
C.基金管理人和基金托管人
D.基金持有人和基金托管人
34.封閉式基金的發(fā)起人確定后，通過(guò)簽訂( )界定相互間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。
A.基金契約
B.發(fā)起人協(xié)議
C.基金上市公告書(shū)
D.基金招募說(shuō)明書(shū)
35.與國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織(IOSCO)于1998年制定的《證券監(jiān)管目標(biāo)與原則》中關(guān)于證券監(jiān)管目標(biāo)的定義相區(qū)別，我國(guó)基金監(jiān)管目標(biāo)增加了( )。
A.保護(hù)投資者
B.保證市場(chǎng)的公平、效率和透明
C.降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
D.推動(dòng)基金業(yè)發(fā)展
36.基金公司的督察長(zhǎng)享有充分的( )和獨(dú)立的調(diào)查權(quán)。
A.知情權(quán)
B.管理權(quán)
C.督察權(quán)
D.檢舉權(quán)
37.投資決策制定通常包括( )等內(nèi)容。
A.投資決策的依據(jù)
B.決策的方式和程序
C.決策的內(nèi)容
D.投資決策委員會(huì)的權(quán)限和責(zé)任
38.根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請(qǐng)之日起( )個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。
A.1
B.3
C.6
D.9
39.開(kāi)放式基金價(jià)格的主要決定因素是( )。
A.市場(chǎng)供求關(guān)系
B.市場(chǎng)存款利率
C.基金份額面值
D.基金份額凈值
40.依據(jù)投資( )的不同，可以將基金分為股票基金、債券基金、貨幣市場(chǎng)基金、混合基金。
A.性質(zhì)
B.對(duì)象
C.方式
D.內(nèi)容
41.我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的基金管理公司，應(yīng)持( )到工商行政管理部門(mén)辦理登記注冊(cè)手續(xù)。
A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)設(shè)立文件
B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的“基金管理公司法人許可證”
C.中國(guó)人民銀行的批準(zhǔn)設(shè)立文件
D.中國(guó)人民銀行頒發(fā)的“基金管理公司法人許可證”
42.基金業(yè)在金融體系中的地位與作用：為中小投資者拓寬了投資渠道、優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，有利于( )市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展、完善金融體系和社會(huì)保障體系。
A.基金
B.金融
C.證券
D.銀行
43.基金管理公司的核心業(yè)務(wù)是( )。
A.基金設(shè)立
B.基金投資運(yùn)作管理
C.基金發(fā)行
D.風(fēng)險(xiǎn)管理
44.在我國(guó)香港特別行政區(qū)和英國(guó)，證券投資基金一般被稱(chēng)為( )。
A.共同基金
B.單位信托基金
C.證券投資信托基金
D.私募基金
45.分散風(fēng)險(xiǎn)和化投資收益是( )投資組合管理的基本目標(biāo)。
A.股票
B.基金
C.證券
D.期貨
46.基金管理公司投資管理的基本目標(biāo)是( )。
A.高回報(bào)
B.分散風(fēng)險(xiǎn)
C.高管理費(fèi)和手續(xù)費(fèi)
D.為客戶(hù)尋求與風(fēng)險(xiǎn)的相稱(chēng)的投資回報(bào)，并維護(hù)基金和客戶(hù)資產(chǎn)的安全
47.基金產(chǎn)品的特性是( )。
A.易模仿性
B.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)性
C.持久性
D.專(zhuān)利性
48.貨幣市場(chǎng)基金特有的披露信息包括( )、影子價(jià)格與攤余成本法確定的凈值產(chǎn)生較大偏離信息等內(nèi)容。
A.收益報(bào)告
B.收益公告
C.收益匯報(bào)
D.收益報(bào)表
49.基金持有人獲取收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則是( )。
A.按“先進(jìn)先出法”實(shí)現(xiàn)收益和風(fēng)險(xiǎn)
B.“收益保底，超額分成”
C.獲取無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益
D.“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”
50.基金發(fā)起人就發(fā)起設(shè)立基金的權(quán)利與義務(wù)、基金募集方案等有關(guān)事項(xiàng)達(dá)成一致的協(xié)議是( )。
A.基金招募協(xié)議
B.基金托管協(xié)議
C.發(fā)起人協(xié)議
D.基金契約
51.動(dòng)態(tài)資產(chǎn)配置的目標(biāo)在于，在不提高系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或投資組合波動(dòng)性的前提下提高( )報(bào)酬。
A.短期
B.中期
C.長(zhǎng)期
D.永久
52.開(kāi)放式基金價(jià)格的主要決定因素是( )。
