一、單項(xiàng)選擇題(本大題共90個(gè)小題，每小題0．5分，共45分。在以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi))
1．在商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場信心、充當(dāng)保護(hù)存款者的緩沖器作用的是（ ?。?BR> A．銀行現(xiàn)金流
B．銀行資本金
C．銀行負(fù)債
D．銀行準(zhǔn)備金
2．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素不包括（ ?。?BR> A．價(jià)格確認(rèn)
B．降低風(fēng)險(xiǎn)
C．技術(shù)支持
D．模型創(chuàng)新
3．遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括（ ?。?BR> A．即期匯率
B．交易規(guī)模
C．期限
D．兩種貨幣之間的利率差
4．銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（ ?。?BR> A．市場準(zhǔn)人
B．機(jī)構(gòu)設(shè)置
C．業(yè)務(wù)開展
D．高級管理人員聘用
5．失職違規(guī)不包括以下哪種情形?（ ?。?BR> A．濫用職權(quán)的情形
B．從事未授權(quán)交易的情形
C．盜用資產(chǎn)的情形
D．支配超出權(quán)限資金額度的情形
6．如果離散的年復(fù)利率是10％，那么經(jīng)過5年連續(xù)投資，100元錢終獲得的總收益為（ ?。?。
A．150
B．161
C．173
D．190
7．（ ?。┦侵改骋毁Y產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價(jià)值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營方式。
A．證券化資產(chǎn)
B．資產(chǎn)證券化
C．增量貸款證券化
D．存量貸款證券化
8．第一筆1 000萬貸款，3年后收回1 500萬，第二筆2 000萬貸款，5年后收回3 600萬，那么哪筆 貸款的年利率高?（ ?。?BR> A．第一筆
B．第二筆
C．相等
D．無法確定
9．（ ?。┦怯刹煌晟苹蛴袉栴}的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。
A．市場風(fēng)險(xiǎn)
B．操作風(fēng)險(xiǎn)
C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D．國家風(fēng)險(xiǎn)
10．商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（ ?。﹥蓚€(gè)方面。
A．資本金管理和負(fù)債管理
B．資產(chǎn)管理和負(fù)債管理
C．風(fēng)險(xiǎn)管理和績效考核
D．流動(dòng)性管理和績效考核
11．對內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是（ ）限額。
A．交易
B．頭寸
C．風(fēng)險(xiǎn)
D．止損
12．計(jì)算機(jī)出現(xiàn)病毒是屬于（ ?。╋L(fēng)險(xiǎn)。
A．系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開發(fā)
B．系統(tǒng)安全
C．?dāng)?shù)據(jù)／信息質(zhì)量
D．系統(tǒng)的穩(wěn)定性
13．將復(fù)雜的因素分解成多個(gè)相對簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識別可能造成嚴(yán)重?fù)p失的因素，這樣的風(fēng) 險(xiǎn)識別方法是（ ?。?。
A．情景分析方法
B．失誤樹分析方法
C．分解分析方法
D．情景分析法
14．根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中對流動(dòng)性資產(chǎn)的定義里，下面不被 包括在內(nèi)的一項(xiàng)是（ ?。?。
A．一個(gè)月內(nèi)到期的正常類貸款(不包括關(guān)注類貸款)
B．在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款
C．在國內(nèi)外二級市場隨時(shí)可拋售的合格債券以及可隨時(shí)變現(xiàn)的合格票據(jù)資產(chǎn)
D．庫存現(xiàn)金
15．以下哪一個(gè)模型是針對市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型?（ ?。?BR> A．CreditMetrics
B．KMV模型
C．VaR模型
D．高級計(jì)量法
16．對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)屬于（ ）。
A．系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
B．非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
C．A和B都是
D．A和B都不是
17．風(fēng)險(xiǎn)評估的方法中不包括（ ）。
A．自我評估法
B．因果模型法
C．問卷調(diào)查法
D．工作交流法
18．（ ?。┦乾F(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
A．信用風(fēng)險(xiǎn)識別
B．信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C．信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
D．信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
19．商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（ ?。?。
A．資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B．負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C．流動(dòng)性過剩
D．以上都不對
20．信用局評分的信息主要依賴于（ ）。
A．商業(yè)銀行內(nèi)部信息
B．商業(yè)銀行外部信息
C．監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供的信息
D．以上都不對
21．計(jì)算違約風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)，如果客戶已經(jīng)違約，那么相應(yīng)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為（ ?。?。
A．違約時(shí)債務(wù)的賬面價(jià)值
B．違約時(shí)債務(wù)的市場價(jià)值
C．以上任何一種都可以
D．以上都不對
22．《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定實(shí)施內(nèi)部評級高級法的商業(yè)銀行對每筆債項(xiàng)的違約損失率必 須（ ?。?。
A．由商業(yè)銀行自己評估
B．由監(jiān)管*統(tǒng)一給定
C．由外部評級機(jī)構(gòu)提供
D．以上都不是
23．以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，正確的是（ ?。?。
A．相關(guān)系數(shù)具有線性不變性
B．相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系
C．相關(guān)系數(shù)僅能用來計(jì)量線性相關(guān)
D．以上都正確
24．CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)（ ?。?。
A．VaR模型
B．信用評分模型
C．線性回歸模型
D．以上都不是
25．根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中超額準(zhǔn)備金率的計(jì)算公式為（ ）。
A．人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％
B．人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％
C．人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣定活期存款期末余 額×100％
D．人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣定活期存款期末余額×100％
26．壓力測試是為了衡量（ ）。
A．正常風(fēng)險(xiǎn)
B．極端情況的風(fēng)險(xiǎn)
C．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
D．違約概率
27．信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是（ ）。
A．一個(gè)連續(xù)的、動(dòng)態(tài)的過程
B．跟蹤已識別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況
C．根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新 增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識別分析
D．以上都是正確的
28．根據(jù)中國銀監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性資產(chǎn)總額與流動(dòng)性負(fù)債總額之比不得 低于（ ?。?．，
A．25％
B．30％
C．50％
D．75％
29．已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率的是（ ?。?BR> A．0．5
B．0．08
C．0．2
D．0．13
30．流動(dòng)性缺口是指（ ?。?。
A．30天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去30天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額
B．60天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額
C．90天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額
D．120天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去120天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額
31．在商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)中，應(yīng)遵循的原則不包括（ ）。
A．系統(tǒng)性
B．獨(dú)立性
C．安全性
D．重要性
32．某商業(yè)銀行根據(jù)外部評級和內(nèi)部評級數(shù)據(jù)結(jié)合分析，得出8級借款人的違約概率是20％，在年初商業(yè)銀行貸款客戶中有100個(gè)B級借款人，到年末一共有19人違約，那么該商業(yè)銀行B級借款人的違約頻率是（ ?。?BR> A．20％
B．19％
C．25％
D．30％
33．20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（ ?。?。
A．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
B．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
C．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
D．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
34．如果1年期零息國債收益率是10%，某公司零息債券一年期收益率是15％，違約損失率是100％，那么根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型得出的違約概率是（ ?。?。
A．0．03
B．0．04
C．0．05
D.1
35．以下關(guān)于信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的論述，正確的是（ ）。
A．信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)可以人為安排沒有信用等級的貸款資產(chǎn)，并承擔(dān)這些資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)
B．商業(yè)銀行是信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的中介
C．如果商業(yè)銀行資產(chǎn)發(fā)生違約，那么損失由SPV承擔(dān)
D．信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)不能夠分散商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)
36．效率比率體現(xiàn)的是管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，又稱（ ?。?。
A．盈利能力比率
B．效果比率
C．效能比率
D．營運(yùn)能力比率
37．以下哪一項(xiàng)不是利用衍生金融工具對沖市場風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)?（ ?。?BR> A．衍生產(chǎn)品的構(gòu)造方式多種多樣
B．能夠完全消除市場風(fēng)險(xiǎn)
C．交易靈活便捷
D．在操作過程中不會附帶新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生
38．我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，紅色預(yù)警法是一種（ ）。
A．定性分析法
B．定量分析法
C．定性和定量相結(jié)合的分析法
D．以上都不對
39．銀行要承受不同形式的（ ），這包括因金融創(chuàng)新的步伐過快，不能保證金融交易的合法性，從而無法獲得相應(yīng)法律保護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)。
A．法律風(fēng)險(xiǎn)
B．國家風(fēng)險(xiǎn)
C．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
40．以下關(guān)于期權(quán)的論述錯(cuò)誤的是（ ?。?。
A．期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成
B．在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值
C．對于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零
D．對于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的總價(jià)值為零
41．根據(jù)巴塞爾委員會的《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》，計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為（ ?。?。
A．市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數(shù)因子3)×VaR
B．市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=低乘數(shù)因子3×VaR
C．市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=附加因子+低乘數(shù)因子3×VaR
D．市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數(shù)因子5)×VaR
42．一段時(shí)間內(nèi)的交易筆數(shù)／柜員人數(shù)是（ ?。┑挠?jì)算公式。
A．柜員平均工作量
B．交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果間的差異
C．系統(tǒng)數(shù)量
D．員工人均培訓(xùn)費(fèi)用
43．（ ?。┦菍Χ囝^頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。
