個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)
本章預測試題
一、單項選擇題
1． 根據《民法通則》的規(guī)定，代理人( )，委托代理權將終止。
A．喪失民事行為能力
B．串通第三人損害代理人的利益
C．做出超越代理權的行為，經被代理人追認
D．不履行代理職責而給代理人造成損害
2． 銀行業(yè)務中大多采用的是格式條款，下列對格式條款理解不正確的是( )。
A．格式條款是指當事人為重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商的條款
B．訂立格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務
C．格式條款和非格式條款不一致時，應采用格式條款
D．合同訂立方應采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按對方要求，對條款予以說明
3． 以下選項中，( )不屬于無效合同。
A．以合法的形式掩蓋非法的目的
B．惡意串通損害第三人利益的合同
C．違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定的合同
D．一方以欺詐、脅迫手段訂立，損害對方當事人利益的合同
4． 商業(yè)銀行以( )為經營原則。
A．自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束
B．存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密
C．安全性、流動性、效益性
D．統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調度資金、分級管理
5． 商業(yè)銀行辦理儲蓄存款業(yè)務，應當遵循( )原則。
(1)存款自愿、存款有息(2)公平對待(3)取款自由(4)為存款人保密
A．(1)(2)(4)
B．(1)(2)(3)
C．(2)(3)(4)
D．(1)(3)(4)
6． 商業(yè)銀行應按照( )規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。
A．國務院
B．中國人民銀行
C．中國銀監(jiān)會
D．中國銀行業(yè)協會
7． 我國《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定商業(yè)銀行不得從事( )業(yè)務，國家另有規(guī)定除外。
(1)不動產投資(2)信托業(yè)務(3)股票業(yè)務(4)非銀行金融機構和企業(yè)投資
A．(1)(2)(4)
B．(1)(2)(3)
C．(1)(3)(4)
D．(2)(3)(4)
8． 行為人有下列情形之一的，導致后果嚴重，構成犯罪的，將被追究刑事責任( )。
(1)利用職務上的便利收受回扣(2)挪用客戶資金(3)借款人采取欺詐手段騙取貸款(4)從業(yè)人員玩忽職守，泄露商業(yè)機密
A．(1)(2)(3)
B．(1)(2)(4)
C．(2)(3)(4)
D．(1)(2)(3)(4)
9． 個人理財業(yè)務是經( )批準的一項銀行中間業(yè)務。
A．中國人民銀行
B．中國銀監(jiān)會
C．中國銀行業(yè)協會
D．中國證監(jiān)會
10．證券內幕消息的知情人包括持有公司( )以上股份的自然人、法人、其他組織。
A．5%
B．10%
C．15%
D．20%
11．證券公司客戶的交易結算資金應當存放在( )，以每個客戶的名義單獨管理。
A．登記結算公司
B．商業(yè)銀行
C．證券交易所
D．證券公司
12．以下哪項行為，不屬于操縱證券市場罪?( )
A．單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯合或者連續(xù)買賣，操縱證券價格或者證券交易量
B．與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券價格或者證券交易量
C．在自己實際控制的賬戶間進行證券交易，影響證券價格或者證券交易量
D．挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金
13．對證券公司客戶交易結算賬戶管理的表述錯誤的是( )。
A．證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理
B．在證券公司破產或者清算時，客戶的交易資金和證券不屬于破產或者清算財產
C．證券公司應妥善保管客戶的開戶資料、委托記錄、交易記錄和內部管理各項資料，保存期不得少于10年
D．禁止任何單位或者個人以任何形式挪用客戶交易結算資金
14．《基金法》的調整對象是( )。
A．保險基金
B．證券投資基金
C．政府建設基金
D．社會公益基金
15．以下哪項行為，保險人不承擔責任?( )
A．保險代理人根據保險人的授權代為辦理保險業(yè)務
B．保險代理人有超越代理權限行為，投保人有理由相信其有代理權，并已訂立保險合同
C．保險人知道保險代理人以其名義有超越代理權行為時，不作否認表示
D．因保險經紀人在辦理保險業(yè)務中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的
16．委托人有權向法院申請撤銷受托人的某些處分行為，委托人應在知道或應當知道撤銷原因之日起( )內行使，未行使的，申請權取消。
A．1個月
B．3個月
C．半年
D．一年
17．關于信托財產，說法錯誤的是( )。
A．受托人因處理信托事務所支出的費用、對第三人所負債務，以信托財產承擔
B．受托人可以在其固定財產和信托財產之間進行交易，或在不同委托人的信托財產之間進行交易
C．受托人利用信托財產為自己謀取利益的，所得利益歸入信托財產
D．受托人以信托財產為限向受益人承擔支付信托利益的義務
18．對受益人的權利和義務，說法錯誤的是( )。
A．受益人自信托合同生效之日起享受信托受益權
B．信托受益權可以依法轉讓和繼承
C．信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規(guī)定時，各受益人按照不同的比例享受信托利益
D．受益人不能到期清償債務的，其信托財產可以用于清償
19．外商獨資銀行經( )批準，可以經營結匯、售匯業(yè)務。
A．中國人民銀行
B．中國外匯管理局
C．中國銀監(jiān)會
D．中國銀行業(yè)協會
20．外資獨資銀行、合資銀行、外國銀行分行開辦需要批準的個人理財業(yè)務，應按照有關外資銀行業(yè)務審批程序的規(guī)定，報( )審批。
A．中國人民銀行
B．中國銀監(jiān)會
C．中國銀行業(yè)協會
D．國家外匯管理局
21．按照《個人外匯管理辦法》，對經常項目個人外匯管理描述錯誤的是( )。
A．經常項目的外匯管理按照可兌換原則管理
B．從事貨物進出口的個人對外貿易經營者，在商務部門辦理對外貿易備案后，其貿易外匯資金的管理按照機構外匯收支進行管理
C．個人進行工商登記后，可以憑有關單證辦理委托具有對外貿易經營權的企業(yè)代理進出口項下的外匯資金收付、劃轉、結匯
D．境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，單筆或當日累計匯出在規(guī)定金額以上的，應憑本人有效身份證件在銀行辦理
22．個人攜帶外幣現鈔出入境時，( )不符合外幣現鈔管理規(guī)定。
A．個人購匯提鈔，單筆在規(guī)定允許攜帶外幣現鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理
B．個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣現鈔出境金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料在銀行辦理
C．個人外幣現鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆在規(guī)定允許攜帶外幣入境申報金額之下的，可以在銀行直接辦理
D．個人外幣現鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆存鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣入境申報金額的，憑本人有效身份證件、攜帶外幣現鈔入境申報單或本人原存款金融機構外幣現鈔提取單據在銀行辦理
23．我國《個人所得稅法》規(guī)定：工資、薪金所得、以每月收入額減除費用( )后的余額，為應納稅所得額。
