建設(shè)工程施工合同履行過程中，簽證、索賠是施工企業(yè)降低成本、提高效益的有效手段。國際上簽證索賠款項，即使在嚴(yán)格的合同體系下，通常也可以占到合同總造價的5%～8%。國內(nèi)項目施工企業(yè)簽證索賠的比例相應(yīng)較低。礙于情面，該簽證不去申請簽證是一個方面原因；索賠不當(dāng)、證據(jù)不力等導(dǎo)致索賠不成功是另一個方面原因。本文試分析簽證索賠工作中的常見誤區(qū)及注意事項。
一、認識索賠依據(jù)
承包方依法可以提出簽證索賠要求的常見情由包括：
一是設(shè)計方面，發(fā)包人是否按照約定時間和要求，提供設(shè)計圖紙、組織設(shè)計交底，對承包方提交的需要發(fā)包方確認的事項比如深化設(shè)計圖紙、材料設(shè)備的品牌、規(guī)格型號、顏色外觀等方面的確認要及時。
二是場地方面，場地移交是否及時，是否有其他構(gòu)筑物、建筑物(包括沒有及時動遷的電線桿、墳場、周邊影響施工的管線等)，招標(biāo)時未能向承包方明示的暗浜的處理、勘察時未能發(fā)現(xiàn)的異常地質(zhì)情況和地下障礙物(比如影響基礎(chǔ)施工的石塊、巖基、此前建筑物遺留的樁或基礎(chǔ)等)，總承包方未能及時提供場地給分包單位亦可作為分包單位索賠的理由。
三是資金方面，發(fā)包人是否依約支付預(yù)付款、進度款及其他應(yīng)由發(fā)包方承擔(dān)的費用？變更簽證價款依照一般法理，亦應(yīng)與進度款同步支付。
四是進度方面，發(fā)包方是否要求停建、緩建？是否要求承包方趕工以提前完工？如發(fā)包方要求停建、緩建，則承包方可以索賠停工、窩工、人員進出場、機械設(shè)備調(diào)遷及臺班損失、材料構(gòu)件積壓等費用；趕工則可要求補償實際增加的成本等；需要提醒的是，發(fā)包方要求停建、緩建時，一定要求發(fā)包方或監(jiān)理單位發(fā)布書面指令，施工企業(yè)不能根據(jù)發(fā)包方的口頭指令擅自停工，曾有施工企業(yè)根據(jù)發(fā)包方老板的口頭要求停止施工，結(jié)果在之后的訴訟中被發(fā)包方倒打一耙、索賠巨額延誤賠償?shù)陌咐?BR> 五是指令不當(dāng)，如發(fā)包人不合理干預(yù)施工，指示不合理的施工工序，甚至修改承包方原定的施工組織設(shè)計(比如承包方原擬先施工住宅主體、后施工車庫，發(fā)包方要求調(diào)整后首先施工車庫，導(dǎo)致承包方的施工場地安排困難、臨時設(shè)施搬遷、墊資款增大等)；發(fā)包方代表或者監(jiān)理工程師指令遲延或錯誤造成承包人費用增加等。
六是分包影響，主要是發(fā)包方直接指定的分包人違約造成工期延誤，市政配套施工單位(如燃氣、電力、自來水公司施工)亦可能影響總承包單位的工程進度。對于直接指定分包、配套施工單位的不利影響，承包方可以直接向發(fā)包方提出簽證索賠要求。
七是材料供應(yīng)，甲方供應(yīng)材料設(shè)備的延遲到貨、或者質(zhì)量缺陷，甲定乙供材料設(shè)備的品牌、規(guī)格型號、價格未能及時確認，均可能造成承包方的成本增加。
八是工程變更，包括發(fā)包方指令的變更和設(shè)計單位出具的變更指令。工程變更導(dǎo)致的工程量增加、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)提高、返工、重做等事項，承包方工程款增加或工期延長均應(yīng)成為簽證、索賠的理由。
九是外部條件，是否有非正常停水、停電和交通中斷造成施工延誤；是否有不可抗力或社會事件導(dǎo)致施工中斷，比如雪災(zāi)、高考、重大社會活動導(dǎo)致政府部門下達的階段性停工通知等。
十是驗收方面，發(fā)包人是否及時檢查隱蔽工程或重新檢查、是否需要提前使用部分工程(比如提前使用電梯，則需要對電梯采取保護措施)、是否不合理地拖延驗收并拖延接收已完工程？發(fā)包人拖延驗收、提前使用半成品、拒絕接收已完工程，均勢必造成承包方成本增加，由此增加的成本理所當(dāng)然應(yīng)由發(fā)包方承擔(dān)，承包方?jīng)]有理由放棄這方面的索賠權(quán)利。
二、事實基本準(zhǔn)確