A.基金份額凈值
B.基金份額面值
C.市場(chǎng)供求關(guān)系
D.市場(chǎng)存款利率
53.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制應(yīng)履行( )、有效性、獨(dú)立性和審慎性原則。
A.完善性
B.綜合性
C.健全性
D.整體性
54. 所謂( )，是指基金經(jīng)理對(duì)市場(chǎng)整體走勢(shì)的預(yù)測(cè)能力。
A選股能力
B行業(yè)選擇能力
C擇時(shí)能力
D指數(shù)選擇能力
55.我國(guó)基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人，但基金托管人對(duì)基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有( )責(zé)任。
A.復(fù)核
B.復(fù)查
C.核算
D.核查
56.全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用( )技術(shù)確定公允價(jià)值。
A.預(yù)值
B.預(yù)算
C.估值
D.估算
57.共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)承擔(dān)( )賠償責(zé)任。
A.聯(lián)合
B.連同
C.連帶
D.聯(lián)系
58.貨幣市場(chǎng)屬于場(chǎng)外交易市場(chǎng)，交易主要由買(mǎi)賣(mài)雙方通過(guò)電話或電子交易系統(tǒng)以( )價(jià)格完成。
A.平均
B.協(xié)商
C.單方
D.基準(zhǔn)
59.保本基金于20世紀(jì)80年代中期起源于( )，其核心是運(yùn)用投資組合保險(xiǎn)策略進(jìn)行基金的操作。
A.美國(guó)
B.英國(guó)
C.法國(guó)
D.德國(guó)
60.基金投資者在進(jìn)行封閉式基金交易時(shí)，交易確認(rèn)和賬戶(hù)管理由( )承擔(dān)。
A.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
B.基金托管人
C.基金自身設(shè)立的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)
D.證券交易所和登記結(jié)算公司
二、不定項(xiàng)選擇題(以下各題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，至少有1項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將符合題目要求選項(xiàng)的代碼填入空格內(nèi)。共40題，每題1分)
1.基金的運(yùn)作包括( )以及其他基金運(yùn)作活動(dòng)在內(nèi)的所有相關(guān)環(huán)節(jié)。
①基金的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)
②基金的募集
③基金的投資管理
④基金資產(chǎn)的托管
⑤基金份額的登記
⑥基金的估值與會(huì)計(jì)核算
⑦基金的信息披露
A.①②③④
B.⑤⑥⑦
C.③④⑤⑦
D.①②⑤⑥
2.基金的運(yùn)作活動(dòng)從基金管理人的角度看，可以分為( )。
A.基金的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)
B.基金的運(yùn)營(yíng)方式
C.基金的投資管理
D.基金的后臺(tái)管理
3.基金與股票、債券的差異有( )。
A.反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同
B.所籌資金的投向不同
C.投資收益與風(fēng)險(xiǎn)大小不同
D.操作流程不同
4.證券投資基金是一種集中資金、( )、分散風(fēng)險(xiǎn)的集合投資方式。
A.特殊管理
B.特定流程
C.專(zhuān)業(yè)理財(cái)
D.組合投資
5.下列不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的有( )。
A.政策風(fēng)險(xiǎn)
B.利息風(fēng)險(xiǎn)
C.經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
D.投資風(fēng)險(xiǎn)
6.債券基金主要的投資風(fēng)險(xiǎn)包括( )以及通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。
A.利率風(fēng)險(xiǎn)
B.信用風(fēng)險(xiǎn)
C.提前贖回風(fēng)險(xiǎn)
D.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
7.債券基金與債券的不同在于債券基金的收益不如債券的利息固定、債券基金( )到期日、債券基金的收益率比買(mǎi)人并持有到期的單個(gè)債券的收益率更難以預(yù)測(cè)、投資風(fēng)險(xiǎn)不同。
A.沒(méi)有確定的
B.確定的
C.有1年的
D.有5年的
8.保本基金的分析指標(biāo)主要包括保本期、( )、擔(dān)保人等。
A.預(yù)存金
B.保本比例
C.贖回費(fèi)
D.安全墊
9.ETF具有的特點(diǎn)是( )。
A.被動(dòng)操作的指數(shù)基金
B.獨(dú)特的實(shí)物申購(gòu)、贖回機(jī)制
C.主動(dòng)操作的指數(shù)基金
D.實(shí)行一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)并存的交易制度