A．800元
B．1500元
C．1600元
D．2000元
24．以下各項個人所得，( )免納個人所得稅。
A．國債和國家發(fā)行的金融債券利息
B．殘疾、孤老人員所得
C。因嚴重自然災害造成重大損失的
D．省級人民政府以下單位
25．商業(yè)銀行的組織形式中，銀行有限責任公司的“有限責任”是指( )。
A．銀行以其全部資產對債權人承擔責任
B．股東僅以其出資額為限對銀行的債務承擔責任
C．銀行以其注冊資本對債權人承擔責任
D．股東以其所持有的股份為限對銀行承擔責任
26．為維護銀行業(yè)的穩(wěn)健運行，人民銀行對商業(yè)銀行向關系人發(fā)放貸款作出了明確的限制，下列論述中錯誤的是( )。
A．商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款
B．關系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其親屬
C．商業(yè)銀行管理人員投資或擔任高級管理職務的公司也屬于關系人范圍
D．商業(yè)銀行向關系人發(fā)放貸款一律采用擔保貸款的形式，在關系人財務、信用狀況良好的情況下，發(fā)放貸款的條件可以比普通貸款人更優(yōu)惠
27．未經中央銀行批準，商業(yè)銀行不得( )。
A．設立分支機構
B．開展個人理財業(yè)務
C．修改章程及經營業(yè)務范圍
D．發(fā)行新款理財產品
28．關于商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理，下列描述正確的是( )。
A．商業(yè)銀行取得代客境外理財業(yè)務資格后，向境內機構發(fā)售理財產品，準人管理適用審批制
B．商業(yè)銀行受客戶委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務，應向銀監(jiān)會申請代客境外理財購匯額度
C．商業(yè)銀行接受投資者的委托以投資者的自有外匯進行境外理財的，其委托的金額不計人經批準的投資購匯額度
D．在批準的購匯額度內，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以外匯標價的境外理財產品，并統(tǒng)一辦理購匯手續(xù)
29．《民法通則》規(guī)定，( )可以開辦個人理財業(yè)務。
A．12周歲的未成年人
B．16周歲但依靠父母生活的人
C．10周歲以下的未成年人D．限制民事行為能力人的監(jiān)護人
30．按照《商業(yè)銀行法》，以下對商業(yè)銀行負債業(yè)務表述錯誤的是( )。
A．對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行應拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃
B．商業(yè)銀行應按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率上下限，確定存款利率，并予以公告
C．商業(yè)銀行應按照規(guī)定向中國人民銀行繳存款準備金，留足備付金
D．商業(yè)銀行應保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息
31．按照《保險法》的規(guī)定，下列說法錯誤的是( )。
A．《保險法》的調整對象是保險組織和保險行為
B．保險代理人是根據保險人委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在授權范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位，也可以是個人
C．保險經紀人是基于保險人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務，依法收取傭金的單位
D．保險代理人在代為辦理人壽保險業(yè)務時，不得同時接受2個以上保險人的委托
32．根據代理權產生的根據不同而將代理分類，不包含( )。
A．委托代理
B．法定代理
C．合同代理
D．指定代理
33．經依法核準的上市交易的股票、公司債券及其他證券，應當在( )交易。
A．商業(yè)銀行
B．證券公司
C．基金公司
D．證券交易所
34．下列關于某上市公司的信息中，不屬于內幕信息的是( )。
A．公司計劃將再融資
B．公司為其關聯公司提供了巨額債務擔保
C．公司的計劃中的收購方案
D．公司董事長因病在醫(yī)院去世
35．根據保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位或者個人是( )。
A．保險經紀人
B．保險代理人
C．保險受益人
D．保險公司
36．依照法律規(guī)定，證券投資基金應當公開披露的基金信息不包括( )。
A．基金資產凈值、基金份額凈值
B．基金份額申購、贖回價格
C．基金份額上市交易公告書
D．基金投資策略報告
二、多項選擇題
1.按照法律規(guī)定，有權對商業(yè)銀行的個人儲蓄存款和單位存款查詢、凍結、扣劃的單位為( )。
A．人民法院
B．住房公積金管理部門
C．國家安全機關
D．稅務機關
E．有債務糾紛的金融機構
2. 《證券法》規(guī)定，禁止證券公司及其從業(yè)人員從事( )損害客戶利益的欺詐行為。
A．未經客戶委托，擅自為客戶買賣證券
B．傳播、提供虛假或者誤導投資者的信息
C．挪用公款進行大規(guī)模的證券買賣
D．不在規(guī)定的時間內向客戶提供交易的書面確認文件
E．為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣
3． 保險代理人、保險經紀人在辦理保險業(yè)務活動中不得有( )的行為。
A．欺騙保險人、投保人或受益人
B．隱瞞與保險合同有關的重要情況
C．阻礙投保人履行《保險法》規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務
D．承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的其他利益
E．利用行政權力、職務或職業(yè)便利以及其他不正當手段強迫、引誘或者限制投保人訂立保險合同
4． 商業(yè)銀行境外理財投資，應委托具有托管業(yè)務資格的境內商業(yè)銀行作為托管人進行投資，托管人應當履行的職責包括（?。?BR> A．為商業(yè)銀行按理財計劃開設境內托管賬戶、境外外匯資金運用結算賬戶和證券托管賬戶
B．監(jiān)督商業(yè)銀行資金運作，及時向外匯局報告其違規(guī)違法的行為
C．按規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報
D．保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料不少于20年
E．協助外匯局監(jiān)察商業(yè)銀行資金的境外運用情況
5． 個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，符合規(guī)定辦理的是（?。?。
A．本人賬戶間資金劃轉，憑有效身份證件辦理
B．個人與其直系親屬賬戶間資金劃轉，憑雙方身份證件辦理
C．本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于當日的對外支付，劃轉后可以結匯
D．個人外匯提取現鈔當日累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理
E．個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計1萬元以下的，可以在銀行直接辦理
6． 保險代理人、保險經紀人在辦理保險業(yè)務活動中不得有（ ）行為。
A．隱瞞與保險合同有關的重要情況
B．以本機構名義進行保險產品宣傳
C．阻礙投保人履行《保險法》規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務
D．承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的其他利益
E．利用行政權力、職務或職業(yè)便利以及其他不正當手段強迫、引誘或者限制投保人訂立保險合同
7． 根據《個人所得稅法》規(guī)定，應納入個人所得稅的所得包括（?。?。
A．勞務報酬所得
B．稿酬所得
C．特許權使用費所得
D．國家發(fā)行金融債券利息所得
E．財產租賃、轉讓所得