簽證、索賠數(shù)據(jù)中包含的水分應(yīng)有度。簽證索賠文件上的數(shù)據(jù)如果背離事實，顯然將會降低索賠成功的機會。浙江某特級企業(yè)承建住宅工程，發(fā)包方要求將樓梯扶手由圓形彎頭修改成矩形彎頭，讓承包方先做一個樣品，覺得合適了再全部修改設(shè)計。承包方實際只做了一個樣品，幾個月之后承包方提交的簽證為“按甲方通知，全部彎頭(360個)由圓形修改成矩形，拆改工作量請予簽認”。剛好甲方的老板聽說此事，而且對事情的來龍去脈也比較有數(shù)，對承包方如此高冒簽證比較敏感，立即嚴(yán)令項目部、監(jiān)理對承包方的所有簽證從嚴(yán)核實。承包方混水摸魚的意圖不僅沒能得逞，后續(xù)的簽證還屢屢受阻。
簽證、索賠的事實亦不能有偏差。某住宅工程，由于發(fā)包人圖紙拖延、安排不當(dāng)?shù)仍颍瑢?dǎo)致承包人工期嚴(yán)重滯后，承包人提出停窩工損失索賠。發(fā)包人現(xiàn)場代表提出，如果以損失索賠的形式，公司程序上難以通過，所以改用其他簽證來彌補承包人損失。而采用的具體簽證是土方全部外運簽證；因為，現(xiàn)場實際上具備土方堆運場地，土方也只是部分外運，這部分差價就作為損失補償。但是，這個工程竣工后進入訴訟，并進入司法審價。發(fā)包人提供兩份證據(jù)證明該簽證失實：l.發(fā)包人從土方運輸隊取得的“承包人與土方外運單位簽訂的結(jié)算協(xié)議”，從外運數(shù)量上證明土方只是部分外運；2.現(xiàn)場攝像記錄，證明現(xiàn)場堆放大量土方，并沒有實際外運。而承包人無法證明這張簽證實際上是為了補償工期損失。同樣類似的情由，昆山某住宅項目(該項目采用固定總價合同，建安造價近1.7億元)，建設(shè)單位拆遷延遲，中標(biāo)之后工程延期開工四個月，因材料價格上漲、工程停窩工等給施工單位帶來一定損失，江舟公司以材料上漲等事實，向建設(shè)單位成功索賠1100多萬元，雙方以補充協(xié)議形式明確了增補價款。
后例中施工單位的利益得到了保障，當(dāng)然，索賠過程中專業(yè)人員的參與是一個方面。同時還請注意的是，后例中是采用由雙方公司蓋章確認的補充協(xié)議形式明確索賠款項，而不采用簡單的簽證單形式。盡管法律無明確規(guī)定，但實踐中一般建議為：單張簽證的價款不得大于單位工程造價的0.5%，累計簽證的價款不得大于單位工程造價的10%，否則須由雙方以合同或補充協(xié)議的形式加以確認。
一、認識索賠依據(jù)
承包方依法可以提出簽證索賠要求的常見情由包括：
一是設(shè)計方面，發(fā)包人是否按照約定時間和要求，提供設(shè)計圖紙、組織設(shè)計交底，對承包方提交的需要發(fā)包方確認的事項比如深化設(shè)計圖紙、材料設(shè)備的品牌、規(guī)格型號、顏色外觀等方面的確認要及時。
二是場地方面，場地移交是否及時，是否有其他構(gòu)筑物、建筑物(包括沒有及時動遷的電線桿、墳場、周邊影響施工的管線等)，招標(biāo)時未能向承包方明示的暗浜的處理、勘察時未能發(fā)現(xiàn)的異常地質(zhì)情況和地下障礙物(比如影響基礎(chǔ)施工的石塊、巖基、此前建筑物遺留的樁或基礎(chǔ)等)，總承包方未能及時提供場地給分包單位亦可作為分包單位索賠的理由。
三是資金方面，發(fā)包人是否依約支付預(yù)付款、進度款及其他應(yīng)由發(fā)包方承擔(dān)的費用？變更簽證價款依照一般法理，亦應(yīng)與進度款同步支付。
四是進度方面，發(fā)包方是否要求停建、緩建？是否要求承包方趕工以提前完工？如發(fā)包方要求停建、緩建，則承包方可以索賠停工、窩工、人員進出場、機械設(shè)備調(diào)遷及臺班損失、材料構(gòu)件積壓等費用；趕工則可要求補償實際增加的成本等；需要提醒的是，發(fā)包方要求停建、緩建時，一定要求發(fā)包方或監(jiān)理單位發(fā)布書面指令，施工企業(yè)不能根據(jù)發(fā)包方的口頭指令擅自停工，曾有施工企業(yè)根據(jù)發(fā)包方老板的口頭要求停止施工，結(jié)果在之后的訴訟中被發(fā)包方倒打一耙、索賠巨額延誤賠償?shù)陌咐?BR> 五是指令不當(dāng)，如發(fā)包人不合理干預(yù)施工，指示不合理的施工工序，甚至修改承包方原定的施工組織設(shè)計(比如承包方原擬先施工住宅主體、后施工車庫，發(fā)包方要求調(diào)整后首先施工車庫，導(dǎo)致承包方的施工場地安排困難、臨時設(shè)施搬遷、墊資款增大等)；發(fā)包方代表或者監(jiān)理工程師指令遲延或錯誤造成承包人費用增加等。