10.基金管理公司中的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)是非常設(shè)議事機(jī)構(gòu)，一般由( )及其他相關(guān)人員組成。
A.總裁
B.副總經(jīng)理
C.行政總經(jīng)理
D.監(jiān)察稽核部經(jīng)理
11.關(guān)于開(kāi)放式基金，下列說(shuō)法正確的是( )。
A.開(kāi)放式基投資者可以根據(jù)需要隨時(shí)申購(gòu)或贖回基金單位，而基金單位總數(shù)不變化
B.開(kāi)放式基金沒(méi)有固定的存續(xù)期限
C.與封閉式基金相比，開(kāi)放式基金的信息披露要求較高
D.開(kāi)放式基金具有獨(dú)立法人資格
12.基金的募集一般要經(jīng)過(guò)( )步驟。
A.核準(zhǔn)
B.申請(qǐng)
C.基金合同生效
D.發(fā)售
13.證券投資基金業(yè)務(wù)主要包括( )。
A.基金募集與銷(xiāo)售
B.基金的投資管理
C.基金的風(fēng)險(xiǎn)分析
D.基金營(yíng)運(yùn)服務(wù)
14.基金管理公司不得通過(guò)( )、互聯(lián)網(wǎng)(基金管理公司網(wǎng)站除外)和其他公共媒體公開(kāi)推介具體的特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)方案。
A.報(bào)刊
B.電視
C.廣播
D.公告
15.公司制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)遵循以下原則( )。
A.合法、合規(guī)性原則
B.全面性原則
C.公平公正原則
D.審慎性、適時(shí)性原則
16.基金托管人的職責(zé)主要體現(xiàn)在( )等方面。
A.基金資產(chǎn)保管
B.基金投資運(yùn)作監(jiān)督
C.基金資金清算
D.基金會(huì)計(jì)復(fù)核
17.以開(kāi)放式基金的托管為例，按照業(yè)務(wù)運(yùn)作的順序，在托管銀行內(nèi)部的基金托管業(yè)務(wù)流程主要分為( DACB )。
A.基金募集
B.基金終止
C.基金運(yùn)作
D.簽署基金合同
18.基金資產(chǎn)賬戶(hù)主要包括( )。
A.銀行存款賬戶(hù)
B.結(jié)算備付金賬戶(hù)
C.基金賬戶(hù)
D.證券賬戶(hù)
19.基金財(cái)產(chǎn)保管的內(nèi)容有( )。
A.基金印章保管
B.基金資產(chǎn)賬戶(hù)管理
C.重要文件保管
D.核對(duì)基金資產(chǎn)
20.基金的資金清算依據(jù)交易場(chǎng)所的不同，分為( )。
A.交易所交易資金清算
B.場(chǎng)外資金清算
C.場(chǎng)內(nèi)資金清算
D.全國(guó)銀行間市場(chǎng)交易資金清算
21.基金托管人內(nèi)部控制的內(nèi)容不包括( )。
A.資金清算
B.資金流動(dòng)
C.投資監(jiān)督
D.會(huì)計(jì)核算和估值
22.基金市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)主要是指開(kāi)放式基金的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)，其涉及的內(nèi)容包括( )。
A.目標(biāo)市場(chǎng)與客戶(hù)的確定
B.營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境的分析
C.營(yíng)銷(xiāo)組合的設(shè)計(jì)
D.營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程的管理
23.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)可通過(guò)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)來(lái)反映，至少包括( )。
A.低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)
B.中風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)
C.高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)
D.零風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)
24.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括( )等報(bào)表。(教材211頁(yè))
A.損益表
B.資產(chǎn)負(fù)債表
C.利潤(rùn)表
D.凈值變動(dòng)表
25.基金會(huì)計(jì)報(bào)表附注包括( )等內(nèi)容。
A.重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
B.報(bào)表重要項(xiàng)目的說(shuō)明和關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
C.會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說(shuō)明
D.資產(chǎn)負(fù)債表及凈值變動(dòng)表
26.基金費(fèi)用一般包括管理人報(bào)酬、( )、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)、交易費(fèi)用、利息支出和其他費(fèi)用。
A.保管費(fèi)
B.托管費(fèi)
C.利息收入
D.風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)
27.基金收入包括( )。
A.利息收入
B.投資收益