8． 境內單位或者個人從事境外期貨交易的辦法，由國務院期貨監(jiān)督管理機構會同（ ）制定。
A．銀監(jiān)會
B．商務主管部門
C．國有資產監(jiān)督管理機構
D．期貨業(yè)協會
E．外匯管理部門
9． 《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定從事境外理財的商業(yè)銀行應（ ）。
A．在收到外匯局購匯額度的批準后，與境內托管人簽訂托管協議，開設托管賬戶，在境內托管賬戶開設之日起10日內，向外匯局報送正式托管協議
B．在發(fā)售產品時，向投資者全面詳細的告知投資計劃、產品特征、相關風險，由投資者自主選擇
C．定期向投資者披露投資狀況、投資表現、風險狀況等信息
D．按規(guī)定履行結售匯統(tǒng)計報告義務
E．購買的境外金融產品，必須符合中國銀監(jiān)會的相關風險管理規(guī)定
10．（?。┛梢韵蛑袊C監(jiān)會申請基金代銷業(yè)務資格。
A．商業(yè)銀行
B．證券公司
C．證券投資咨詢公司
D．專業(yè)基金銷售機構
E．保險公司
11．關于信托業(yè)務中委托人的權利，說法正確的是（ ）。
A．委托人有權了解信托財產的管理和運用、處分及收支情況，并有權要求委托人做出說明
B．因設立信托時未能預見的特別事由，致使信托財產的管理方法不符合受益人的利益時，委托人有權要求受托人調整信托財產的管理方法
C．受托人違反信托目的處分財產時，委托人在知道撤銷原因2年內，有權申請人民法院撤銷該處分行為
D．受托人違反信托目的處分信托財產時，委托人有權依照信托文件的規(guī)定解任受托人
E．受托人管理運用信托財產有重大過失時，委托人可申請人民法院解任受托人
12．商業(yè)銀行申請取得基金托管資格，應當具備規(guī)定的條件，并經（?。┖藴?。
A．中國證監(jiān)會
B．中國證券業(yè)協會
C．中國銀監(jiān)會
D．中國銀行業(yè)協會
E．中國人民銀行
三、判斷題
1． 商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準備金，不留備付金。 （ ）
2． 對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行在任何情況下都應拒絕任何單位或個人查詢、凍結、扣劃。 （?。?BR> 3． 與客戶建立業(yè)務關系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現鈔匯款、票據兌付、現鈔兌換時，金融機構應對客戶身份證件或其他證明文件進行登記和核對。 （ ）
4． 信托文件對信托利益分配比例未作規(guī)定的，各受益人按均等的比例享受信托利益。 （?。?BR> 5． 個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣現鈔出境金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料在當地外匯局事前報備。 （?。?BR> 6． 對保證金不足的客戶，期貨交易所應強行平倉，由此發(fā)生的損失和費用應當由期貨交易所承擔。 （?。?BR> 7． 個人經常項目下外匯收支分為經營性外匯收支和非經營性外匯收支。 （?。?BR> 8． 境內個人作為保險受益人所獲外匯保險項下的賠償或給付的保險金，可以存人本人外匯儲蓄賬戶，也可以結匯。 ( )
9． 證券公司客戶的交易結算資金應當存放在登記結算公司，以每個客戶的名義單獨立戶管理。（?。?BR> 10．受托人職責終止的，信托文件未規(guī)定的，由受益人選任新受托人。 （?。?BR> 11．商業(yè)銀行違反同業(yè)拆借規(guī)定的，有違法所得的予以沒收。違法所得不足50萬的，處以50萬至200萬以下的罰款。情節(jié)嚴重或逾期不改者，中國人民銀行可責令停業(yè)整頓或吊銷營業(yè)執(zhí)照。構成犯罪的，追究刑事責任。 ( )
參考答案及解析
一、單項選擇題
1． A[解析]代理人喪失民事行為能力，委托代理終止。BCD選項中，代理人都將承擔法律責任。
2． C[解析]格式條款和非格式條款不一致時，應采用非格式條款。C項說法錯誤。
3．D[解析]一方以欺詐、脅迫手段訂立，損害國家利益的合同為無效合同。
4． C[解析]根據《商業(yè)銀行法》第4條規(guī)定可知，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則。
5．D[解析]根據《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。D項正確。
6． B[解析]中國人民銀行負責制定、實施貨幣政策，確定存款利率是人民銀行的職責，所以B選項正確．
7． D[解析]我國《商業(yè)銀行法》第43條明確規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。
B． D[解析]由《商業(yè)銀行法》第B4條、B5條和B6條可知，D選項正確。
9． B[解析]中國銀監(jiān)會負責監(jiān)督管理金融機構業(yè)務。
10．A[解析]《證券法》第74條對內幕信息的知情人進行了明確規(guī)定，包括持有公司5％以上股份的自然人、法人、其他組織。A項正確。
11．B[解析]《證券法》第l39條規(guī)定，證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨管理。
12．D[解析]《證券法》第79條規(guī)定，挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金屬于欺詐客戶行為。D項中的行為不屬于操縱證券交易價格，所以D項不符合題意。
13．C[解析]《證券法》第l39條規(guī)定，證券公司應妥善保管客戶的開戶資料、委托記錄、交易記錄和內部管理各項資料，保存期不得少于20年。C項錯誤。
14．B[解析]《證券投資基金法》的調整范圍只限于證券投資基金。
15．D[解析]根據《保險法》第130條可知，因保險經紀人在辦理保險業(yè)務中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的，由保險經紀人承擔賠償責任。
16．D[解析]根據《信托法》第22條可知，D選項正確。
17．B[解析]根據《信托法》第2B條可知，受托人不可以在其固定財產和信托財產之間進行交易，或在不同委托人的信托財產之間進行交易。B項說法錯誤。
1B．C[解析]根據《信托法》笫45條可知，信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規(guī)定時，各受益人按照均等的比例享受信托利益。C項說法錯誤。
19．A[解析]根據《中華人民共和國外資銀行管理條例》第29條可知，外商獨資銀行、中外合資銀行經中國人民銀行批準，可以經營結匯、售；r業(yè)務。
20．B[解析]根據《中華人民共和國外資銀行管理條例》第29條可知，B正確。
21．D[解析]根據《個人外匯管理辦法實施細則》第B條可知，境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，單筆或當日累計匯出超出年度總額的，應憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料在銀行辦理。D項說法錯誤。
22．B[解析]根據《個人外匯管理辦法實施細則》第24條可知，個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣現鈔出境金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當地外匯局事前報備。
23．D[解析]根據新修訂的《個人所得稅法》可知，D正確。
24．A[解析]根據《個人所得稅法》第4條可知，國債和國家發(fā)行的金融債券利息免納個人所得稅。A項符合題意。
25．B[解析]銀行有限責任公司，股東以其出資額為限對銀行的債務承擔責任，該銀行以其全部資產對外承擔責任。
26．D[解析]商業(yè)銀行向關系人發(fā)放貸款不可以比普通貸款人更優(yōu)惠。D項說法錯誤。
27．C[解析]商業(yè)銀行設立分支機構、開展個人理財業(yè)務及發(fā)行新款理財產品屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職責，不需要中央銀行批準。
2B．c[解析]根據《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第13條可知，C選項正確。