A．凈頭寸限額
B．總頭寸限額
C．風(fēng)險(xiǎn)限額
D．止損限額
44．與綜合發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告不同，專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要是（ ）。
A．對常規(guī)信息進(jìn)行定期報(bào)告
B．至少每年準(zhǔn)備
C．僅對影響信用機(jī)構(gòu)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行報(bào)告
D．定期報(bào)告
45．常用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值建模技術(shù)不包括（ ）。
A．方差—協(xié)方差方法
B．歷史模擬法
C．蒙特卡羅模擬法
D．情景分析法
46．在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，對于董事會及高級管理層的責(zé)任表述不正確的是（ ?。?。
A．不定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策
B．識別、評估和監(jiān)測聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)狀況
C．制訂危機(jī)處理程序
D．制訂聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則和操作流程
47．投資組合理論是由誰創(chuàng)立的?（ ?。?BR> A．馬柯維茨
B．法瑪
C．薩繆爾森
D．弗里德曼
48．下列有關(guān)違約概率和違約頻率的說法，正確的是（ ?。?。
A．違約頻率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性
B．《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概率與5個(gè)基點(diǎn)中的較高者
C．計(jì)算違約概率的一年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期完全一致
D．違約頻率能使監(jiān)管*在內(nèi)部評級法中保持更高的一致性
49．從絕對差額的角度來看，信用價(jià)差衍生產(chǎn)品中的信用價(jià)差是指( ．)。
A．相對于無風(fēng)險(xiǎn)利率的差額
B．兩種對信用敏感的資產(chǎn)之問的信用價(jià)差
C．相對于無風(fēng)險(xiǎn)利率的比率
D．兩種信用資產(chǎn)相對于無風(fēng)險(xiǎn)利率的比值
50．商業(yè)銀行在短期內(nèi)的借入資金需求為（ ）。
A．借入資金=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)
B．借人資金=融資缺口+流動(dòng)性負(fù)債
C．借人資金=融資缺口+貸款平均額
D．借入資金=融資缺口+核心存款平均額
51．以下哪一項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件?（ ?。?BR> A．內(nèi)部欺詐
B．外部欺詐
C．經(jīng)營中斷和系統(tǒng)癱瘓
D．本幣匯率短期內(nèi)劇烈波動(dòng)
52．商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提是（ ）。
A．建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)
B．建立完善的內(nèi)部控制體制
C．加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)
D．以上都不是
53．操作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)有（ ）。
A．市場風(fēng)險(xiǎn)
B．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C．信用風(fēng)險(xiǎn)
D．以上都有可能
54．在商業(yè)銀行的交易風(fēng)險(xiǎn)管理中，對于操作失誤而造成損失的情況，識別員工是否構(gòu)成欺詐的關(guān) 鍵一點(diǎn)是看（ ）。
A．損失數(shù)額是否巨大
B．員工個(gè)人是否由這次事故而獲利
C．員工是否是為了不法利益而故意為之
D．以上都不對
55．內(nèi)部評級高級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評級估計(jì)（ ?。?。
A．每一等級客戶的違約概率
B．每一等級債項(xiàng)的違約概率
C．既包括每一等級客戶的違約概率，又包括每一等級債項(xiàng)的違約概率
D．以上都不對
56．中國的商業(yè)銀行主要采取什么方法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本?（ ）
A．基本指標(biāo)法
B．標(biāo)準(zhǔn)法
C．高級計(jì)量法
D．A或B
61．商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在于什么業(yè)務(wù)當(dāng)中?（ ?。?BR> A．資產(chǎn)業(yè)務(wù)
B．負(fù)債業(yè)務(wù)
C．表外業(yè)務(wù)
D．以上都是
62．當(dāng)市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時(shí)，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是（ ?。?。
A．利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資
B．利用長期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資
C．利用短期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資
D．誠實(shí)守信
63．已知商業(yè)銀行某業(yè)務(wù)單位的息稅前收益為1 000萬，稅后凈利潤為700萬，該業(yè)務(wù)單位配給的經(jīng)濟(jì)資本為5 000萬，又已知該業(yè)務(wù)單位的資金成本為500萬，那么該業(yè)務(wù)單位的
EVA等于多少?（ ?。?BR> A．-4 300萬
B．200萬
C．-4 000萬
D．500萬
64．已知某商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸為5 000萬，應(yīng)收存款為1億，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為50億，那么該商 業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)為（ ?。?。
A．0．01
B．0．02
C．0．03
D．0．5
65．已知某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為100億，總負(fù)債為80億，其中大額負(fù)債為50億，總資產(chǎn)中盈利資產(chǎn)為 70億，短期投資為20億，那么該商業(yè)銀行的大額負(fù)債依賴度為（ ?。?BR> A．40％
B．50％
C．60％
D．100％
66．對單一法人客戶的管理層分析重點(diǎn)考核的是（ ?。?。
A．管理者人品
B．管理者誠信度
C．授信動(dòng)機(jī)
D．以上都是
67．商業(yè)銀行借短貸長的期限結(jié)構(gòu)中所包含的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有（ ?。?BR> A．短期借款不能按期償還的負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B．長期貸款不能如數(shù)如期收回的資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C.兩者都包含
D．兩者都不包含
68．商業(yè)銀行在進(jìn)行壓力測試時(shí)，第一步是（ ?。?。
A．設(shè)定情景假設(shè)
B．分析借款人和抵質(zhì)押品價(jià)值在假定條件下可能的變動(dòng)情況
C．根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算借款人違約概率和銀行的違約損失
D．根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失
69．商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于哪種類別 的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?（ ?。?BR> A．競爭對手風(fēng)險(xiǎn)
B．客戶風(fēng)險(xiǎn)
C．項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
D．技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
70．以下哪一項(xiàng)不是信用評分模型?（ ?。?BR> A．線性概率模型
B．Probit模型
C．線性辨別模型
D．CreditMetrics模型
71．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何照顧不同利益持有者的相關(guān)利益?（ ?。?BR> A．所采取的措施有利于全體利益所有者
B．側(cè)重照顧利益重大者的相關(guān)利益
C．對利益進(jìn)行權(quán)衡，照顧盡量多數(shù)人的盡量多的利益
D．以上都不對
72．根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，下列說法不正確的是（ ）。
A．非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性隨違約概率(PD)增加而降低
B．非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性隨公司規(guī)模增加而提高
C．資本要求為95％置信水平下特定風(fēng)險(xiǎn)暴露的非預(yù)期損失
D．期限調(diào)整隨期限增加而調(diào)整幅度增大
73．根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定，在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對中央政府投資的公用企業(yè)的債 權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重定位（ ?。?。
A．0
B．50％
C．70％
D．100％
74．我國商業(yè)銀行目前尚未開展的個(gè)人客戶貸款業(yè)務(wù)是（ ?。?。
A．個(gè)人住宅抵押貸款
B．個(gè)人零售貸款
C．循環(huán)零售貸款
D．以上都不對
75．對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營大的威脅是（ ?。?。
A．市場利率劇烈波動(dòng)
B．大量借款人違約
C．存款人擠提存款
D．外部監(jiān)管的強(qiáng)化
76．以下哪一項(xiàng)不屬于CAME1S評級體系中的指標(biāo)?（ ?。?BR> A．資本充足性
B．資產(chǎn)質(zhì)量
C．管理水平
D．競爭力水平
77．我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是（ ?。?。
A．《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》
B．《商業(yè)銀行法》
C．《金融違法行為處罰辦法》
D．《行政許可法》
78．2005年頒布的《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的適用范圍包括（ ?。?。
A．中資商業(yè)銀行
B．外資商業(yè)銀行
C．中外合資商業(yè)銀行
D．以上都是
79．根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，我國商業(yè)銀行監(jiān)管的目標(biāo)是（ ?。?。
A．規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)
B．保護(hù)存款人和其他客戶合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展
C．促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心
D．保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力
80．商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對什么方面?（ ）
A．財(cái)務(wù)狀況
B．經(jīng)營戰(zhàn)略
C．風(fēng)險(xiǎn)狀況
D．競爭力水平
81．商業(yè)銀行可以根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險(xiǎn)管理水平自行選擇操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應(yīng)設(shè)定為（ ?。?，觀測期為（ ）。
A．99．99％，1年
B．99％，1年
C．99．99％，半年
D．99％，半年
82．商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（ ?。?BR> A．25％
B．20％
C．10％
D．30％
83．假設(shè)中國某商業(yè)銀行A將在6個(gè)月后向泰國商業(yè)銀行B支付1 000萬泰銖的外匯，當(dāng)前外匯市場美元對泰銖的匯率為1美元=35泰銖。A銀行預(yù)期泰銖對美元的匯率將上升，因此，A銀行選擇在新加坡外匯交易市場支付5萬美元，購買總額為1 000萬泰銖的買入期權(quán)，其執(zhí)行價(jià)格為1美元=35泰銖。如果6個(gè)月后泰銖不升反降，即期匯率變?yōu)?美元=56泰銖，則A銀行（ ?。?BR> A．凈利益5萬美元
B．凈損失5萬美元
C．凈收益5．7萬美元
D．凈損失5．7萬美元
84．（ ?。┦呛饬坷首儎?dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。
A．缺口分析
B．久期分析
C．外匯敞口分析
D．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法
85．在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是（ ?。?。
A．融資活動(dòng)的現(xiàn)金流
B．投資活動(dòng)的現(xiàn)金流
C．經(jīng)營性現(xiàn)金流
D．消費(fèi)活動(dòng)的現(xiàn)金流
86．在對貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是（ ?。?BR> A．保證人的關(guān)聯(lián)方
B．保證人的行業(yè)地位
C．保證人的保證意愿
D．保證人的貸款規(guī)模
87．國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整有關(guān)政策，避免市場變化而給商業(yè)銀行造成風(fēng)險(xiǎn)。這是規(guī)避外部因素中（ ?。┑捏w現(xiàn)。
A．洗錢
B．政治風(fēng)險(xiǎn)
C．監(jiān)管規(guī)定
D．自然災(zāi)害
88．下列哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部欺詐事件?（ ?。?BR> A．多戶頭支票欺詐
B．交易不報(bào)告
C交易品種未經(jīng)授權(quán)(存在資金損失)
D．銀行內(nèi)部發(fā)生的性別／種族歧視事件
89．如果銀行的總資產(chǎn)為1 000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億 元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（ ?。?BR> A．0．1
B．0．2
C．0．3
D．0．4
90．根據(jù)巴塞爾委員會的劃分，下列資產(chǎn)的流動(dòng)性高的是（ ）。
A．可用于抵押的政府債券
B.股票和同業(yè)借款
C．商業(yè)銀行可出售的貸款組合
D．銀行的房產(chǎn)
二、多項(xiàng)選擇題(本大題共40個(gè)小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng) 中，有2個(gè)或2個(gè)以上選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填人括號內(nèi))