C.公允價(jià)值變動(dòng)損益
D.其他收入
28.基金收入來(lái)源主要包括( )。
A.利息收入
B.投資收益
C.公允值變動(dòng)損益
D.其他收入
29.下列基金費(fèi)用中目前是按凈值的一定比例計(jì)提支付的有( )。
A.管理人報(bào)酬
B.托管費(fèi)
C.銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
D.交易費(fèi)用
30.與基金利潤(rùn)有關(guān)的幾個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)有( )。
A.本期利潤(rùn)
B.本期已實(shí)現(xiàn)收益
C.期末可供分配利潤(rùn)
D.未分配利潤(rùn)
31.我國(guó)的基金信息披露制度體系分為( )。
A.國(guó)家法律
B.部門(mén)規(guī)章
C.企業(yè)規(guī)范
D.規(guī)范性文件與自律規(guī)則
32.基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則主要規(guī)范各類(lèi)披露文件的內(nèi)容與格式，包括招募說(shuō)明書(shū)、托管協(xié)議和( )等。
A.風(fēng)險(xiǎn)合同
B.半年度報(bào)告
C.年度報(bào)告
D.交易公告書(shū)
33.基金信息披露編報(bào)規(guī)則主要規(guī)范特定事項(xiàng)或特殊基金品種的披露，包括基金凈值表現(xiàn)的編制及披露、會(huì)計(jì)報(bào)表附注編制及披露等，但不包括( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的編制和披露
B.財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算及披露
C.投資組合報(bào)告的編制及披露
D.貨幣市場(chǎng)基金信息披露特別規(guī)定
34.各基金當(dāng)事人在信息披露中的具體職責(zé)有( )。
A.基金管理人的信息披露義務(wù)
B.基金管理流程的信息披露義務(wù)
C.基金托管人的信息披露義務(wù)
D.基金份額持有人的信息披露義務(wù)
35.基金會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)表述正確的是( )。
A.應(yīng)該將證券投資基金的管理主體——基金管理公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與證券投資基金的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)區(qū)別開(kāi)來(lái)
B.從及時(shí)性原則出發(fā)，基金會(huì)計(jì)期間劃分必然更加細(xì)化，即以周甚至是日為核算披露期間
C.基金以投資管理為主要業(yè)務(wù)，除非基金合同另有約定，基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)人當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債
D.基金管理公司管理的不同基金之間的投資管理活動(dòng)是緊密聯(lián)系的
36.基金監(jiān)管從內(nèi)容上主要有( )。
A.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管
B.對(duì)基金運(yùn)作的監(jiān)管
C.對(duì)基金風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督
D.基金高級(jí)管理人員的監(jiān)管
37.基金監(jiān)管的原則有( )。
A.依法監(jiān)管原則、“三公”原則
B.監(jiān)管與自律并重原則
C.監(jiān)管的連續(xù)性和有效性原則
D.審慎監(jiān)管原則
38.在現(xiàn)代投資管理體制下，投資一般分為( )。
A.規(guī)劃
B.設(shè)計(jì)
C.實(shí)施
D.優(yōu)化管理
39.基金管理人按照自身對(duì)股票市場(chǎng)有效性的判斷采取不同的股票投資策略有( )。
A.消極型管理
B.被動(dòng)型管理
C.積極型管理
D.主動(dòng)型管理
40.平均收益率的計(jì)算方法有( )。
A.算術(shù)平均收益率
B.差額平均收益率
C.幾何平均收益率
D.相對(duì)平均收益率
三、判斷題(判斷以下各題的對(duì)錯(cuò)，正確的用A表示，錯(cuò)誤的用B表示。共60題，每題0.5分)
1.個(gè)人投資者一直是傳統(tǒng)上的證券投資基金的主要投資者，但目前已有越來(lái)越多的機(jī)構(gòu)投資者，特別是退休基金成為基金的重要資金來(lái)源。( A )
2.離岸基金是指一國(guó)的證券投資基金組織在他國(guó)發(fā)售證券投資基金份額，并將募集的資金投資于本國(guó)或第三國(guó)證券市場(chǎng)的證券投資基金。(A )
3.契約型基金依據(jù)基金管理人、基金托管人之間所簽署的基金合同設(shè)立，基金投資者自取得基金份額后3天，成為基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人，依法享受權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)。( B )
4.混合基金的風(fēng)險(xiǎn)低于股票基金，預(yù)期收益則要高于債券基金。它為投資者提供了一種在不同資產(chǎn)類(lèi)別之間進(jìn)行分散投資的工具，比較適合較為保守的投資者。(A )
5.目前，我國(guó)的基金管理公司除了募集、管理公募基金外，不允許開(kāi)展社?；鸸芾怼⑵髽I(yè)年金管理、理等其他委托理財(cái)業(yè)務(wù)。QDII基金管理以及特定客戶(hù)資產(chǎn)管(B )