29．D[解析]①個人理財業(yè)務的客戶應當是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。②這道題涉及了《民法通則》，在商業(yè)銀行個人理財業(yè)務中，民事法律關系的主體是商業(yè)銀行和個人客戶。
30．A[解析]①根據《商業(yè)銀行法》可知，對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行應拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但是法律另有規(guī)定的除外，因此A錯誤。②BCD都是關于銀行負債業(yè)務的規(guī)定，考生應該準確記憶。
31．C[解析]①保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務，依法收取傭金的單位，因此，C項說法錯誤。②作為商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員，對于《保險法》的了解主要在于“保險代理人和保險經紀人”部分，避免在代理保險業(yè)務中出現違法現象。
32．C[解析]《民法通則》第64條規(guī)定：“代理包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理權，法定代理人依照法律的規(guī)定行使代理權，指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代理權?！币虼耍珻選項不符合題意。
33．D[解析]證券交易所是依據國家有關法律，經政府證券主管機關批準設立的集中進行證券交易的有形場所。在我國有兩個：上海證券交易所和深圳證券交易所。經依法核準的上市交易的股票、公司債券及其他證券，應當在證券交易所掛牌交易。D選項正確。
34．D[解析]內幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。內幕信息需要兩個構成要件，即“重大性”和“未公開性”，《證券法》第
75條對內幕信息作了具體列舉：
(一)本法第六十七條第二款所列重大事件；
(二)公司分配股利或者增資的計劃；
(三)公司股權結構的重大變化；
(四)公司債務擔保的重大變更；
(五)公司營業(yè)用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的百分之三十；
(六)公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任；
(七)上市公司收購的有關方案；
(八)國務院證券監(jiān)督管理機構認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。
35．B[解析]保險代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位或者個人，因此，B選項符合題意；保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。
36．D[解析]《證券投資基金法》第62條規(guī)定，公開披露的基金信息包括：
(一)基金招募說明書、基金合同、基金托管協議；
(二)基金募集情況；
(三)基金份額上市交易公告書；
(四)基金資產凈值、基金份額凈值；
(五)基金份額申購、贖回價格；
(六)基金財產的資產組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金報告；
(七)臨時報告；
(八)基金份額持有人大會決議；
(九)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動；
(十)涉及基金管理人、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟；
(十一)依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定應予披露的其他信息。
由此可知，D選項不屬于應公開披露的基金信息。
二、多項選擇題
1． ACD[解析]略
2． ABDE[解析]C選項中挪用公款進行大規(guī)模的證券買賣是《證券法》中的禁止行為，但不是損害客戶利益的欺詐行為。因此，C項說法錯誤。
3． ABCDE[解析]根據《保險法》第l31條可知，ABCDE均正確。
4． ABCE[解析]根據《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第20條可知，托管人保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料不少于15年。
5． AD[解析]根據《個人外匯管理辦法實施細則》第28條規(guī)定，個人與其直系親屬賬戶問資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理，B錯誤。第29條規(guī)定，本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于當日的對外支付，劃轉后不得結匯，C錯誤。第31條規(guī)定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。
6． ABCDE[解析]參見《保險代理機構管理規(guī)定》第101條和102條。
7． ABCE[解析]根據《個人所得稅法》第4條規(guī)定，國家發(fā)行金融債券利息所得免納個人所得稅。
8． ABCE[解析]根據《期貨交易管理條例》第46條可知，境內單位或者個人從事境外期貨交易的辦法，由國務院期貨監(jiān)督管理機構會同國務院商務主管部門、國有資產監(jiān)督管理機構、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構、外匯管理部門等有關部門制定，報國務院批準后施行。D項不符合題意。
9． BCDE[解析]根據《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第22條可知，商業(yè)銀行在收到外匯局購匯額度的批準后，與境內托管人簽訂托管協議，開設托管賬戶，在境內托管賬戶開設之日起5個工作日內，向外匯局報送正式托管協議。A項說法不符合題意。
10．ABCD[解析]根據《證券投資基金銷售管理辦法》第8條可知，商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機構、專業(yè)基金銷售機構可以向中國證監(jiān)會申請基金代銷業(yè)務資格。保險公司不可以向中國證監(jiān)會申請基金代銷業(yè)務資格。
11．ABDE[解析]根據《信托法》第22條可知，受托人違反信托目的處分財產時，委托人在知道撤銷原因之日起l年內不行使的。申請權歸于消滅。因此，C項說法錯誤。
12．AC[解析]《證券投資基金法》第26條規(guī)定，申請取得基金托管資格，應當具備規(guī)定的條件，并經國務院證券監(jiān)督管理機構和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構核準。
三、判斷題
1． × [解析]商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金。
2． × [解析]對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。
3． √ [解析]根據《商業(yè)銀行法》規(guī)定可知，本題正確。
4． √ [解析]參見《信托法》第45條。
5． √ [解析]參見《個人外匯管理辦法》第34條規(guī)定。
6． × [解析]對保證金不足的客戶，期貨交易所應強行平倉，由此發(fā)生的損失和費用應當由客戶自己所承擔。
7． √ [解析]根據《個人外匯管理辦法》第2條可知，此題正確。
8． √ [解析]略
9． × [解析]根據《證券法》第139條規(guī)定，證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。
10．× [解析]根據《信托法》第40條規(guī)定，受托人職責終止的，信托文件未規(guī)定的，由委托人選任新受托人。
11．× [解析]①根據《商業(yè)銀行法》第76條規(guī)定，情節(jié)嚴重或逾期不改者，中國人民銀行可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令停業(yè)整頓或吊銷營業(yè)執(zhí)照。②中國銀監(jiān)會直接監(jiān)督管理各銀行業(yè)金融機構。