1．《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱是（ ?。?。
A．低資本金要求
B．監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查
C．市場紀(jì)律約束
D．內(nèi)部評級體系
E．外部審計(jì)
2．商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)的矛盾有（ ?。?。
A．流動(dòng)性與效益性
B．流動(dòng)性與安全性
C．效益性與安全性
D．流動(dòng)性與效率性
E．安全性與風(fēng)險(xiǎn)分散性
3．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理的手段包括（ ?。?。
A．缺口分析
B．敏感性分析
C．VaR分析
D．久期分析
E．情景分析
4．使用內(nèi)部模型評價(jià)借款人的違約概率，常用的方法包括（ ?。?。
A．專家判斷法
B．歷史違約經(jīng)驗(yàn)
C．統(tǒng)計(jì)模型
D．外部評級映射
E．情景模擬法
5．抵押合同應(yīng)包含的基本內(nèi)容有（ ?。?。
A．債務(wù)的期限
B．抵押擔(dān)保范圍
C．抵押品的名稱、數(shù)量
D．被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額
E．抵押品的質(zhì)量、狀況
6．授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中常用的組合限額設(shè)定維度包括（ ?。?。
A．行業(yè)
B．產(chǎn)品
C．風(fēng)險(xiǎn)等級
D．擔(dān)保
E．國家信用風(fēng)險(xiǎn)
7．對法人客戶進(jìn)行系統(tǒng)的財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括（ ?。?。
A．財(cái)務(wù)報(bào)表分析
B．財(cái)務(wù)比率分析
C．現(xiàn)金流量分析
D．投融資策略分析
E．經(jīng)營項(xiàng)目分析
8.外匯風(fēng)險(xiǎn)主要類型包括（ ?。?BR> A．交易風(fēng)險(xiǎn)
B．會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
C．國家風(fēng)險(xiǎn)
D．經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
E．價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
9．個(gè)人信貸業(yè)務(wù)可以基本劃分為哪幾類?（ ?。?BR> A．個(gè)人住宅抵押貸款
B．個(gè)人零售貸款
C．循環(huán)零售貸款
D．個(gè)人消費(fèi)貸款
E．個(gè)人助學(xué)貸款
10．根據(jù)大多數(shù)國家標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量分為（ ?。?BR> A．經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量
B．投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量
C．融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量
D．休閑活動(dòng)的現(xiàn)金流量
E．投機(jī)活動(dòng)的現(xiàn)金流量
11．在風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架中，風(fēng)險(xiǎn)評估所包含的環(huán)節(jié)有（ ?。?。
A．了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度
B．界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域
C．用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識別和衡量
D．列舉風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
E．形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告
12．目前RAROC等經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比，RAROC（ ）。
A．可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性
B．可以在揭示盈利性的同時(shí)，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平
C．RAROC=(收益-預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本
D．使銀行不再注重盈利性
E．放棄了股東價(jià)值大化的目標(biāo)
13．以下哪些屬于中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》中關(guān)于不良貸款分析報(bào)告的有關(guān)規(guī)定?（ ?。?BR> A．不良貸款的清收轉(zhuǎn)化情況
B．新發(fā)放貸款質(zhì)量
C．新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因及典型案例
D．對不良貸款變化趨勢的預(yù)測
E．不良貸款的地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況
14．操作風(fēng)險(xiǎn)評估遵循的原則主要包括（ ?。?。
A．由表及里
B．自上而下
C．自下而上
D．從已知到未知
E．從簡單到復(fù)雜
15．商業(yè)銀行的授信權(quán)限管理遵循哪些原則?（ ?。?BR> A．給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)
B．集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)
C．債項(xiàng)的每一重要改變應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)
D．交易對方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)～收益分析基礎(chǔ)之上
E．根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考查
16．貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，又被稱為貸款出售，主要目的為了（ ?。?。
A．分散風(fēng)險(xiǎn)
B．增加收益
C．實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化
D．提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率
E．實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移
17．《巴塞爾新資本協(xié)議》關(guān)于壓力測試的觀點(diǎn)包括（ ）。
A．采用內(nèi)部評級法評估資本充足性的商業(yè)銀行必須有健全的壓力測試過程
B．壓力測試必須有意義，而且必須審慎
C．壓力測試并非是要求考慮差的情景
D．必須經(jīng)常進(jìn)行壓力測試
E．可以開發(fā)不同方法來符合壓力測試要求
18．銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為（ ）。
A．公共性質(zhì)論
B．利益沖突論
C．債券保護(hù)論
D．銀行風(fēng)險(xiǎn)論
E．適度競爭論
19．如果債券價(jià)格偏離了根據(jù)收益率曲線推算出的理論價(jià)格過大，說明了什么?（ ?。?BR> A．該債券的流動(dòng)性不足
B．該債券流動(dòng)性過大
C．價(jià)格無法通過市場機(jī)帶以修正
D．價(jià)格一定能夠通過市場機(jī)制加以修正
E．以上都不對
20．以下基于收益率曲線形狀的投資策略，正確的是（ ?。?。
A．如果收益率曲線向右上傾斜，且預(yù)期這種形狀基本不變，那么可以買人期限較長的金融產(chǎn)品
B．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以買入期限較短金融產(chǎn)品，賣出期限較長金融產(chǎn)品
C．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變平坦的趨勢，那么應(yīng)當(dāng)買入期限較長金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品
D．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變平坦的趨勢，那么應(yīng)當(dāng)賣出期限較長金融產(chǎn)品，買入期限較短的金融產(chǎn)品
E．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以賣出期限較短金融產(chǎn)品，買入期限較長金融產(chǎn)品
21．我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關(guān)法規(guī)包括（ ）。
A．《關(guān)于下發(fā)商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)算表、計(jì)算說明的通知》
B．《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》
C．《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》
D．《國際會計(jì)準(zhǔn)則第39號》
E．《巴塞爾新資本協(xié)議》
22．衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)主要包括（ ）。
A．預(yù)期現(xiàn)金流量比
B．凈貸款／總資產(chǎn)
C．證券資產(chǎn)／總資產(chǎn)
D．易變負(fù)債／負(fù)債總額
E．(現(xiàn)金資產(chǎn)+國庫券)／總資產(chǎn)
23．市場風(fēng)險(xiǎn)中的期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)包括（ ?。?。
A．場內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)
B．場外的期權(quán)合同
C．債券或存款的提前兌付
D．貸款的提前償還等選擇性條款
E．貸款利率由借款人自主選擇的條款
24．銀行常用的外匯風(fēng)險(xiǎn)限額管理主要包括（ ）。
A．即期外匯頭寸限額
B．掉期外匯買賣限額
C．敞口頭寸限額
D．止損點(diǎn)限額
E．換期利率頭寸限額
25．以下哪些文件是國際范圍內(nèi)各國商業(yè)銀行進(jìn)行內(nèi)部控制建設(shè)的框架和指引?（ ）
A．《巴塞爾新資本協(xié)議》
B．《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》
C．《內(nèi)部控制——整體框架》
D．《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》
E．《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系框架》
26．健全我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系包括以下哪些內(nèi)容?（ ?。?BR> A．強(qiáng)化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先的理念
B．完善激勵(lì)約束機(jī)制
C．強(qiáng)化責(zé)任追究機(jī)制
D．健全信息管理系統(tǒng)
E．強(qiáng)化評估和反饋制度
27．以下屬于金融衍生品的是（ ?。?。
A．即期金融產(chǎn)品
B．金融期貨
C．期權(quán)
D．遠(yuǎn)期利率協(xié)議
E．貨幣互換
28．《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》主要內(nèi)容包括哪幾個(gè)方 面?（ ?。?BR> A．高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)
B．切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)
C．加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督
D．堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度
E．建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并納入各級人事管理制度
29．以下屬于代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的是（ ?。?。
A．內(nèi)部人員竊取客戶資料謀取私利
B．委托方偽造收付款憑證騙取資金
C．銷售時(shí)不恰當(dāng)?shù)男麄髡`導(dǎo)銷售
D．計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃不力造成代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失
E．超越委托范圍辦理業(yè)務(wù)
30．針對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)信用分析的駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括（ ?。?BR> A．資本充足性
B．資產(chǎn)質(zhì)量
C．管理水平
D．盈利水平
E．流動(dòng)性
31．交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括（ ?。?BR> A．可轉(zhuǎn)讓證券
B．金融期貨
C．遠(yuǎn)期和約
D．互換合約
E．存款證
32．商業(yè)銀行考察保證人的有效性應(yīng)關(guān)注哪些方面?（ ?。?BR> A．保證人的資格
B．保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力
C．保證人的意愿
D．保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之問的關(guān)系
E．保證的法律責(zé)任
33．商業(yè)銀行在對客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行檢測時(shí)，通常需要分析客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)。基本面指標(biāo)主要 包括（ ?。?BR> A．環(huán)境類指標(biāo)
B．實(shí)力類指標(biāo)
C．品質(zhì)類指標(biāo)
D．財(cái)務(wù)類指標(biāo)
E．營運(yùn)能力指標(biāo)
34．商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均存款額問的差額構(gòu)成了融資缺口，如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有（ ?。?。
A．向央行再貼現(xiàn)
B．同業(yè)拆人
C．證券回購
D．介入貨幣市場融資
E．將非現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金
35．商業(yè)銀行聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括（ ?。?BR> A．制定戰(zhàn)略性的危機(jī)溝通機(jī)制
B．危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通
C．管理危機(jī)過程中的信息交流
D．危機(jī)現(xiàn)場處理
E．提高發(fā)言人的溝通技能
36．戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)是（ ?。?BR> A．準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的
B．預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失
C．如果對未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)闄C(jī)會