6.2007年6月18日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》規(guī)定，符合條件的境內(nèi)基金管理公司和證券公司，可在境內(nèi)募集資金進(jìn)行境外證券投資管理。(B) 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)
7.基金管理公司管理的是投資者的資產(chǎn)，一般不進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營(yíng)，因此基金管理公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)具有較高負(fù)債的銀行、保險(xiǎn)公司等其他金融機(jī)構(gòu)要高得多。(B )
8.混合基金的投資風(fēng)險(xiǎn)主要取決于股票與債券配置的比例大小。(A )
9.中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金銷(xiāo)售費(fèi)用的規(guī)范主要體現(xiàn)在于2004年6月1日起施行的《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》中。( B ) 解析：應(yīng)為7月1日。2009年10月又有《開(kāi)放式證券投資基金銷(xiāo)售費(fèi)用管理規(guī)定》
10.開(kāi)放式基金份額的登記，是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)通過(guò)設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊(cè)，確認(rèn)基金份額持有人持有基金份額的事實(shí)的行為。(A)
11.公司型基金依據(jù)基金公司章程設(shè)立，基金投資者是基金公司的股東，享有股東權(quán)，按所持有的股份承擔(dān)有限責(zé)任，分享投資收益。公司型基金公司設(shè)有經(jīng)理室，代表投資者的利益行使職權(quán)。( B )
12.我國(guó)開(kāi)放式基金的注冊(cè)登記體系有以下幾種模式：基金管理人自建注冊(cè)登記系統(tǒng)的“內(nèi)置”模式、委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司作為注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的“外置”模式和以上兩種情況兼有的“混合”模式。(A )
13.開(kāi)放式基金是指基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所進(jìn)行申購(gòu)或者贖回的一種基金運(yùn)作方式。這里所指的開(kāi)放式基金特指?jìng)鹘y(tǒng)的開(kāi)放式基金，包括交易型開(kāi)放式指數(shù)基金和上市開(kāi)放式基金等新型開(kāi)放式基金。(B )
14.基金運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)基金的注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記和基金會(huì)計(jì)與結(jié)算，其工作職責(zé)包括基金清算和基金會(huì)計(jì)兩部分。(A )
15.《證券投資基金法》規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)是獨(dú)立于管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)，基金管理人、基金托管人不得將基金財(cái)產(chǎn)歸人其固有財(cái)產(chǎn)。(A )
16.對(duì)股票投資價(jià)值的估值，最常使用四種估值方法，分別為市盈率、市凈率、現(xiàn)金流折現(xiàn)以及經(jīng)濟(jì)價(jià)值對(duì)利息、稅收、折舊、攤銷(xiāo)前利潤(rùn)。(A )
17.監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查基金和公司運(yùn)作的合法、合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況，不定期向董事會(huì)提交分析報(bào)告。(B ) 解析：應(yīng)為定期
18.企業(yè)會(huì)計(jì)核算以企業(yè)為會(huì)計(jì)核算主體，基金會(huì)計(jì)不以證券投資基金為會(huì)計(jì)核算主體。( B )
19.基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證。(A )
20.投資收益是指基金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中因買(mǎi)賣(mài)股票、債券、資產(chǎn)支持證券、基金等實(shí)現(xiàn)的差價(jià)收益，不包括因股票、基金投資等獲得的股利收益，以及衍生工具投資產(chǎn)生的相關(guān)損益。( B)
21.在實(shí)踐中，基金管理公司是QDII基金的會(huì)計(jì)核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主體，托管人不負(fù)有復(fù)核責(zé)任。(B )
22.基金產(chǎn)品定價(jià)就是與基金產(chǎn)品本身相關(guān)的各項(xiàng)費(fèi)率的確定，主要包括認(rèn)購(gòu)費(fèi)率、申購(gòu)費(fèi)率、贖回費(fèi)率、管理費(fèi)率和托管費(fèi)率等。(A )