本章預測試題
一、單項選擇題
1． 根據《民法通則》的規(guī)定，代理人( )，委托代理權將終止。
A．喪失民事行為能力
B．串通第三人損害代理人的利益
C．做出超越代理權的行為，經被代理人追認
D．不履行代理職責而給代理人造成損害
2． 銀行業(yè)務中大多采用的是格式條款，下列對格式條款理解不正確的是( )。
A．格式條款是指當事人為重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商的條款
B．訂立格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務
C．格式條款和非格式條款不一致時，應采用格式條款
D．合同訂立方應采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按對方要求，對條款予以說明
3． 以下選項中，( )不屬于無效合同。
A．以合法的形式掩蓋非法的目的
B．惡意串通損害第三人利益的合同
C．違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定的合同
D．一方以欺詐、脅迫手段訂立，損害對方當事人利益的合同
4． 商業(yè)銀行以( )為經營原則。
A．自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束
B．存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密
C．安全性、流動性、效益性
D．統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調度資金、分級管理
5． 商業(yè)銀行辦理儲蓄存款業(yè)務，應當遵循( )原則。
(1)存款自愿、存款有息(2)公平對待(3)取款自由(4)為存款人保密
A．(1)(2)(4)
B．(1)(2)(3)
C．(2)(3)(4)
D．(1)(3)(4)
6． 商業(yè)銀行應按照( )規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。
A．國務院
B．中國人民銀行
C．中國銀監(jiān)會
D．中國銀行業(yè)協會
7． 我國《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定商業(yè)銀行不得從事( )業(yè)務，國家另有規(guī)定除外。
(1)不動產投資(2)信托業(yè)務(3)股票業(yè)務(4)非銀行金融機構和企業(yè)投資
A．(1)(2)(4)
B．(1)(2)(3)
C．(1)(3)(4)
D．(2)(3)(4)
8． 行為人有下列情形之一的，導致后果嚴重，構成犯罪的，將被追究刑事責任( )。
(1)利用職務上的便利收受回扣(2)挪用客戶資金(3)借款人采取欺詐手段騙取貸款(4)從業(yè)人員玩忽職守，泄露商業(yè)機密
A．(1)(2)(3)
B．(1)(2)(4)
C．(2)(3)(4)
D．(1)(2)(3)(4)
9． 個人理財業(yè)務是經( )批準的一項銀行中間業(yè)務。
A．中國人民銀行
B．中國銀監(jiān)會
C．中國銀行業(yè)協會
D．中國證監(jiān)會
10．證券內幕消息的知情人包括持有公司( )以上股份的自然人、法人、其他組織。
A．5%
B．10%
C．15%
D．20%
11．證券公司客戶的交易結算資金應當存放在( )，以每個客戶的名義單獨管理。
A．登記結算公司
B．商業(yè)銀行
C．證券交易所
D．證券公司
12．以下哪項行為，不屬于操縱證券市場罪?( )
A．單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯合或者連續(xù)買賣，操縱證券價格或者證券交易量
B．與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券價格或者證券交易量
C．在自己實際控制的賬戶間進行證券交易，影響證券價格或者證券交易量
D．挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金
13．對證券公司客戶交易結算賬戶管理的表述錯誤的是( )。
A．證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理
B．在證券公司破產或者清算時，客戶的交易資金和證券不屬于破產或者清算財產
C．證券公司應妥善保管客戶的開戶資料、委托記錄、交易記錄和內部管理各項資料，保存期不得少于10年
D．禁止任何單位或者個人以任何形式挪用客戶交易結算資金
14．《基金法》的調整對象是( )。
A．保險基金
B．證券投資基金
C．政府建設基金
D．社會公益基金
15．以下哪項行為，保險人不承擔責任?( )
A．保險代理人根據保險人的授權代為辦理保險業(yè)務
B．保險代理人有超越代理權限行為，投保人有理由相信其有代理權，并已訂立保險合同
C．保險人知道保險代理人以其名義有超越代理權行為時，不作否認表示
D．因保險經紀人在辦理保險業(yè)務中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的
16．委托人有權向法院申請撤銷受托人的某些處分行為，委托人應在知道或應當知道撤銷原因之日起( )內行使，未行使的，申請權取消。
A．1個月
B．3個月
C．半年
D．一年
17．關于信托財產，說法錯誤的是( )。
A．受托人因處理信托事務所支出的費用、對第三人所負債務，以信托財產承擔
B．受托人可以在其固定財產和信托財產之間進行交易，或在不同委托人的信托財產之間進行交易
C．受托人利用信托財產為自己謀取利益的，所得利益歸入信托財產
D．受托人以信托財產為限向受益人承擔支付信托利益的義務
18．對受益人的權利和義務，說法錯誤的是( )。
A．受益人自信托合同生效之日起享受信托受益權
B．信托受益權可以依法轉讓和繼承
C．信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規(guī)定時，各受益人按照不同的比例享受信托利益
D．受益人不能到期清償債務的，其信托財產可以用于清償
19．外商獨資銀行經( )批準，可以經營結匯、售匯業(yè)務。
A．中國人民銀行
B．中國外匯管理局
C．中國銀監(jiān)會
D．中國銀行業(yè)協會
20．外資獨資銀行、合資銀行、外國銀行分行開辦需要批準的個人理財業(yè)務，應按照有關外資銀行業(yè)務審批程序的規(guī)定，報( )審批。
A．中國人民銀行
B．中國銀監(jiān)會
C．中國銀行業(yè)協會
D．國家外匯管理局
21．按照《個人外匯管理辦法》，對經常項目個人外匯管理描述錯誤的是( )。
A．經常項目的外匯管理按照可兌換原則管理
B．從事貨物進出口的個人對外貿易經營者，在商務部門辦理對外貿易備案后，其貿易外匯資金的管理按照機構外匯收支進行管理
C．個人進行工商登記后，可以憑有關單證辦理委托具有對外貿易經營權的企業(yè)代理進出口項下的外匯資金收付、劃轉、結匯
D．境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，單筆或當日累計匯出在規(guī)定金額以上的，應憑本人有效身份證件在銀行辦理
22．個人攜帶外幣現鈔出入境時，( )不符合外幣現鈔管理規(guī)定。
A．個人購匯提鈔，單筆在規(guī)定允許攜帶外幣現鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理
B．個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣現鈔出境金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料在銀行辦理
C．個人外幣現鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆在規(guī)定允許攜帶外幣入境申報金額之下的，可以在銀行直接辦理
D．個人外幣現鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆存鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣入境申報金額的，憑本人有效身份證件、攜帶外幣現鈔入境申報單或本人原存款金融機構外幣現鈔提取單據在銀行辦理
23．我國《個人所得稅法》規(guī)定：工資、薪金所得、以每月收入額減除費用( )后的余額，為應納稅所得額。
A．800元
