沒有被折磨的覺悟，就沒有向前沖的資格。既然選擇了，就算要跪著也要走下去。其實(shí)有時(shí)候我們還沒做就被我們自己嚇退了，想要往前走，就不要考慮太多，去做就行了。整理“2019年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：個(gè)人貸款（提高練習(xí)2）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格格考試模擬試題請?jiān)L問銀行從業(yè)資格格考試頻道。
1單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對()進(jìn)行分析。
A.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表
B.財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表
C.財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表
D.資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
2下列財(cái)務(wù)比率中,不是用來衡量企業(yè)盈利能力或者營運(yùn)能力的是()
A.資產(chǎn)負(fù)債率
B.資產(chǎn)回報(bào)率
C.銷售毛利率
D.存貨周轉(zhuǎn)率
3商業(yè)銀行對客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的目的是()
A.幫助企業(yè)加快發(fā)展
B.為企業(yè)改革提供依據(jù)
C.搞好和客戶的關(guān)系以便更好地開展業(yè)務(wù)
D.識別企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)
4商業(yè)銀行自行選擇操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的置信度應(yīng)設(shè)為()，觀測期為()
A.98%，半年
B.95%，1年
C.99.9%，1年
D.95%，半年
5中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出的銀行監(jiān)管理念不包括()
A.管法人
B.管風(fēng)險(xiǎn)
C.管內(nèi)控
D.管存款
6對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，()是大、明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。
A.存款
B.信用卡業(yè)務(wù)
C.企業(yè)業(yè)務(wù)辦理
D.貸款
7某3年期債券麥考利久期為2年，債券目前價(jià)格為101.00元。市場利率為10%，假設(shè)市場利率突然下降1%，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格()
A.上漲1.84元
B.下跌1.84元
C.上漲2.O2元
D.下跌2.O2元
8在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)的是()
A.利率風(fēng)險(xiǎn)
B.國家風(fēng)險(xiǎn)
C.法律風(fēng)險(xiǎn)
D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
9柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)不包括()
A.完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險(xiǎn)
B.嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺業(yè)務(wù)規(guī)定
C.設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?BR> D.加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平
10
在客戶信用評價(jià)中，由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成，針對企業(yè)信用
分析的專家系統(tǒng)是()
A.5Cs系統(tǒng)
B.5Ps系統(tǒng)
C.CAMEls系統(tǒng)
D.4Cs系統(tǒng)
11下列關(guān)于貨幣互換的說法，不正確的是()
A.貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行的互換交易
B.貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定
C.貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率
D.貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動(dòng)造成的市場風(fēng)險(xiǎn)
12有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以()為先導(dǎo)。
A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制
B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)
C.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育
D.有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略
13將商業(yè)銀行的()和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。
A.經(jīng)營能力
B.贏利能力
C.企業(yè)社會責(zé)任
D.戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃
14幾年前，萬事達(dá)卡國際組織曾宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險(xiǎn)()引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。
A.人員因素
B.系統(tǒng)缺陷
C.內(nèi)部流程
D.外部事件
15下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中，屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的是()
A.減少在不熟悉市場的交易
B.強(qiáng)化交易員限額交易制度
C.購買未授權(quán)交易保險(xiǎn)
D.為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本金
16現(xiàn)金頭寸指標(biāo)較高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性。該指標(biāo)的計(jì)算公式為()
A.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)
B.現(xiàn)金頭寸÷總資產(chǎn)
C.現(xiàn)金頭寸÷總負(fù)債
D.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)--k-總負(fù)債
17外部評級主要依靠()
A.專家定性分析
B.定量分析
C.定性分析和定量分析結(jié)合
D.以上都不對
18不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式為：()
A.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款)
B.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
C.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
D.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款)
19在信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括()
A.貸款金額
B.回收率
C.回收率的波動(dòng)性
D.貸款違約風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性
20人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是()
A.非流程風(fēng)險(xiǎn)
B.流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)
C.控制派生風(fēng)險(xiǎn)
D.以上都不是
1.A
解析：A【解析】單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。
2.A
解析：A【解析】資產(chǎn)負(fù)債率屬于杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者獲得融資的能力，也可用來判斷企業(yè)的償債資格和能力，不是衡量企業(yè)盈利能力或者營運(yùn)能力的指標(biāo)。故A選項(xiàng)符合題意。資產(chǎn)回報(bào)率、存貨周轉(zhuǎn)率屬于效率比率，又稱營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。故B、D選項(xiàng)不符合題意。銷售毛利率屬于盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。故C選項(xiàng)不符合題意
3.D
解析：D【解析】財(cái)務(wù)分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成累，財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達(dá)到評價(jià)企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進(jìn)而識別企業(yè)信用風(fēng)除的目的。故選D。
4.C
解析：暫無
5.D
解析：D【解析】銀行監(jiān)管理念是管法人，管風(fēng)險(xiǎn)，管內(nèi)控，提高透明度。
6.D