D．任何戰(zhàn)略規(guī)劃都不是無懈可擊的
E．戰(zhàn)略管理是企業(yè)經(jīng)營的生命線
37．實(shí)際生活中經(jīng)常采用絕對收益對投資收益進(jìn)行衡量，其特點(diǎn)是（ ?。?。
A．絕對收益是投資成果的直接反映
B．絕對收益是直觀的度量方式
C．絕對收益是直接的度量方式
D．絕對收益是很多報(bào)表記錄的數(shù)據(jù)
E．絕對收益是反映投資行為得到的增值部分的絕對量
38．依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》(試行)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心 指標(biāo)分為三個(gè)主要類別，即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。其中風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀 行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，下列屬于該類指標(biāo)的是（ ?。?BR> A．盈利能力
B．信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
C．準(zhǔn)備金充足程度
D．操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
E．資本充足程度
39．外債總額與國民生產(chǎn)總值之比反映一國長期的外債負(fù)擔(dān)情況，而高于一般限度說明外債負(fù)擔(dān) 過重。下列不屬于這個(gè)一般限度的是（ ?。?BR> A．20％～25％
B．25％～35％
C．25％～30％
D．35％，50％
40．下列關(guān)于金融期貨的說法，正確的是（ ?。?。
A．利率期貨包括以長期國債為標(biāo)的的長期利率期貨
B．貨幣期貨交易目的包括規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)
C．股指期貨是指以股票為標(biāo)的的期貨合約
D．股指期貨不涉及股票本身的交割
E．股指期貨以現(xiàn)金清算的形式進(jìn)行交割
三、判斷題(本大題共15個(gè)小題，每小題1分，共15分。判斷以下各小題的對錯(cuò)，正確的用A表示，錯(cuò)誤的用B表示)
1．資產(chǎn)之問的相關(guān)性越低，則風(fēng)險(xiǎn)分散化效果越好。（ ?。?BR> 2．信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。（ ）
3．由于計(jì)算每筆債項(xiàng)經(jīng)濟(jì)資本時(shí)均考慮了相關(guān)性，因此可以將所有債項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)資本直接相加得到 不同組合層面的經(jīng)濟(jì)資本，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本在各個(gè)維度的分配。（ ）
4．信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等幾種類別的風(fēng)險(xiǎn)是相互獨(dú)立、互不相關(guān)的。（ ?。?BR> 5．敏感性分析著重分析特定風(fēng)險(xiǎn)因素對組合或業(yè)務(wù)單元的影響，情景分析則是評估所有風(fēng)險(xiǎn)因素 變化的整體效應(yīng)。（ ?。?BR> 6．KPMG風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型的核心思想是假設(shè)金融市場中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者，不管是高風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)或是無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，只要期望收益率相等，市場參與者對其接受態(tài)度就是一致的。（ ?。?BR> 7．資產(chǎn)分類是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。（ ?。?BR> 8．流動(dòng)性偏好理論能很好地解釋正向收益率曲線和反向收益率曲線。（ ?。?BR> 9．在識別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的過程中，商業(yè)銀行可以利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)全面 收集客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信記錄。（ ?。?BR> 10．投資組合選擇是投資者進(jìn)行金融經(jīng)營活動(dòng)所必須面對的基本問題之一，也是金融經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的核心問題。（ ）
11．信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況轉(zhuǎn)好，減少則表明貸款信用狀況惡化。（ ?。?BR> 12．商業(yè)銀行分析企業(yè)集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，首先應(yīng)對關(guān)聯(lián)方之間的交易是否屬于正常交易進(jìn)行判斷。（ ?。?BR> 13．中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定交易賬戶中的所有項(xiàng)目均應(yīng)按照市場 價(jià)格計(jì)價(jià)。（ ?。?BR> 14．商業(yè)銀行應(yīng)為操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。（ ?。?BR> 15．久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的影響越小，對其流動(dòng)性的影響也 越不明顯。（ ）
參考答案
一、單項(xiàng)選擇題
1．【答案及解析】B在商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場信心、充當(dāng)保護(hù)存款者的緩沖器作用的是銀行資本金。故選B。
2．【答案及解析】B商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素包括：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)新和相應(yīng)的信息系統(tǒng)／技術(shù)支持。故選B。
3．【答案及解析】B遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價(jià)值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。故選B。
4．【答案及解析】A市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。故選A。
5．【答案及解析】C失職違規(guī)的情形包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動(dòng)。盜用資產(chǎn)的情形屬于內(nèi)部欺詐行為。故選C。
6．【答案及解析】B總收益=100×(1+10％)5=161(元)。故選B。
7．【答案及解析】B資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價(jià)值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營方式。故選B。
8．【答案及解析】A題目沒有說明，我們可以認(rèn)為是單利。年利率=年息÷本金×100％。第一筆年利率：年息=500÷3=166．67，年利率=166．67÷1 000×100％=16．67％；第二筆年利率：年息=1 600÷5=320，年利率=320÷2 000×100％=16％。故選A。
9．【答案及解析】B操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是由于市場價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。國家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。故選B。
10．【答案及解析】C商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理和績效考核兩個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至低的管理過程?？冃Э己耸瞧髽I(yè)為了實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營目的，運(yùn)用特定的標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)，采取科學(xué)的方法，對承擔(dān)生產(chǎn)經(jīng)營過程及結(jié)果的各級管理人員完成指定任務(wù)的工作實(shí)績和由此帶來的諸多效果做出價(jià)值判斷的過程。故選C。
11．【答案及解析】C風(fēng)險(xiǎn)限額是指對照一定的計(jì)量方法所計(jì)量的市場風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定的限額，如對內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額和對期權(quán)性頭寸設(shè)定的期權(quán)性頭寸限額。故選C。
12．【答案及解析】B 系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對計(jì)算機(jī)病毒以及對第三方程序欺詐的防護(hù)等。故選B。
13．【答案及解析】C分解分析方法是將復(fù)雜的因素分解成多個(gè)相對簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識別可能造成嚴(yán)重?fù)p失的因素的風(fēng)險(xiǎn)識別方法。情景分析法指專家根據(jù)自身的專業(yè)知識和豐富的經(jīng)驗(yàn)，對未來出現(xiàn)的情景進(jìn)行判斷，并判斷該情景出現(xiàn)的可能性及可能造成的損失。失誤樹分析方法是以圖解表示的方法來調(diào)查損失發(fā)生前，種種失誤事件的情況，或?qū)Ω鞣N引起事故的原因進(jìn)行分解分析，具體判斷哪些失誤可能導(dǎo)致?lián)p失風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。情景分析法，又稱前景描述法或腳本法，是在推測的基礎(chǔ)上，對可能的未來情景加以描述，同時(shí)將一些有關(guān)聯(lián)的單獨(dú)預(yù)測集形成一個(gè)總體的綜合預(yù)測。故選C。
14．【答案及解析】A我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》定義的流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)(剔除其中的不良資產(chǎn))。故選A。
15．【答案及解析】C VaR模型是針對市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型；CreditMetrics是針對信用的計(jì)量模型，沒有特定的范圍；KMV是運(yùn)用現(xiàn)代期權(quán)定價(jià)理論建立起來的違約預(yù)測模型；高級計(jì)量法是針對風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量模型。故選C。
16．【答案及解析】A對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于某種因素的影響和變化，導(dǎo)致股市上所有股票價(jià)格的下跌，從而給股票持有人帶來損失的可能性。故選A。
17．【答案及解析】B風(fēng)險(xiǎn)評估的方法很多，較為常用的包括自我評估法、計(jì)分法、情景分析法、風(fēng)險(xiǎn)圖示法、檢查表法、問卷調(diào)查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結(jié)合起來使用。故選B。
18．【答案及解析】B信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。故選B。
19．【答案及解析】A資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進(jìn)而無法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，屬于資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。故選A。
20．【答案及解析】B信用局評分的信息主要依賴于商業(yè)銀行外部信息。故選B。
21．【答案及解析】A計(jì)算違約風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)，如果客戶已經(jīng)違約，那么相應(yīng)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為違約時(shí)的債務(wù)賬面價(jià)值。故選A。
22．【答案及解析】A《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定實(shí)施內(nèi)部評級高級法的商業(yè)銀行對每筆債項(xiàng)的違約損失率必須由商業(yè)銀行自己評估。故選A。
23．【答案及解析】D相關(guān)系數(shù)是變量之間相關(guān)程度的指標(biāo)；相關(guān)系數(shù)具有線性不變性。相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系，僅能用來計(jì)量線性相關(guān)。故選D。 ．
24．【答案及解析】A VaR模型是針對市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型；CreditMetrics是針對信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型，CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型。故選A。
25．【答案及解析】B根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中超額準(zhǔn)備金率的計(jì)算公式為：人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％。故選B。
26．【答案及解析】B壓力測試是估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失，所以是為了衡量極端情況的風(fēng)險(xiǎn)。故選B。
27．【答案及解析】D信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，是跟蹤已識別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識別分析。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過程。故選D。
28．【答案及解析】A根據(jù)中國銀監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性資產(chǎn)總額與流動(dòng)性負(fù)債總額之比不得低于25％。故選A。
29．【答案及解析】 A 預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口×100％=40／80 × 100％=50％。故選A。
30．【答案及解析】C根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中流動(dòng)性缺口的定義是：90天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額。故選C。
31．【答案及解析】C 內(nèi)部控制評價(jià)應(yīng)遵循的原則有：①全面性原則；②統(tǒng)一性原則；③獨(dú)立性原則；④公正性原則；⑤重要性原則；⑥及時(shí)性原則。C項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)中應(yīng)遵循的原則。故選C。
32．【答案及解析】B B級借款人的違約頻率=違約人數(shù)／借款人數(shù)X 100％=19／100×100％=19％。故選B。