B．1500元
C．1600元
D．2000元
24．以下各項個人所得，( )免納個人所得稅。
A．國債和國家發(fā)行的金融債券利息
B．殘疾、孤老人員所得
C。因嚴重自然災害造成重大損失的
D．省級人民政府以下單位
25．商業(yè)銀行的組織形式中，銀行有限責任公司的“有限責任”是指( )。
A．銀行以其全部資產對債權人承擔責任
B．股東僅以其出資額為限對銀行的債務承擔責任
C．銀行以其注冊資本對債權人承擔責任
D．股東以其所持有的股份為限對銀行承擔責任
26．為維護銀行業(yè)的穩(wěn)健運行，人民銀行對商業(yè)銀行向關系人發(fā)放貸款作出了明確的限制，下列論述中錯誤的是( )。
A．商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款
B．關系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其親屬
C．商業(yè)銀行管理人員投資或擔任高級管理職務的公司也屬于關系人范圍
D．商業(yè)銀行向關系人發(fā)放貸款一律采用擔保貸款的形式，在關系人財務、信用狀況良好的情況下，發(fā)放貸款的條件可以比普通貸款人更優(yōu)惠
27．未經中央銀行批準，商業(yè)銀行不得( )。
A．設立分支機構
B．開展個人理財業(yè)務
C．修改章程及經營業(yè)務范圍
D．發(fā)行新款理財產品
28．關于商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理，下列描述正確的是( )。
A．商業(yè)銀行取得代客境外理財業(yè)務資格后，向境內機構發(fā)售理財產品，準人管理適用審批制
B．商業(yè)銀行受客戶委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務，應向銀監(jiān)會申請代客境外理財購匯額度
C．商業(yè)銀行接受投資者的委托以投資者的自有外匯進行境外理財的，其委托的金額不計人經批準的投資購匯額度
D．在批準的購匯額度內，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以外匯標價的境外理財產品，并統(tǒng)一辦理購匯手續(xù)
29．《民法通則》規(guī)定，( )可以開辦個人理財業(yè)務。
A．12周歲的未成年人
B．16周歲但依靠父母生活的人
C．10周歲以下的未成年人D．限制民事行為能力人的監(jiān)護人
30．按照《商業(yè)銀行法》，以下對商業(yè)銀行負債業(yè)務表述錯誤的是( )。
A．對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行應拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃
B．商業(yè)銀行應按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率上下限，確定存款利率，并予以公告
C．商業(yè)銀行應按照規(guī)定向中國人民銀行繳存款準備金，留足備付金
D．商業(yè)銀行應保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息
31．按照《保險法》的規(guī)定，下列說法錯誤的是( )。
A．《保險法》的調整對象是保險組織和保險行為
B．保險代理人是根據保險人委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在授權范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位，也可以是個人
C．保險經紀人是基于保險人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務，依法收取傭金的單位
D．保險代理人在代為辦理人壽保險業(yè)務時，不得同時接受2個以上保險人的委托
32．根據代理權產生的根據不同而將代理分類，不包含( )。
A．委托代理
B．法定代理
C．合同代理
D．指定代理
33．經依法核準的上市交易的股票、公司債券及其他證券，應當在( )交易。
A．商業(yè)銀行
B．證券公司
C．基金公司
D．證券交易所
34．下列關于某上市公司的信息中，不屬于內幕信息的是( )。
A．公司計劃將再融資
B．公司為其關聯公司提供了巨額債務擔保
C．公司的計劃中的收購方案
D．公司董事長因病在醫(yī)院去世
35．根據保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位或者個人是( )。
A．保險經紀人
B．保險代理人
C．保險受益人
D．保險公司
36．依照法律規(guī)定，證券投資基金應當公開披露的基金信息不包括( )。
A．基金資產凈值、基金份額凈值
B．基金份額申購、贖回價格
C．基金份額上市交易公告書
D．基金投資策略報告
二、多項選擇題
1.按照法律規(guī)定，有權對商業(yè)銀行的個人儲蓄存款和單位存款查詢、凍結、扣劃的單位為( )。
A．人民法院
B．住房公積金管理部門
C．國家安全機關
D．稅務機關
E．有債務糾紛的金融機構
2. 《證券法》規(guī)定，禁止證券公司及其從業(yè)人員從事( )損害客戶利益的欺詐行為。
A．未經客戶委托，擅自為客戶買賣證券
B．傳播、提供虛假或者誤導投資者的信息
C．挪用公款進行大規(guī)模的證券買賣
D．不在規(guī)定的時間內向客戶提供交易的書面確認文件
E．為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣
3． 保險代理人、保險經紀人在辦理保險業(yè)務活動中不得有( )的行為。
A．欺騙保險人、投保人或受益人
B．隱瞞與保險合同有關的重要情況
C．阻礙投保人履行《保險法》規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務
D．承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的其他利益
E．利用行政權力、職務或職業(yè)便利以及其他不正當手段強迫、引誘或者限制投保人訂立保險合同
4． 商業(yè)銀行境外理財投資，應委托具有托管業(yè)務資格的境內商業(yè)銀行作為托管人進行投資，托管人應當履行的職責包括（?。?BR> A．為商業(yè)銀行按理財計劃開設境內托管賬戶、境外外匯資金運用結算賬戶和證券托管賬戶
B．監(jiān)督商業(yè)銀行資金運作，及時向外匯局報告其違規(guī)違法的行為
C．按規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報
D．保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料不少于20年
E．協助外匯局監(jiān)察商業(yè)銀行資金的境外運用情況
5． 個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，符合規(guī)定辦理的是（?。?。
A．本人賬戶間資金劃轉，憑有效身份證件辦理
B．個人與其直系親屬賬戶間資金劃轉，憑雙方身份證件辦理
C．本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于當日的對外支付，劃轉后可以結匯
D．個人外匯提取現鈔當日累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理
E．個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計1萬元以下的，可以在銀行直接辦理
6． 保險代理人、保險經紀人在辦理保險業(yè)務活動中不得有（ ）行為。
A．隱瞞與保險合同有關的重要情況
B．以本機構名義進行保險產品宣傳
C．阻礙投保人履行《保險法》規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務
D．承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的其他利益
E．利用行政權力、職務或職業(yè)便利以及其他不正當手段強迫、引誘或者限制投保人訂立保險合同
7． 根據《個人所得稅法》規(guī)定，應納入個人所得稅的所得包括（?。?。
A．勞務報酬所得
B．稿酬所得
C．特許權使用費所得
D．國家發(fā)行金融債券利息所得
E．財產租賃、轉讓所得
8． 境內單位或者個人從事境外期貨交易的辦法，由國務院期貨監(jiān)督管理機構會同（ ）制定。
