一、金融企業(yè)的內(nèi)部控制
強(qiáng)化金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、提高內(nèi)控水平，是金融企業(yè)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的根本措施。
（一）金融企業(yè)的公司治理
金融企業(yè)的公司治理指建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等為主體的組織架構(gòu)和保證各職能部門間獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、高效的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和激勵(lì)約束機(jī)制。
（二）商業(yè)銀行的內(nèi)部控制
1、商行內(nèi)控的主要目標(biāo)
業(yè)績(jī)目標(biāo)、信息目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)
2、商行建立完善的內(nèi)控遵循的基本原則
（1）董事會(huì)和高管要明確責(zé)任、有力監(jiān)督，在銀行內(nèi)部創(chuàng)造內(nèi)控文化
（2）商行要對(duì)經(jīng)營(yíng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的識(shí)別和計(jì)量，并進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控
（3）商行要建立良好的控制結(jié)構(gòu)和具體控制措施，特別是職責(zé)分離和審批制度
（4）商行各級(jí)管理層之間和各部門之間建立完善的信息交流制度，特別是嚴(yán)格執(zhí)行向上級(jí)報(bào)告制度。
（5）商行還應(yīng)有健全的內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部監(jiān)督和問(wèn)題整改機(jī)制。
強(qiáng)化金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、提高內(nèi)控水平，是金融企業(yè)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的根本措施。
（一）金融企業(yè)的公司治理
金融企業(yè)的公司治理指建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等為主體的組織架構(gòu)和保證各職能部門間獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、高效的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和激勵(lì)約束機(jī)制。
（二）商業(yè)銀行的內(nèi)部控制
1、商行內(nèi)控的主要目標(biāo)
業(yè)績(jī)目標(biāo)、信息目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)
2、商行建立完善的內(nèi)控遵循的基本原則
（1）董事會(huì)和高管要明確責(zé)任、有力監(jiān)督，在銀行內(nèi)部創(chuàng)造內(nèi)控文化
（2）商行要對(duì)經(jīng)營(yíng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的識(shí)別和計(jì)量，并進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控
（3）商行要建立良好的控制結(jié)構(gòu)和具體控制措施，特別是職責(zé)分離和審批制度
（4）商行各級(jí)管理層之間和各部門之間建立完善的信息交流制度，特別是嚴(yán)格執(zhí)行向上級(jí)報(bào)告制度。
（5）商行還應(yīng)有健全的內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部監(jiān)督和問(wèn)題整改機(jī)制。