33．【答案及解析】D 20世紀(jì)60年代前商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理屬于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式；60年代后商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式；70年代后。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式；80年代后商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。故選D。
34．【答案及解析】 B 違約率=1-[(1+國債收益率)／(1+債券收益率)]=1-[(1+10％)／(1+15％)]=1-0．96=0．04。故選B。
35．【答案及解析】A信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)可以人為安排沒有信用等級的貸款資產(chǎn)，并承擔(dān)這些資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)；SPV是信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的中介；如果商業(yè)銀行資產(chǎn)發(fā)生違約，那么損失由商業(yè)銀行承擔(dān)；信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)能夠分散商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。故選A。
36．【答案及解析】D效率比率體現(xiàn)的是管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，又稱營運(yùn)能力比率。故選D。
37．【答案及解析】B利用衍生金融工具對沖市場風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)有：衍生產(chǎn)品的構(gòu)造方式多種多樣，交易靈活便捷，在操作過程中不會附帶新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。但是不能夠完全消除市場風(fēng)險(xiǎn)。故選B。
38．【答案及解析】C我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，紅色預(yù)警法是一種定性和定量相結(jié)合的分析法。其流程是：首先對影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析；其次進(jìn)行不同時(shí)期的對比分析；后結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警。故選C。
39．【答案及解析】A銀行要承受不同形式的法律風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式有：①金融合約不能受到法律應(yīng)予的保護(hù)而無法履行或金融合約條款不周密；②法律法規(guī)跟不上金融創(chuàng)新的步伐，使創(chuàng)新金融交易的合法性難以保證，交易一方或雙方可能因找不到相應(yīng)的法律保護(hù)而遭受損失；③形形色色的各種犯罪及不道德行為給金融資產(chǎn)安全構(gòu)成威脅；④經(jīng)濟(jì)主體在金融活動(dòng)中如果違反法律法規(guī)，將會受到法律的制裁。故選A。
40．【答案及解析】D期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成。在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值。對于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零。故選D。
41．【答案及解析】A根據(jù)巴塞爾委員會的《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》，計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為：市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數(shù)因子3)×VaR。故選A。
42．【答案及解析】A柜員平均工作量=一段時(shí)間內(nèi)的交易筆數(shù)／柜員人數(shù)。故選A。
43．【答案及解析】A凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制；總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸給予限制；風(fēng)險(xiǎn)限額是對內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額；止損限額即允許的大損失額。故選A。
44．【答案及解析】C專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要是僅對影響信用機(jī)構(gòu)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行報(bào)告。故選C。
45．【答案及解析】D常用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值建模技術(shù)包括：方差 協(xié)方差方法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法。故選D。
46．【答案及解析】A在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，董事會及高級管理層應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況。A項(xiàng)表述錯(cuò)誤。故選A。
47．【答案及解析】 A 1952年，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬柯維茨首次提出投資組合理論(Portfo1io Theory)，并進(jìn)行了系統(tǒng)、深入和卓有成效的研究，他因此獲得了諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。投資組合理論被定義為佳風(fēng)險(xiǎn)管理的定量分析。故選A。
48．【答案及解析】C違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性，A項(xiàng)錯(cuò)誤；《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概率與3個(gè)基點(diǎn)中的較高者，B項(xiàng)錯(cuò)誤；違約概率能使監(jiān)管*在內(nèi)部評級法中保持更高的一致性，D項(xiàng)錯(cuò)誤。故選C。
49．【答案及解析】A從絕對差額的角度來看，信用價(jià)差衍生產(chǎn)品中的信用價(jià)差是指相對于無風(fēng)險(xiǎn)利率的差額。故選A。
50．【答案及解析】A 商業(yè)銀行在短期內(nèi)的借入資金需求=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)。故選A。
51．【答案及解析】D操作風(fēng)險(xiǎn)事件是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部因素所造成財(cái)務(wù)損失或影響銀行聲譽(yù)、客戶和員工的操作事件。具體事件包括：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理七種類型。本幣匯率短期內(nèi)劇烈波動(dòng)屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。故選D。
52．【答案及解析】A建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。故選A。
53．【答案及解析】 D 操作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)有市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)。故選D。
54．【答案及解析】C在商業(yè)銀行的交易風(fēng)險(xiǎn)管理中，對于操作失誤而造成損失的情況，識別員工是否構(gòu)成欺詐的關(guān)鍵一點(diǎn)是看員工是否是為了不法利益而故意為之。故選C。
55．【答案及解析】B 內(nèi)部評級高級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評級估計(jì)每一等級債項(xiàng)的違約概率。故選B。
56．【答案及解析】D 中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風(fēng)險(xiǎn)較低的商業(yè)銀行設(shè)計(jì)的；另一方面，高級計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度更高，采用這種方法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況。故選D。
57．【答案及解析】B在某一時(shí)點(diǎn)，一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項(xiàng)評級；客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；債項(xiàng)評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測債項(xiàng)可能的損失率。因此，A、C、D三項(xiàng)錯(cuò)誤。故選B。
58．【答案及解析】B健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，巴塞爾委員會認(rèn)為，資本約束并不是控制操作風(fēng)險(xiǎn)的好方法，對付操作風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線是嚴(yán)格的內(nèi)部控制。故選B。
59．【答案及解析】B收益率曲線是由不同期限，但具有相同風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性和稅收的收益率連接而形成的曲線。橫軸為各到期期限，縱軸為對應(yīng)的收益率，用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。在金融市場短期流動(dòng)性不足的情況下，收益率曲線可能會呈現(xiàn)向左上方傾斜，即反向收益率曲線，它表明在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越低。故選B。
60．【答案及解析】C商業(yè)銀行的監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是監(jiān)管*針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法計(jì)算得出的。商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于預(yù)期損失加上非預(yù)期損失。故選C。
61．【答案及解析】D商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在于資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)中。故選D。
62．【答案及解析】A當(dāng)市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時(shí)，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資。故選A。
63．【答案及解析】B EVA=稅后凈利潤=資本成本=700=500=200(萬)。故選B。
64．【答案及解析】C 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)=(50 000 000+100 000 000)÷5 000 000 000=0．03。故選C。
65．【答案及解析】 C 大額負(fù)債依賴度=(大額負(fù)債-短期投資)÷(盈利資產(chǎn)-短期投資)×100％=(50-20)÷(70-20)×100％=60％。故選C。
66．【答案及解析】D對單一法人客戶的管理層分析重點(diǎn)考核的是管理者人品、管理者誠信度和誠信動(dòng)機(jī)等。故選D。
67．【答案及解析】C商業(yè)銀行借短貸長的期限結(jié)構(gòu)中所包含的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括短期借款不能按期償還的負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和長期貸款不能如數(shù)如期收回的資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。故選C。
68．【答案及解析】A壓力測試的主要步驟是：①設(shè)定情景假設(shè)；②分析借款人和抵質(zhì)押品價(jià)值在假定條件下可能的變動(dòng)情況；③根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算借款人違約概率和銀行的違約損失；④根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失。故選A。
69．【答案及解析】B商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)。故選B。
70．【答案及解析】D信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值(得分)來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級。信用評分模型包括線性概率模型、Probit模型和線性辨別模型。CreditMetrics模型屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型。故選D。
71．【答案及解析】C商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對利益進(jìn)行權(quán)衡，照顧盡量多數(shù)人的盡量多的利益。故選C。
72．【答案及解析】C C項(xiàng)錯(cuò)誤，正確表述應(yīng)改為資本要求為99．9％置信水平下特定風(fēng)險(xiǎn)暴露的非預(yù)期損失。故選C。
73．【答案及解析】B根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定，在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重定位50％。故選B。
74,【答案及解析】C我國商業(yè)銀行目前開展的個(gè)人客戶貸款業(yè)務(wù)是個(gè)人住宅抵押貸款、個(gè)人零售貸款，尚未開展循環(huán)零售貸款。故選C。
75．【答案及解析】C對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營大的威脅是存款人擠提存款。因?yàn)橐话沣y行都不會有這么多現(xiàn)金，所以很容易因?yàn)閿D提事件造成不能經(jīng)營的情況。故選C。
76．【答案及解析】D CAME1S評級體系的分析涉及的主要指標(biāo)和考評標(biāo)準(zhǔn)是：第一，資本充足率(資本／風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn))，要求這一比率達(dá)到6．5％～7％；第二，有問題放款與基礎(chǔ)資本的比率，一般要求該比率低于15％；第三，管理者的領(lǐng)導(dǎo)能力和員工素質(zhì)、處理突發(fā)問題應(yīng)變能力和董事會決策能力、內(nèi)部技術(shù)控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務(wù)吸引顧客的能力；第四，凈利潤與盈利資產(chǎn)之比在1％以上為第一、二級，若該比率在0～1％之間為第三、四級，若該比率為負(fù)數(shù)則評為第五級；第五，隨時(shí)滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。故選D。
77．【答案及解析】C我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是《金融違法行為處罰辦法》。故選C。
78．【答案及解析】D 2005年頒布的《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行和中外合資銀行。故選D。
79．【答案及解析】C《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。故選C。