A．銀監(jiān)會
B．商務主管部門
C．國有資產監(jiān)督管理機構
D．期貨業(yè)協會
E．外匯管理部門
9． 《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定從事境外理財的商業(yè)銀行應（ ）。
A．在收到外匯局購匯額度的批準后，與境內托管人簽訂托管協議，開設托管賬戶，在境內托管賬戶開設之日起10日內，向外匯局報送正式托管協議
B．在發(fā)售產品時，向投資者全面詳細的告知投資計劃、產品特征、相關風險，由投資者自主選擇
C．定期向投資者披露投資狀況、投資表現、風險狀況等信息
D．按規(guī)定履行結售匯統(tǒng)計報告義務
E．購買的境外金融產品，必須符合中國銀監(jiān)會的相關風險管理規(guī)定
10．（?。┛梢韵蛑袊C監(jiān)會申請基金代銷業(yè)務資格。
A．商業(yè)銀行
B．證券公司
C．證券投資咨詢公司
D．專業(yè)基金銷售機構
E．保險公司
11．關于信托業(yè)務中委托人的權利，說法正確的是（ ）。
A．委托人有權了解信托財產的管理和運用、處分及收支情況，并有權要求委托人做出說明
B．因設立信托時未能預見的特別事由，致使信托財產的管理方法不符合受益人的利益時，委托人有權要求受托人調整信托財產的管理方法
C．受托人違反信托目的處分財產時，委托人在知道撤銷原因2年內，有權申請人民法院撤銷該處分行為
D．受托人違反信托目的處分信托財產時，委托人有權依照信托文件的規(guī)定解任受托人
E．受托人管理運用信托財產有重大過失時，委托人可申請人民法院解任受托人
12．商業(yè)銀行申請取得基金托管資格，應當具備規(guī)定的條件，并經（?。┖藴?。
A．中國證監(jiān)會
B．中國證券業(yè)協會
C．中國銀監(jiān)會
D．中國銀行業(yè)協會
E．中國人民銀行
三、判斷題
1． 商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準備金，不留備付金。 （ ）
2． 對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行在任何情況下都應拒絕任何單位或個人查詢、凍結、扣劃。 （?。?BR> 3． 與客戶建立業(yè)務關系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現鈔匯款、票據兌付、現鈔兌換時，金融機構應對客戶身份證件或其他證明文件進行登記和核對。 （ ）
4． 信托文件對信托利益分配比例未作規(guī)定的，各受益人按均等的比例享受信托利益。 （?。?BR> 5． 個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣現鈔出境金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料在當地外匯局事前報備。 （?。?BR> 6． 對保證金不足的客戶，期貨交易所應強行平倉，由此發(fā)生的損失和費用應當由期貨交易所承擔。 （?。?BR> 7． 個人經常項目下外匯收支分為經營性外匯收支和非經營性外匯收支。 （?。?BR> 8． 境內個人作為保險受益人所獲外匯保險項下的賠償或給付的保險金，可以存人本人外匯儲蓄賬戶，也可以結匯。 ( )
9． 證券公司客戶的交易結算資金應當存放在登記結算公司，以每個客戶的名義單獨立戶管理。（?。?BR> 10．受托人職責終止的，信托文件未規(guī)定的，由受益人選任新受托人。 （?。?BR> 11．商業(yè)銀行違反同業(yè)拆借規(guī)定的，有違法所得的予以沒收。違法所得不足50萬的，處以50萬至200萬以下的罰款。情節(jié)嚴重或逾期不改者，中國人民銀行可責令停業(yè)整頓或吊銷營業(yè)執(zhí)照。構成犯罪的，追究刑事責任。 ( )
參考答案及解析
一、單項選擇題
1． A[解析]代理人喪失民事行為能力，委托代理終止。BCD選項中，代理人都將承擔法律責任。
2． C[解析]格式條款和非格式條款不一致時，應采用非格式條款。C項說法錯誤。
3．D[解析]一方以欺詐、脅迫手段訂立，損害國家利益的合同為無效合同。
4． C[解析]根據《商業(yè)銀行法》第4條規(guī)定可知，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則。
5．D[解析]根據《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。D項正確。
6． B[解析]中國人民銀行負責制定、實施貨幣政策，確定存款利率是人民銀行的職責，所以B選項正確．
7． D[解析]我國《商業(yè)銀行法》第43條明確規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。
B． D[解析]由《商業(yè)銀行法》第B4條、B5條和B6條可知，D選項正確。
9． B[解析]中國銀監(jiān)會負責監(jiān)督管理金融機構業(yè)務。
10．A[解析]《證券法》第74條對內幕信息的知情人進行了明確規(guī)定，包括持有公司5％以上股份的自然人、法人、其他組織。A項正確。
11．B[解析]《證券法》第l39條規(guī)定，證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨管理。
12．D[解析]《證券法》第79條規(guī)定，挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金屬于欺詐客戶行為。D項中的行為不屬于操縱證券交易價格，所以D項不符合題意。
13．C[解析]《證券法》第l39條規(guī)定，證券公司應妥善保管客戶的開戶資料、委托記錄、交易記錄和內部管理各項資料，保存期不得少于20年。C項錯誤。
14．B[解析]《證券投資基金法》的調整范圍只限于證券投資基金。
15．D[解析]根據《保險法》第130條可知，因保險經紀人在辦理保險業(yè)務中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的，由保險經紀人承擔賠償責任。
16．D[解析]根據《信托法》第22條可知，D選項正確。
17．B[解析]根據《信托法》第2B條可知，受托人不可以在其固定財產和信托財產之間進行交易，或在不同委托人的信托財產之間進行交易。B項說法錯誤。
1B．C[解析]根據《信托法》笫45條可知，信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規(guī)定時，各受益人按照均等的比例享受信托利益。C項說法錯誤。
19．A[解析]根據《中華人民共和國外資銀行管理條例》第29條可知，外商獨資銀行、中外合資銀行經中國人民銀行批準，可以經營結匯、售；r業(yè)務。
20．B[解析]根據《中華人民共和國外資銀行管理條例》第29條可知，B正確。
21．D[解析]根據《個人外匯管理辦法實施細則》第B條可知，境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，單筆或當日累計匯出超出年度總額的，應憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料在銀行辦理。D項說法錯誤。
22．B[解析]根據《個人外匯管理辦法實施細則》第24條可知，個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣現鈔出境金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當地外匯局事前報備。
23．D[解析]根據新修訂的《個人所得稅法》可知，D正確。
24．A[解析]根據《個人所得稅法》第4條可知，國債和國家發(fā)行的金融債券利息免納個人所得稅。A項符合題意。
25．B[解析]銀行有限責任公司，股東以其出資額為限對銀行的債務承擔責任，該銀行以其全部資產對外承擔責任。
26．D[解析]商業(yè)銀行向關系人發(fā)放貸款不可以比普通貸款人更優(yōu)惠。D項說法錯誤。
27．C[解析]商業(yè)銀行設立分支機構、開展個人理財業(yè)務及發(fā)行新款理財產品屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職責，不需要中央銀行批準。
2B．c[解析]根據《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第13條可知，C選項正確。