23.對(duì)指令的執(zhí)行情況進(jìn)行查詢(xún)，不必將執(zhí)行結(jié)果通知基金管理人。( B )
24.國(guó)際上，開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售主要分為直銷(xiāo)和代銷(xiāo)兩種方式。(A )
25.《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)“依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜”。(A )
26.基金運(yùn)作階段是基金托管人全面行使職責(zé)的次要階段。(B )
27.首次募集信息披露主要包括基金份額發(fā)售后至基金合同生效期間進(jìn)行的信息披露。( B ) 解析：應(yīng)為基金份額發(fā)售前
28.如果預(yù)期某種信息可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響，則該信息為重大信息，相關(guān)事件為重大事件，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起1日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書(shū)。( B ) 解析：應(yīng)為2日內(nèi)
29.基金信息披露有利于投資者的價(jià)值判斷，有利于防止利益沖突與利益輸送，有利于提高證券市場(chǎng)的效率，但不能有效防止信息濫用。(B )
30.《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》要求：“商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)、專(zhuān)業(yè)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他機(jī)構(gòu)可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格。”(A )
31.在申請(qǐng)基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格時(shí)，申請(qǐng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定提交申請(qǐng)材料。申請(qǐng)期間申請(qǐng)材料涉及的事項(xiàng)發(fā)生重大變化的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)自變化發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交更新材料。(A )
32.ETF相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)遵守證券交易所有關(guān)交易型開(kāi)放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則的規(guī)定，LOF相關(guān)信息披露義務(wù)人可以不遵守證券交易所有關(guān)上市開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則與業(yè)務(wù)指引的規(guī)定。( B )
33.基金資產(chǎn)估值是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)格的過(guò)程。( B )
34.基金管理人應(yīng)在有基金托管資格的商業(yè)銀行開(kāi)立與基金銷(xiāo)售有關(guān)的賬戶(hù)，并由該銀行對(duì)賬戶(hù)內(nèi)的資金進(jìn)行監(jiān)督。(A )
35.封閉式基金是指基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易所交易，但基金份額持有人可申請(qǐng)贖回的一種基金運(yùn)作方式。(A )
36.基金信息披露XBRL模板是根據(jù)我國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和基金披露法規(guī)，將各類(lèi)披露文件進(jìn)一步表格化，并為各類(lèi)信息元素加注XBRL編號(hào)，目前已發(fā)布季度報(bào)告、凈值公告、年度報(bào)告和季度報(bào)告披露的XBRL模板。( B ) 解析：最后一個(gè)季報(bào)改為半年報(bào)
37.基金管理人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開(kāi)戶(hù)資料和與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于15年。( A )
38.全球基金業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)與特點(diǎn)：英國(guó)占據(jù)主導(dǎo)地位，其他國(guó)家和地區(qū)發(fā)展迅猛、開(kāi)放式基金成為證券投資基金的主流產(chǎn)品、基金市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，行業(yè)集中趨勢(shì)突出、基金資產(chǎn)的資金來(lái)源發(fā)生了重大變化。( B )
39.基金托管費(fèi)收取的比例與基金規(guī)模、基金類(lèi)型有一定關(guān)系。(A )
40.2005年3月25日中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金投資等相關(guān)問(wèn)題的通知》(證監(jiān)基金字[2005]41號(hào))規(guī)定：“當(dāng)日申購(gòu)的基金份額自下一個(gè)工作日起享有基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分配權(quán)益。”(A )
