2012年證券基礎(chǔ)第七章重點輔導(dǎo):內(nèi)部控制的目標(biāo)

有效的內(nèi)部控制應(yīng)為證券公司實現(xiàn)下述目標(biāo)提供合理保證：
    1.保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。
    2.防范經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險。
    3.保障客戶及證券公司資產(chǎn)的安全、完整。
    4.保證證券公司業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時。
    5.提高證券公司經(jīng)營效率和效果。
    完善內(nèi)部控制機制的原則
    證券公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則，確保內(nèi)部控制有效。