29．D[解析]①個人理財業(yè)務的客戶應當是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。②這道題涉及了《民法通則》，在商業(yè)銀行個人理財業(yè)務中，民事法律關系的主體是商業(yè)銀行和個人客戶。
30．A[解析]①根據《商業(yè)銀行法》可知，對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行應拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但是法律另有規(guī)定的除外，因此A錯誤。②BCD都是關于銀行負債業(yè)務的規(guī)定，考生應該準確記憶。
31．C[解析]①保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務，依法收取傭金的單位，因此，C項說法錯誤。②作為商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員，對于《保險法》的了解主要在于“保險代理人和保險經紀人”部分，避免在代理保險業(yè)務中出現違法現象。
32．C[解析]《民法通則》第64條規(guī)定：“代理包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理權，法定代理人依照法律的規(guī)定行使代理權，指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代理權?！币虼耍珻選項不符合題意。
33．D[解析]證券交易所是依據國家有關法律，經政府證券主管機關批準設立的集中進行證券交易的有形場所。在我國有兩個：上海證券交易所和深圳證券交易所。經依法核準的上市交易的股票、公司債券及其他證券，應當在證券交易所掛牌交易。D選項正確。
34．D[解析]內幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。內幕信息需要兩個構成要件，即“重大性”和“未公開性”，《證券法》第
75條對內幕信息作了具體列舉：
(一)本法第六十七條第二款所列重大事件；
(二)公司分配股利或者增資的計劃；
(三)公司股權結構的重大變化；
(四)公司債務擔保的重大變更；
(五)公司營業(yè)用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的百分之三十；
(六)公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任；
(七)上市公司收購的有關方案；
(八)國務院證券監(jiān)督管理機構認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。
35．B[解析]保險代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位或者個人，因此，B選項符合題意；保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。
36．D[解析]《證券投資基金法》第62條規(guī)定，公開披露的基金信息包括：
(一)基金招募說明書、基金合同、基金托管協議；
(二)基金募集情況；
(三)基金份額上市交易公告書；
(四)基金資產凈值、基金份額凈值；
(五)基金份額申購、贖回價格；
(六)基金財產的資產組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金報告；
(七)臨時報告；
(八)基金份額持有人大會決議；
(九)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動；
(十)涉及基金管理人、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟；
(十一)依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定應予披露的其他信息。
由此可知，D選項不屬于應公開披露的基金信息。
二、多項選擇題
1． ACD[解析]略
2． ABDE[解析]C選項中挪用公款進行大規(guī)模的證券買賣是《證券法》中的禁止行為，但不是損害客戶利益的欺詐行為。因此，C項說法錯誤。
3． ABCDE[解析]根據《保險法》第l31條可知，ABCDE均正確。
4． ABCE[解析]根據《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第20條可知，托管人保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料不少于15年。
5． AD[解析]根據《個人外匯管理辦法實施細則》第28條規(guī)定，個人與其直系親屬賬戶問資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理，B錯誤。第29條規(guī)定，本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于當日的對外支付，劃轉后不得結匯，C錯誤。第31條規(guī)定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。
6． ABCDE[解析]參見《保險代理機構管理規(guī)定》第101條和102條。
7． ABCE[解析]根據《個人所得稅法》第4條規(guī)定，國家發(fā)行金融債券利息所得免納個人所得稅。
8． ABCE[解析]根據《期貨交易管理條例》第46條可知，境內單位或者個人從事境外期貨交易的辦法，由國務院期貨監(jiān)督管理機構會同國務院商務主管部門、國有資產監(jiān)督管理機構、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構、外匯管理部門等有關部門制定，報國務院批準后施行。D項不符合題意。
9． BCDE[解析]根據《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第22條可知，商業(yè)銀行在收到外匯局購匯額度的批準后，與境內托管人簽訂托管協議，開設托管賬戶，在境內托管賬戶開設之日起5個工作日內，向外匯局報送正式托管協議。A項說法不符合題意。
10．ABCD[解析]根據《證券投資基金銷售管理辦法》第8條可知，商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機構、專業(yè)基金銷售機構可以向中國證監(jiān)會申請基金代銷業(yè)務資格。保險公司不可以向中國證監(jiān)會申請基金代銷業(yè)務資格。
11．ABDE[解析]根據《信托法》第22條可知，受托人違反信托目的處分財產時，委托人在知道撤銷原因之日起l年內不行使的。申請權歸于消滅。因此，C項說法錯誤。
12．AC[解析]《證券投資基金法》第26條規(guī)定，申請取得基金托管資格，應當具備規(guī)定的條件，并經國務院證券監(jiān)督管理機構和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構核準。
三、判斷題
1． × [解析]商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金。
2． × [解析]對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。
3． √ [解析]根據《商業(yè)銀行法》規(guī)定可知，本題正確。
4． √ [解析]參見《信托法》第45條。
5． √ [解析]參見《個人外匯管理辦法》第34條規(guī)定。
6． × [解析]對保證金不足的客戶，期貨交易所應強行平倉，由此發(fā)生的損失和費用應當由客戶自己所承擔。
7． √ [解析]根據《個人外匯管理辦法》第2條可知，此題正確。
8． √ [解析]略
9． × [解析]根據《證券法》第139條規(guī)定，證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。
10．× [解析]根據《信托法》第40條規(guī)定，受托人職責終止的，信托文件未規(guī)定的，由委托人選任新受托人。
11．× [解析]①根據《商業(yè)銀行法》第76條規(guī)定，情節(jié)嚴重或逾期不改者，中國人民銀行可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令停業(yè)整頓或吊銷營業(yè)執(zhí)照。②中國銀監(jiān)會直接監(jiān)督管理各銀行業(yè)金融機構。