80．【答案及解析】A商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對財(cái)務(wù)狀況方面。外部審計(jì)主要是國家有關(guān)審計(jì)部門對商業(yè)銀行財(cái)政經(jīng)營狀況的審查。故選A。
81．【答案及解析】A商業(yè)銀行可以根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險(xiǎn)管理水平自行選擇操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應(yīng)設(shè)定為99．9％，觀測期為1年。故選A。
82．【答案及解析】B商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20％。故選8。
83．【答案及解析】 C 現(xiàn)在支付1 000萬泰銖相當(dāng)于支付28．6萬美元，而6個(gè)月后支付1 000萬泰銖相當(dāng)于支付17．9萬美元，因此泰銖匯率的下跌使得A銀行收益28．6-17．9=10．7(萬美元)；A銀行放棄執(zhí)行泰銖的買入期權(quán)，支付5萬美元期權(quán)費(fèi)，因此A銀行的凈收益為10．7-5=5．7(萬美元)。故選C。
84．【答案及解析】B 久期分析是衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。故選B。
85．【答案及解析】C現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。故選C。
86．【答案及解析】 C對貸款的保證人應(yīng)考察的內(nèi)容包括：①保證人的資格；②保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系；⑤保證的法律責(zé)任。故選C。
87．【答案及解析】C監(jiān)管規(guī)定是指未遵守金融監(jiān)管*的規(guī)定而引起的風(fēng)險(xiǎn)。在出臺新的金融監(jiān)管規(guī)定或者金融監(jiān)管加強(qiáng)、新的金融監(jiān)管者發(fā)生改變，出現(xiàn)新的金融監(jiān)管重點(diǎn)時(shí)，較易出現(xiàn)此方面的風(fēng)險(xiǎn)。故選C。
88．【答案及解析】D 內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。此類事件至少涉及內(nèi)部人員一方，但不包括性別／種族歧視事件。故選D。
89．【答案及解析】B核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)=200÷1 000=20％。故選B。
90．【答案及解析】A具有流動(dòng)性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。故選A。
二、多項(xiàng)選擇題
1．【答案及解析】ABC《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱：①第一支柱——低資本規(guī)定。新協(xié)議在第一支柱中考慮了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，并為計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)提供了幾種備選方案；⑦第二支柱——監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。委員會認(rèn)為，監(jiān)管*的監(jiān)督檢查是低資本規(guī)定和市場紀(jì)律的重要補(bǔ)充；③第三支柱——市場紀(jì)律。委員會強(qiáng)調(diào)，市場紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管，幫助監(jiān)管*提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。故選ABC。
2．【答案及解析】AC商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”目標(biāo)之間存在著矛盾主要表現(xiàn)為：①流動(dòng)性目標(biāo)要求降低盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用率，即流動(dòng)性和效益性存在矛盾；②資金的效益性要求選擇有較高收益資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。故選AC。
3．【答案及解析】ABD資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理的手段有通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制缺口分析、久期分析、敏感性分析，歐式期權(quán)定價(jià)模型等。故選ABD。
4．【答案及解析】BCD《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，常用方法有歷史違約經(jīng)驗(yàn)、統(tǒng)計(jì)模型和外部評級映射三種方法。故選BCD。
5．【答案及解析】ABCDE抵押合同應(yīng)包含的基本內(nèi)容有：①擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)的期限；③抵押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保范圍；⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)等。故選ABCDE。
6．【答案及解析】 ABCD行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)等級和擔(dān)保是常用的組合限額設(shè)定維度。E項(xiàng)屬于國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對一個(gè)國家的綜合評級范疇。故選ABCD。
7．【答案及解析】ABC財(cái)務(wù)分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達(dá)到評價(jià)企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進(jìn)而識別企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的目的。對法人客戶進(jìn)行系統(tǒng)的財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析。故選ABC。
8．【答案及解析】 ABD外匯風(fēng)險(xiǎn)是匯率波動(dòng)對企業(yè)產(chǎn)生損益可能的一種特定狀態(tài)。按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間階段，通常將匯率風(fēng)險(xiǎn)分為三類：會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。故選ABD。
9．【答案及解析】ABC個(gè)人信貸業(yè)務(wù)可以基本劃分為三大類：①個(gè)人住宅抵押貸款；②個(gè)人零售貸款；③循環(huán)零售貸款。故選ABC。
10．【答案及解析】 ABC現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在一個(gè)公司內(nèi)的流入和流出。根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量分為三部分：①經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量；②投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量；③融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量。故選ABC。
11．【答案及解析】 ABCE在風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架中，風(fēng)險(xiǎn)評估是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管為核心的步驟，其作用是識別機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)水平和演變方向以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。它包含的環(huán)節(jié)有：①了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；②界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；③用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識別和衡量；④形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。故選ABCE。
12．【答案及解析】 ABC 目前RAROC等經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)R()E、R()A相比，RAROC可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性；可以在揭示盈利性的同時(shí)，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。RAROC=(收益一預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。故選ABC。
13．【答案及解析】 ABCDE《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》中關(guān)于不良貸款分析規(guī)定，主要包括以下內(nèi)容：①基本情況，本期貸款余額、不良貸款余額及比例以及與上期和年初比較的變化情況；②地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況；③不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況，可分別按現(xiàn)金清收、貸款核銷、以資抵債和其他方式進(jìn)行分析；④新發(fā)放貸款質(zhì)量情況；⑤新發(fā)生不良貸款的內(nèi)、外部原因分析及典型案例，外部原因包括企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉、企業(yè)逃廢銀行債務(wù)、企業(yè)違法違規(guī)、地方政府行政干預(yù)等；內(nèi)部原因包括違反貸款“三查”制度、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定、銀行員工違法等；⑥對不良貸款的變化趨勢進(jìn)行預(yù)測，提出繼續(xù)抓好不良貸款管理或監(jiān)管工作的措施和意見。故選ABCDE。
14．【答案及解析】ACD操作風(fēng)險(xiǎn)評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。故選ACD。
15．【答案及解析】ABCDE商業(yè)銀行的授信權(quán)限管理通常遵循以下原則：①給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)；②集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)；③債項(xiàng)的每一重要改變應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)；④交易對方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)—收益分析基礎(chǔ)之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考核。故選ABCDE。
16．【答案及解析】 ABCDE貸款轉(zhuǎn)讓主要目的是為了分散風(fēng)險(xiǎn)、增加收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率，貸款轉(zhuǎn)讓也可以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。故選ABCDE。
17．【答案及解析】ABCE《巴塞爾新資本協(xié)議》關(guān)于壓力測試的觀點(diǎn)包括：采用內(nèi)部評級法評估資本充足性的商業(yè)銀行必須有健全的壓力測試過程；壓力測試必須有意義，而且必須審慎；壓力測試并非是要求考慮差的情景；可以開發(fā)不同方法來符合壓力測試要求等。故選ABCE。
18．【答案及解析】 ABCDE銀行監(jiān)管的必要性原理可概括為以下五個(gè)方面：一是公共性質(zhì)論；二是利益沖突論；三是債權(quán)保護(hù)論；四是銀行風(fēng)險(xiǎn)論；五是適度競爭論。故選ABCDE。
19．【答案及解析】 AB如果債券價(jià)格偏離了根據(jù)收益率曲線推算出的理論價(jià)格過大，說明該債券的流動(dòng)性不足或者是該債券流動(dòng)性過大。價(jià)格可能通過市場機(jī)制來加以修正。故選AB。
20．【答案及解析】ABC如果收益率曲線是向右上傾斜，且預(yù)期這種形狀基本不變，那么可以買入期限較長的金融產(chǎn)品；如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以買入期限較短金融產(chǎn)品，賣出期限較長金融產(chǎn)品；如果收益率曲線向右上傾斜，且有變平坦的趨勢，那么應(yīng)當(dāng)買入期限較長金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。故選ABC。
21．【答案及解析】 BC我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關(guān)法規(guī)包括《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》。故選BC。
22．【答案及解析】 ABCDE 衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有：①(現(xiàn)金資產(chǎn)+國庫券)／總資產(chǎn)；②凈貸款／總資產(chǎn)；③證券資產(chǎn)／總資產(chǎn)；④易變負(fù)債／負(fù)債總額；⑤短期資產(chǎn)／易變負(fù)債；⑥預(yù)期現(xiàn)金流量比。故選ABCDE。
23．【答案及解析】ABCDE 市場風(fēng)險(xiǎn)中的期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)包括：場內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)；場外的期權(quán)合同；債券或存款的提前兌付；貸款的提前償還等選擇性條款；貸款利率由借款人自主選擇的條款等。故選ABCDE。
24．【答案及解析】 ABCD銀行的外匯買賣風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括：即期外匯頭寸限額、掉期外匯買賣限額、敞口頭寸限額及止損點(diǎn)限額等，不包括換期利率頭寸限額。故選ABCD。
25．【答案及解析】 CDE《內(nèi)部控制——整體框架》《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》和《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系框架》是國際范圍內(nèi)各國商業(yè)銀行進(jìn)行內(nèi)部控制建設(shè)的框架和指引。故選CDE。
26．【答案及解析】 ABCDE健全我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系包括以下內(nèi)容：強(qiáng)化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先的理念；完善激勵(lì)約束機(jī)制；提交控制制度的執(zhí)行力；強(qiáng)化責(zé)任追究機(jī)制；健全信息管理系統(tǒng)；強(qiáng)化評估和反饋制度；加強(qiáng)信息交流與溝通等。故選ABCDE。
27．【答案及解析】 BCE金融衍生品是有關(guān)互換現(xiàn)金流量或旨在為交易者轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種雙邊合約，常見的有遠(yuǎn)期合約、期貨、期權(quán)、互換等。故選BCE。