41.QDII基金不可以進(jìn)行國(guó)際市場(chǎng)投資。(B )
42.對(duì)基金管理人運(yùn)用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，免征營(yíng)業(yè)稅。(A )
43.對(duì)證券投資基金從證券市中取得的收入，包括買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。(A )
44.根據(jù)ETF跟蹤的具體標(biāo)的指數(shù)的性質(zhì)不同，可以將ETF分為股票型ETF、債券型ETF等。( B )
45.對(duì)基金運(yùn)作中違反法律法規(guī)或合同規(guī)定的，如投資超比例、資金頭寸不足等問(wèn)題，以口頭形式對(duì)基金管理人進(jìn)行提示，督促并要求管理人改正。( B )
46.基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，依照稅法的規(guī)定征收營(yíng)業(yè)稅。( A )
47.在基金份額發(fā)售前，基金管理人需要編制并披露招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告等文件。(A )
48.基金宣傳推介材料可以模擬基金未來(lái)投資業(yè)績(jī)。( B )
49.基金監(jiān)管是指監(jiān)管部門(mén)運(yùn)用法律的、經(jīng)濟(jì)的以及必要的行政手段，對(duì)基金市場(chǎng)參與者行為進(jìn)行的監(jiān)督與管理。( B )
50.由于基金申購(gòu)、贖回的資金清算依據(jù)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行，為保護(hù)基金投資人的利益，有關(guān)法規(guī)明確規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到投資者的申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))、贖回申請(qǐng)之日起5個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)該申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))、贖回申請(qǐng)的有效性進(jìn)行確認(rèn)。( B )
51.國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織(IOSCO)于1998年制定的《證券監(jiān)管的目標(biāo)與原則》。(A )
52.中國(guó)證監(jiān)會(huì)是我國(guó)基金市場(chǎng)的監(jiān)管主體，其依法對(duì)基金市場(chǎng)參與者的行為進(jìn)行監(jiān)督管。(A )
53.證券組合管理理論最早由美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家哈理-馬柯威茨于1952年系統(tǒng)提出。( A )
54.在對(duì)單一債券收益率的衡量上，可以采用多種方法，其中債券到期收益率是被普遍采用的計(jì)算方法。(A )
55.全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易資金清算不包括基金在銀行間市場(chǎng)進(jìn)行債券買(mǎi)賣(mài)。( B )
56.證券投資基金的發(fā)展有助于改善我國(guó)目前以個(gè)人投資者為主的合理的投資者結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮機(jī)構(gòu)投資者對(duì)上市公司的監(jiān)督和制約作用，推動(dòng)上市公司完善治理結(jié)構(gòu)。( B )解析：應(yīng)為“不合理”的投資者結(jié)構(gòu)
57.基金表現(xiàn)的優(yōu)劣只能通過(guò)相對(duì)表現(xiàn)才能作出評(píng)判。分組比較與基準(zhǔn)比較是兩個(gè)最主要的比較方法。(A )
58.公司督察長(zhǎng)和內(nèi)部監(jiān)察稽核部門(mén)不必獨(dú)立于其他部門(mén)。(B)
59.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整衡量指標(biāo)的基本思路就是通過(guò)對(duì)收益加以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整，得到一個(gè)可以同時(shí)對(duì)收益與風(fēng)險(xiǎn)加以考慮的綜合指標(biāo)，以期能夠排除風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)的不利影響。(A )
60.符合條件的特定客戶(hù)是指委托投資單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃初始金額不低于100萬(wàn)元人民幣，且能夠識(shí)別、判斷和承擔(dān)相應(yīng)投資風(fēng)險(xiǎn)的自然人、法人、依法成立的組織或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他特定客戶(hù)。(A )
解析：為單一客戶(hù)辦理特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，客戶(hù)委托的初始資產(chǎn)不得低于5000萬(wàn)人民幣