六是分包影響，主要是發(fā)包方直接指定的分包人違約造成工期延誤，市政配套施工單位(如燃氣、電力、自來水公司施工)亦可能影響總承包單位的工程進度。對于直接指定分包、配套施工單位的不利影響，承包方可以直接向發(fā)包方提出簽證索賠要求。
七是材料供應(yīng)，甲方供應(yīng)材料設(shè)備的延遲到貨、或者質(zhì)量缺陷，甲定乙供材料設(shè)備的品牌、規(guī)格型號、價格未能及時確認，均可能造成承包方的成本增加。
八是工程變更，包括發(fā)包方指令的變更和設(shè)計單位出具的變更指令。工程變更導(dǎo)致的工程量增加、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)提高、返工、重做等事項，承包方工程款增加或工期延長均應(yīng)成為簽證、索賠的理由。
九是外部條件，是否有非正常停水、停電和交通中斷造成施工延誤；是否有不可抗力或社會事件導(dǎo)致施工中斷，比如雪災(zāi)、高考、重大社會活動導(dǎo)致政府部門下達的階段性停工通知等。
十是驗收方面，發(fā)包人是否及時檢查隱蔽工程或重新檢查、是否需要提前使用部分工程(比如提前使用電梯，則需要對電梯采取保護措施)、是否不合理地拖延驗收并拖延接收已完工程？發(fā)包人拖延驗收、提前使用半成品、拒絕接收已完工程，均勢必造成承包方成本增加，由此增加的成本理所當(dāng)然應(yīng)由發(fā)包方承擔(dān)，承包方?jīng)]有理由放棄這方面的索賠權(quán)利。
二、事實基本準(zhǔn)確
簽證、索賠數(shù)據(jù)中包含的水分應(yīng)有度。簽證索賠文件上的數(shù)據(jù)如果背離事實，顯然將會降低索賠成功的機會。浙江某特級企業(yè)承建住宅工程，發(fā)包方要求將樓梯扶手由圓形彎頭修改成矩形彎頭，讓承包方先做一個樣品，覺得合適了再全部修改設(shè)計。承包方實際只做了一個樣品，幾個月之后承包方提交的簽證為“按甲方通知，全部彎頭(360個)由圓形修改成矩形，拆改工作量請予簽認”。剛好甲方的老板聽說此事，而且對事情的來龍去脈也比較有數(shù)，對承包方如此高冒簽證比較敏感，立即嚴(yán)令項目部、監(jiān)理對承包方的所有簽證從嚴(yán)核實。承包方混水摸魚的意圖不僅沒能得逞，后續(xù)的簽證還屢屢受阻。
簽證、索賠的事實亦不能有偏差。某住宅工程，由于發(fā)包人圖紙拖延、安排不當(dāng)?shù)仍颍瑢?dǎo)致承包人工期嚴(yán)重滯后，承包人提出停窩工損失索賠。發(fā)包人現(xiàn)場代表提出，如果以損失索賠的形式，公司程序上難以通過，所以改用其他簽證來彌補承包人損失。而采用的具體簽證是土方全部外運簽證；因為，現(xiàn)場實際上具備土方堆運場地，土方也只是部分外運，這部分差價就作為損失補償。但是，這個工程竣工后進入訴訟，并進入司法審價。發(fā)包人提供兩份證據(jù)證明該簽證失實：l.發(fā)包人從土方運輸隊取得的“承包人與土方外運單位簽訂的結(jié)算協(xié)議”，從外運數(shù)量上證明土方只是部分外運；2.現(xiàn)場攝像記錄，證明現(xiàn)場堆放大量土方，并沒有實際外運。而承包人無法證明這張簽證實際上是為了補償工期損失。同樣類似的情由，昆山某住宅項目(該項目采用固定總價合同，建安造價近1.7億元)，建設(shè)單位拆遷延遲，中標(biāo)之后工程延期開工四個月，因材料價格上漲、工程停窩工等給施工單位帶來一定損失，江舟公司以材料上漲等事實，向建設(shè)單位成功索賠1100多萬元，雙方以補充協(xié)議形式明確了增補價款。
后例中施工單位的利益得到了保障，當(dāng)然，索賠過程中專業(yè)人員的參與是一個方面。同時還請注意的是，后例中是采用由雙方公司蓋章確認的補充協(xié)議形式明確索賠款項，而不采用簡單的簽證單形式。盡管法律無明確規(guī)定，但實踐中一般建議為：單張簽證的價款不得大于單位工程造價的0.5%，累計簽證的價款不得大于單位工程造價的10%，否則須由雙方以合同或補充協(xié)議的形式加以確認。