28．【答案及解析】 ABCDE《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》主要內(nèi)容有13條，包括：高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)；切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)；加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督；訂立職責(zé)制，明確總行及各級分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障；堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度；建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并納入各級人事管理制度等。故選ABCDE。
29．【答案及解析】 ABCDE代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有：人員因素、外部事件、內(nèi)部流程和系統(tǒng)缺陷四個(gè)方面，具體包括：內(nèi)部人員竊取客戶資料謀取私利；委托方偽造收付款憑證騙取資金；銷售時(shí)不恰當(dāng)?shù)男麄髡`導(dǎo)銷售；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃不力造成代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失；超越委托范圍辦理業(yè)務(wù)等等。故選ABCDE。
30．【答案及解析】 ACE駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平、流動(dòng)性。針對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)信用分析的駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括資本充足性、管理水平、流動(dòng)性。故選ACE。
31．【答案及解析】ABCDE從各國監(jiān)管*和銀行業(yè)的實(shí)踐看，交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括：可轉(zhuǎn)讓證券、集合投資份額、存款證及其他類似的資本市場工具、金融期貨、遠(yuǎn)期合約、互換合約、期權(quán)等。故選ABCDE。
32．【答案及解析】 ABCDE商業(yè)銀行考察保證人的有效性應(yīng)關(guān)注保證人的資格、保證人的意愿、保證的法律責(zé)任、保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力、保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的交易等方面。故選ABCDE。
33．【答案及解析】 ABC客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括兩類指標(biāo)：①基本面指標(biāo)(定性指標(biāo)或非財(cái)務(wù)指標(biāo))，包括品質(zhì)類、實(shí)力類和環(huán)境類指標(biāo)；②財(cái)務(wù)指標(biāo)。E項(xiàng)屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。故選ABC。
34．【答案及解析】 ABCDE商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均存款額間的差異構(gòu)成了融資缺口，如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有：向央行再貼現(xiàn)、同業(yè)拆入、證券回購、將非現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、介入貨幣市場融資等。故選ABCDE。
三、判斷題
1．【答案及解析】A資產(chǎn)之間的相關(guān)性越低，則風(fēng)險(xiǎn)分散化效果越好。
2．【答案及解析】A信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。
3．【答案及解析】A在《巴塞爾新資本協(xié)議》計(jì)量公式下，由于計(jì)算每筆債項(xiàng)經(jīng)濟(jì)資本時(shí)均考慮了相關(guān)性，因此可以將所有債項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)資本直接相加得到不同組合層面的經(jīng)濟(jì)資本，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本在各個(gè)維度的分配。
4．【答案及解析】B信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等幾種類別的風(fēng)險(xiǎn)不是相互獨(dú)立、互相不相關(guān)的，而是相關(guān)的，相互影響的。
5．【答案及解析】A壓力測試主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析著重分析特定風(fēng)險(xiǎn)因素對組合或業(yè)務(wù)單元的影響，情景分析則是評估所有風(fēng)險(xiǎn)因素變化的整體效應(yīng)。
6．【答案及解析】A KPMG風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型的核心思想是假設(shè)金融市場中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者，不管是高風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)或是無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，只要期望收益率相等，市場參與者對其接受態(tài)度就是一致的。
7．【答案及解析】A資產(chǎn)分類是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。
8．【答案及解析】B正向收益率曲線意味著在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越高，流動(dòng)性偏好理論對此的解釋是，由于期限短的金融資產(chǎn)的流動(dòng)性好于期限長的金融資產(chǎn)的流動(dòng)性，作為流動(dòng)性較差的一種補(bǔ)償，期限長的收益率也就要高于期限短的收益率。而反向收益率曲線表明在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越低，與正向收益率曲線相反，故流動(dòng)性偏好理論不能很好地解釋反向收益率曲線。
9．【答案及解析】A在識別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的過程中，商業(yè)銀行可以利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)全面收集客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信記錄。
10．【答案及解析】A投資組合選擇是投資者進(jìn)行金融經(jīng)營活動(dòng)所必須面對的基本問題之一，也是金融經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的核心問題。
11．【答案及解析】 B 信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況 提高。
12．【答案及解析】B商業(yè)銀行分析企業(yè)集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，首先應(yīng)全面了解集團(tuán)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，找到企業(yè)集團(tuán)的終控制人和所有關(guān)聯(lián)方，然后對關(guān)聯(lián)方之間的交易是否屬于正常交易進(jìn)行判斷。
13．【答案及解析】A 中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定交易賬戶中的所有項(xiàng)目均應(yīng)按照市場價(jià)格計(jì)價(jià)。
14．【答案及解析】A 巴塞爾委員會認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)類型，因此要求商業(yè)銀行為操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。
15．【答案及解析】B久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的影響越大，對其流動(dòng)性的影響也越顯著。
1．在商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場信心、充當(dāng)保護(hù)存款者的緩沖器作用的是（ ?。?BR> A．銀行現(xiàn)金流
B．銀行資本金
C．銀行負(fù)債
D．銀行準(zhǔn)備金
2．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素不包括（ ?。?BR> A．價(jià)格確認(rèn)
B．降低風(fēng)險(xiǎn)
C．技術(shù)支持
D．模型創(chuàng)新
3．遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括（ ?。?BR> A．即期匯率
B．交易規(guī)模
C．期限
D．兩種貨幣之間的利率差
4．銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（ ?。?BR> A．市場準(zhǔn)人
B．機(jī)構(gòu)設(shè)置
C．業(yè)務(wù)開展
D．高級管理人員聘用
5．失職違規(guī)不包括以下哪種情形?（ ?。?BR> A．濫用職權(quán)的情形
B．從事未授權(quán)交易的情形
C．盜用資產(chǎn)的情形
D．支配超出權(quán)限資金額度的情形
6．如果離散的年復(fù)利率是10％，那么經(jīng)過5年連續(xù)投資，100元錢終獲得的總收益為（ ?。?。
A．150
B．161
C．173
D．190
7．（ ?。┦侵改骋毁Y產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價(jià)值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營方式。
A．證券化資產(chǎn)
B．資產(chǎn)證券化
C．增量貸款證券化
D．存量貸款證券化
8．第一筆1 000萬貸款，3年后收回1 500萬，第二筆2 000萬貸款，5年后收回3 600萬，那么哪筆 貸款的年利率高?（ ?。?BR> A．第一筆
B．第二筆
C．相等
D．無法確定
9．（ ?。┦怯刹煌晟苹蛴袉栴}的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。
A．市場風(fēng)險(xiǎn)
B．操作風(fēng)險(xiǎn)
C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D．國家風(fēng)險(xiǎn)
10．商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（ ?。﹥蓚€(gè)方面。
A．資本金管理和負(fù)債管理
B．資產(chǎn)管理和負(fù)債管理
C．風(fēng)險(xiǎn)管理和績效考核
D．流動(dòng)性管理和績效考核
11．對內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是（ ）限額。
A．交易
B．頭寸
C．風(fēng)險(xiǎn)
D．止損
12．計(jì)算機(jī)出現(xiàn)病毒是屬于（ ?。╋L(fēng)險(xiǎn)。
A．系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開發(fā)
B．系統(tǒng)安全
C．?dāng)?shù)據(jù)／信息質(zhì)量
D．系統(tǒng)的穩(wěn)定性
13．將復(fù)雜的因素分解成多個(gè)相對簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識別可能造成嚴(yán)重?fù)p失的因素，這樣的風(fēng) 險(xiǎn)識別方法是（ ?。?。
A．情景分析方法
B．失誤樹分析方法
C．分解分析方法
D．情景分析法
14．根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中對流動(dòng)性資產(chǎn)的定義里，下面不被 包括在內(nèi)的一項(xiàng)是（ ?。?。
A．一個(gè)月內(nèi)到期的正常類貸款(不包括關(guān)注類貸款)
B．在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款
C．在國內(nèi)外二級市場隨時(shí)可拋售的合格債券以及可隨時(shí)變現(xiàn)的合格票據(jù)資產(chǎn)
D．庫存現(xiàn)金
15．以下哪一個(gè)模型是針對市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型?（ ?。?BR> A．CreditMetrics
B．KMV模型
C．VaR模型
D．高級計(jì)量法
16．對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)屬于（ ）。
A．系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
B．非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
C．A和B都是
D．A和B都不是
17．風(fēng)險(xiǎn)評估的方法中不包括（ ）。
A．自我評估法
B．因果模型法
C．問卷調(diào)查法
D．工作交流法
18．（ ?。┦乾F(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
A．信用風(fēng)險(xiǎn)識別
B．信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C．信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
D．信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
19．商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（ ?。?。
A．資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B．負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C．流動(dòng)性過剩
D．以上都不對
20．信用局評分的信息主要依賴于（ ）。
A．商業(yè)銀行內(nèi)部信息
B．商業(yè)銀行外部信息
C．監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供的信息
D．以上都不對
21．計(jì)算違約風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)，如果客戶已經(jīng)違約，那么相應(yīng)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為（ ?。?。
A．違約時(shí)債務(wù)的賬面價(jià)值
B．違約時(shí)債務(wù)的市場價(jià)值
C．以上任何一種都可以
D．以上都不對
22．《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定實(shí)施內(nèi)部評級高級法的商業(yè)銀行對每筆債項(xiàng)的違約損失率必 須（ ?。?。
A．由商業(yè)銀行自己評估
B．由監(jiān)管*統(tǒng)一給定
C．由外部評級機(jī)構(gòu)提供
D．以上都不是
23．以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，正確的是（ ?。?。
A．相關(guān)系數(shù)具有線性不變性
B．相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系
C．相關(guān)系數(shù)僅能用來計(jì)量線性相關(guān)
D．以上都正確
24．CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)（ ?。?。
A．VaR模型
B．信用評分模型
C．線性回歸模型
D．以上都不是
25．根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中超額準(zhǔn)備金率的計(jì)算公式為（ ）。
A．人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％
B．人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％
