3.1.2 借款業(yè)務 P60
商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長期借款兩種。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中央銀行借款等形式。
長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。
1.同業(yè)拆借
我國的同業(yè)拆借，是指經(jīng)批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡進行的無擔保資金融通行為。
同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。
2.債券回購
債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質押式回購與買斷式回購兩種。
3.向中央銀行借款
商業(yè)銀行在需要時還可以向中央銀行申請借款。
4.金融債券
金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。
【例題2：單選題】在定期存款中，(A)是最典型的代表。
A、整存整取
B、整存零取
C、零存整取
D、存本取息
【例題3：單選題】整存整取的起存金額為(B)。
A、5元
B、50元
C、100元
D、5000元
試題解析：依次為零整、雙整、整零、寸本取息
【例題4：單選題】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個共同之處是(C)。
A、利息都會受到損失
B.利息都不會受到損失
C、提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金
D、提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息，并全部計人本金
【例題5：多選題】單位活期存款賬戶包括(ABCD )。
A、基本存款賬戶
B、一般存款賬戶
C、臨時存款賬戶
D、專用存款賬戶
E、通知存款賬戶
試題解析：單位通知存款屬于單位存款業(yè)務的一個獨立的種類，不能納入單位活期存款賬戶核算
【例題6：多選題】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件(ABCDEFG)
A、具有良好的公司治理機制;
B、核心資本充足率不低于4%;
C、最近三年連續(xù)盈利;
D、貸款損失準備計提充足;
E、風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定;
F、最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為;
G、中國人民銀行要求的其他條件。
注意：根據(jù)商業(yè)銀行的申請，中國人民銀行可以豁免前述個別條件。
商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長期借款兩種。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中央銀行借款等形式。
長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。
1.同業(yè)拆借
我國的同業(yè)拆借，是指經(jīng)批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡進行的無擔保資金融通行為。
同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。
2.債券回購
債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質押式回購與買斷式回購兩種。
3.向中央銀行借款
商業(yè)銀行在需要時還可以向中央銀行申請借款。
4.金融債券
金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。
【例題2：單選題】在定期存款中，(A)是最典型的代表。
A、整存整取
B、整存零取
C、零存整取
D、存本取息
【例題3：單選題】整存整取的起存金額為(B)。
A、5元
B、50元
C、100元
D、5000元
試題解析：依次為零整、雙整、整零、寸本取息
【例題4：單選題】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個共同之處是(C)。
A、利息都會受到損失
B.利息都不會受到損失
C、提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金
D、提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息，并全部計人本金
【例題5：多選題】單位活期存款賬戶包括(ABCD )。
A、基本存款賬戶
B、一般存款賬戶
C、臨時存款賬戶
D、專用存款賬戶
E、通知存款賬戶
試題解析：單位通知存款屬于單位存款業(yè)務的一個獨立的種類，不能納入單位活期存款賬戶核算
【例題6：多選題】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件(ABCDEFG)
A、具有良好的公司治理機制;
B、核心資本充足率不低于4%;
C、最近三年連續(xù)盈利;
D、貸款損失準備計提充足;
E、風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定;
F、最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為;
G、中國人民銀行要求的其他條件。
注意：根據(jù)商業(yè)銀行的申請，中國人民銀行可以豁免前述個別條件。