解析：D【解析】對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是大、明照的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。事實(shí)上，信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中
7.A
解析：A【解析】根據(jù)久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得(2×101×1%)/(1+10%)=1.84
8.D
解析：D【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別的辨析。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。此外，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險(xiǎn)
9.C
解析：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)更主要的要把重點(diǎn)放在制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、培訓(xùn)等大的方面上，而C項(xiàng)中具體的措施相對于其他選項(xiàng)就顯得比較細(xì)小，故選C項(xiàng)
10.B
解析：B【解析】5Ps是針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)，這5個(gè)Ps主要包括：個(gè)人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因索
11.D
解析：D【解析】貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變。貨幣交換的交易雙方同時(shí)面臨著利率和匯率波動(dòng)造成的市場風(fēng)險(xiǎn)。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤
12.C
解析：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。故選C
13.C
解析：C【解析】將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的另一個(gè)重要層面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價(jià)值理念，也應(yīng)當(dāng)將這種價(jià)值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶和供應(yīng)商/服務(wù)商，并在整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境中，樹立富有責(zé)任感并值得信賴的機(jī)構(gòu)形象
14.D
解析：D【解析】外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財(cái)務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。黑客屬于商業(yè)銀行外部人員，侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，對商業(yè)銀行的客戶等資源造成了嚴(yán)重的負(fù)面影響.因此屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)
15.C
解析：C【解析】根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力。風(fēng)險(xiǎn)可以分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的、應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。A是減少交易，是一種風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。B是強(qiáng)化制度，是對可降低的風(fēng)險(xiǎn)采取的措施。D是對必須要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分配準(zhǔn)備金。只有C是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施
16.A
解析：A【解析】應(yīng)收存款的流動(dòng)性可以與現(xiàn)金頭寸相當(dāng)，兩者之和與總資產(chǎn)的比可以反映資產(chǎn)流動(dòng)性的狀況。
17.A
解析：A【解析】外部評級主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或企業(yè)。故選A
18.B
解析：B【解析】不良貸款撥備覆蓋率的汁算公式為：(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。故選B。
19.C
解析：C【解析】回收率的波動(dòng)性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的某參數(shù)指標(biāo)
20.A
解析：A【解析】非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的。人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)屬于非流程風(fēng)險(xiǎn)。
1單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對()進(jìn)行分析。
A.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表
B.財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表
C.財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表
D.資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
2下列財(cái)務(wù)比率中,不是用來衡量企業(yè)盈利能力或者營運(yùn)能力的是()
A.資產(chǎn)負(fù)債率
B.資產(chǎn)回報(bào)率
C.銷售毛利率
D.存貨周轉(zhuǎn)率
3商業(yè)銀行對客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的目的是()
A.幫助企業(yè)加快發(fā)展
B.為企業(yè)改革提供依據(jù)
C.搞好和客戶的關(guān)系以便更好地開展業(yè)務(wù)
D.識別企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)
4商業(yè)銀行自行選擇操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的置信度應(yīng)設(shè)為()，觀測期為()
A.98%，半年
B.95%，1年
C.99.9%，1年
D.95%，半年
5中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出的銀行監(jiān)管理念不包括()
A.管法人
B.管風(fēng)險(xiǎn)
C.管內(nèi)控
D.管存款
6對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，()是大、明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。
A.存款
B.信用卡業(yè)務(wù)
C.企業(yè)業(yè)務(wù)辦理
D.貸款
7某3年期債券麥考利久期為2年，債券目前價(jià)格為101.00元。市場利率為10%，假設(shè)市場利率突然下降1%，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格()
A.上漲1.84元
B.下跌1.84元
C.上漲2.O2元
D.下跌2.O2元
8在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)的是()
A.利率風(fēng)險(xiǎn)
B.國家風(fēng)險(xiǎn)
C.法律風(fēng)險(xiǎn)
D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
9柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)不包括()
A.完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險(xiǎn)
B.嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺業(yè)務(wù)規(guī)定
C.設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?BR> D.加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平
10
在客戶信用評價(jià)中，由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成，針對企業(yè)信用
分析的專家系統(tǒng)是()
A.5Cs系統(tǒng)
B.5Ps系統(tǒng)
C.CAMEls系統(tǒng)
D.4Cs系統(tǒng)
11下列關(guān)于貨幣互換的說法，不正確的是()
A.貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行的互換交易
B.貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定
C.貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率
D.貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動(dòng)造成的市場風(fēng)險(xiǎn)
12有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以()為先導(dǎo)。
A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制
B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)
C.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育
D.有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略
13將商業(yè)銀行的()和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。
A.經(jīng)營能力
B.贏利能力
C.企業(yè)社會責(zé)任
D.戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃
14幾年前，萬事達(dá)卡國際組織曾宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險(xiǎn)()引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。
A.人員因素
B.系統(tǒng)缺陷
C.內(nèi)部流程
D.外部事件
15下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中，屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的是()
A.減少在不熟悉市場的交易
B.強(qiáng)化交易員限額交易制度
C.購買未授權(quán)交易保險(xiǎn)
D.為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本金
16現(xiàn)金頭寸指標(biāo)較高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性。該指標(biāo)的計(jì)算公式為()
A.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)
B.現(xiàn)金頭寸÷總資產(chǎn)
C.現(xiàn)金頭寸÷總負(fù)債
D.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)--k-總負(fù)債
17外部評級主要依靠()
A.專家定性分析
B.定量分析
C.定性分析和定量分析結(jié)合
D.以上都不對
18不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式為：()
A.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款)
B.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
C.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
D.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款)
19在信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括()
A.貸款金額
B.回收率
C.回收率的波動(dòng)性
D.貸款違約風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性
20人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是()
A.非流程風(fēng)險(xiǎn)
B.流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)
C.控制派生風(fēng)險(xiǎn)
D.以上都不是
1.A
解析：A【解析】單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。
2.A
解析：A【解析】資產(chǎn)負(fù)債率屬于杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者獲得融資的能力，也可用來判斷企業(yè)的償債資格和能力，不是衡量企業(yè)盈利能力或者營運(yùn)能力的指標(biāo)。故A選項(xiàng)符合題意。資產(chǎn)回報(bào)率、存貨周轉(zhuǎn)率屬于效率比率，又稱營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。故B、D選項(xiàng)不符合題意。銷售毛利率屬于盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。故C選項(xiàng)不符合題意
3.D
解析：D【解析】財(cái)務(wù)分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成累，財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達(dá)到評價(jià)企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進(jìn)而識別企業(yè)信用風(fēng)除的目的。故選D。
4.C
解析：暫無
5.D
解析：D【解析】銀行監(jiān)管理念是管法人，管風(fēng)險(xiǎn)，管內(nèi)控，提高透明度。
6.D
解析：D【解析】對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是大、明照的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。事實(shí)上，信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中
7.A
解析：A【解析】根據(jù)久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得(2×101×1%)/(1+10%)=1.84
8.D
解析：D【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別的辨析。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。此外，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險(xiǎn)
9.C
解析：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)更主要的要把重點(diǎn)放在制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、培訓(xùn)等大的方面上，而C項(xiàng)中具體的措施相對于其他選項(xiàng)就顯得比較細(xì)小，故選C項(xiàng)
10.B
解析：B【解析】5Ps是針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)，這5個(gè)Ps主要包括：個(gè)人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因索
11.D
解析：D【解析】貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變。貨幣交換的交易雙方同時(shí)面臨著利率和匯率波動(dòng)造成的市場風(fēng)險(xiǎn)。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤
12.C
解析：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。故選C
13.C
解析：C【解析】將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的另一個(gè)重要層面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價(jià)值理念，也應(yīng)當(dāng)將這種價(jià)值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶和供應(yīng)商/服務(wù)商，并在整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境中，樹立富有責(zé)任感并值得信賴的機(jī)構(gòu)形象
14.D
解析：D【解析】外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財(cái)務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。黑客屬于商業(yè)銀行外部人員，侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，對商業(yè)銀行的客戶等資源造成了嚴(yán)重的負(fù)面影響.因此屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)
15.C
解析：C【解析】根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力。風(fēng)險(xiǎn)可以分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的、應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。A是減少交易，是一種風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。B是強(qiáng)化制度，是對可降低的風(fēng)險(xiǎn)采取的措施。D是對必須要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分配準(zhǔn)備金。只有C是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施
16.A
解析：A【解析】應(yīng)收存款的流動(dòng)性可以與現(xiàn)金頭寸相當(dāng)，兩者之和與總資產(chǎn)的比可以反映資產(chǎn)流動(dòng)性的狀況。
17.A
解析：A【解析】外部評級主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或企業(yè)。故選A
18.B
解析：B【解析】不良貸款撥備覆蓋率的汁算公式為：(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。故選B。
19.C
解析：C【解析】回收率的波動(dòng)性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的某參數(shù)指標(biāo)
20.A
解析：A【解析】非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的。人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)屬于非流程風(fēng)險(xiǎn)。