C．人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣定活期存款期末余 額×100％
D．人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣定活期存款期末余額×100％
26．壓力測試是為了衡量（ ）。
A．正常風(fēng)險(xiǎn)
B．極端情況的風(fēng)險(xiǎn)
C．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
D．違約概率
27．信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是（ ）。
A．一個(gè)連續(xù)的、動(dòng)態(tài)的過程
B．跟蹤已識別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況
C．根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新 增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識別分析
D．以上都是正確的
28．根據(jù)中國銀監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性資產(chǎn)總額與流動(dòng)性負(fù)債總額之比不得 低于（ ?。?．，
A．25％
B．30％
C．50％
D．75％
29．已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率的是（ ?。?BR> A．0．5
B．0．08
C．0．2
D．0．13
30．流動(dòng)性缺口是指（ ?。?。
A．30天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去30天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額
B．60天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額
C．90天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額
D．120天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去120天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額
31．在商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)中，應(yīng)遵循的原則不包括（ ）。
A．系統(tǒng)性
B．獨(dú)立性
C．安全性
D．重要性
32．某商業(yè)銀行根據(jù)外部評級和內(nèi)部評級數(shù)據(jù)結(jié)合分析，得出8級借款人的違約概率是20％，在年初商業(yè)銀行貸款客戶中有100個(gè)B級借款人，到年末一共有19人違約，那么該商業(yè)銀行B級借款人的違約頻率是（ ?。?BR> A．20％
B．19％
C．25％
D．30％
33．20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（ ?。?。
A．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
B．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
C．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
D．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
34．如果1年期零息國債收益率是10%，某公司零息債券一年期收益率是15％，違約損失率是100％，那么根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型得出的違約概率是（ ?。?。
A．0．03
B．0．04
C．0．05
D.1
35．以下關(guān)于信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的論述，正確的是（ ）。
A．信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)可以人為安排沒有信用等級的貸款資產(chǎn)，并承擔(dān)這些資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)
B．商業(yè)銀行是信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的中介
C．如果商業(yè)銀行資產(chǎn)發(fā)生違約，那么損失由SPV承擔(dān)
D．信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)不能夠分散商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)
36．效率比率體現(xiàn)的是管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，又稱（ ?。?。
A．盈利能力比率
B．效果比率
C．效能比率
D．營運(yùn)能力比率
37．以下哪一項(xiàng)不是利用衍生金融工具對沖市場風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)?（ ?。?BR> A．衍生產(chǎn)品的構(gòu)造方式多種多樣
B．能夠完全消除市場風(fēng)險(xiǎn)
C．交易靈活便捷
D．在操作過程中不會附帶新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生
38．我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，紅色預(yù)警法是一種（ ）。
A．定性分析法
B．定量分析法
C．定性和定量相結(jié)合的分析法
D．以上都不對
39．銀行要承受不同形式的（ ），這包括因金融創(chuàng)新的步伐過快，不能保證金融交易的合法性，從而無法獲得相應(yīng)法律保護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)。
A．法律風(fēng)險(xiǎn)
B．國家風(fēng)險(xiǎn)
C．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
40．以下關(guān)于期權(quán)的論述錯(cuò)誤的是（ ?。?。
A．期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成
B．在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值
C．對于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零
D．對于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的總價(jià)值為零
41．根據(jù)巴塞爾委員會的《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》，計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為（ ?。?。
A．市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數(shù)因子3)×VaR
B．市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=低乘數(shù)因子3×VaR
C．市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=附加因子+低乘數(shù)因子3×VaR
D．市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數(shù)因子5)×VaR
42．一段時(shí)間內(nèi)的交易筆數(shù)／柜員人數(shù)是（ ?。┑挠?jì)算公式。
A．柜員平均工作量
B．交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果間的差異
C．系統(tǒng)數(shù)量
D．員工人均培訓(xùn)費(fèi)用
43．（ ?。┦菍Χ囝^頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。
A．凈頭寸限額
B．總頭寸限額
C．風(fēng)險(xiǎn)限額
D．止損限額
44．與綜合發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告不同，專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要是（ ）。
A．對常規(guī)信息進(jìn)行定期報(bào)告
B．至少每年準(zhǔn)備
C．僅對影響信用機(jī)構(gòu)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行報(bào)告
D．定期報(bào)告
45．常用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值建模技術(shù)不包括（ ）。
A．方差—協(xié)方差方法
B．歷史模擬法
C．蒙特卡羅模擬法
D．情景分析法
46．在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，對于董事會及高級管理層的責(zé)任表述不正確的是（ ?。?。
A．不定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策
B．識別、評估和監(jiān)測聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)狀況
C．制訂危機(jī)處理程序
D．制訂聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則和操作流程
47．投資組合理論是由誰創(chuàng)立的?（ ?。?BR> A．馬柯維茨
B．法瑪
C．薩繆爾森
D．弗里德曼
48．下列有關(guān)違約概率和違約頻率的說法，正確的是（ ?。?。
A．違約頻率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性
B．《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概率與5個(gè)基點(diǎn)中的較高者
C．計(jì)算違約概率的一年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期完全一致
D．違約頻率能使監(jiān)管*在內(nèi)部評級法中保持更高的一致性
49．從絕對差額的角度來看，信用價(jià)差衍生產(chǎn)品中的信用價(jià)差是指( ．)。
A．相對于無風(fēng)險(xiǎn)利率的差額
B．兩種對信用敏感的資產(chǎn)之問的信用價(jià)差
C．相對于無風(fēng)險(xiǎn)利率的比率
D．兩種信用資產(chǎn)相對于無風(fēng)險(xiǎn)利率的比值
50．商業(yè)銀行在短期內(nèi)的借入資金需求為（ ）。
A．借入資金=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)
B．借人資金=融資缺口+流動(dòng)性負(fù)債
C．借人資金=融資缺口+貸款平均額
D．借入資金=融資缺口+核心存款平均額
51．以下哪一項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件?（ ?。?BR> A．內(nèi)部欺詐
B．外部欺詐
C．經(jīng)營中斷和系統(tǒng)癱瘓
D．本幣匯率短期內(nèi)劇烈波動(dòng)
52．商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提是（ ）。
A．建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)
B．建立完善的內(nèi)部控制體制
C．加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)
D．以上都不是
53．操作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)有（ ）。
A．市場風(fēng)險(xiǎn)
B．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C．信用風(fēng)險(xiǎn)
D．以上都有可能
54．在商業(yè)銀行的交易風(fēng)險(xiǎn)管理中，對于操作失誤而造成損失的情況，識別員工是否構(gòu)成欺詐的關(guān) 鍵一點(diǎn)是看（ ）。
A．損失數(shù)額是否巨大
B．員工個(gè)人是否由這次事故而獲利
C．員工是否是為了不法利益而故意為之
D．以上都不對
55．內(nèi)部評級高級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評級估計(jì)（ ?。?。
A．每一等級客戶的違約概率
B．每一等級債項(xiàng)的違約概率
C．既包括每一等級客戶的違約概率，又包括每一等級債項(xiàng)的違約概率
D．以上都不對
56．中國的商業(yè)銀行主要采取什么方法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本?（ ）
A．基本指標(biāo)法
B．標(biāo)準(zhǔn)法
C．高級計(jì)量法
D．A或B
61．商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在于什么業(yè)務(wù)當(dāng)中?（ ?。?BR> A．資產(chǎn)業(yè)務(wù)
B．負(fù)債業(yè)務(wù)
C．表外業(yè)務(wù)
D．以上都是
62．當(dāng)市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時(shí)，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是（ ?。?。
A．利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資
B．利用長期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資
C．利用短期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資
D．誠實(shí)守信
63．已知商業(yè)銀行某業(yè)務(wù)單位的息稅前收益為1 000萬，稅后凈利潤為700萬，該業(yè)務(wù)單位配給的經(jīng)濟(jì)資本為5 000萬，又已知該業(yè)務(wù)單位的資金成本為500萬，那么該業(yè)務(wù)單位的
EVA等于多少?（ ?。?BR> A．-4 300萬
B．200萬
C．-4 000萬
D．500萬
64．已知某商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸為5 000萬，應(yīng)收存款為1億，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為50億，那么該商 業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)為（ ?。?。
A．0．01
B．0．02
C．0．03
D．0．5
65．已知某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為100億，總負(fù)債為80億，其中大額負(fù)債為50億，總資產(chǎn)中盈利資產(chǎn)為 70億，短期投資為20億，那么該商業(yè)銀行的大額負(fù)債依賴度為（ ?。?BR> A．40％
B．50％
C．60％
D．100％
66．對單一法人客戶的管理層分析重點(diǎn)考核的是（ ?。?。
A．管理者人品
B．管理者誠信度
C．授信動(dòng)機(jī)
D．以上都是
67．商業(yè)銀行借短貸長的期限結(jié)構(gòu)中所包含的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有（ ?。?BR> A．短期借款不能按期償還的負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B．長期貸款不能如數(shù)如期收回的資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C.兩者都包含
D．兩者都不包含
68．商業(yè)銀行在進(jìn)行壓力測試時(shí)，第一步是（ ?。?。
A．設(shè)定情景假設(shè)
B．分析借款人和抵質(zhì)押品價(jià)值在假定條件下可能的變動(dòng)情況
C．根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算借款人違約概率和銀行的違約損失
D．根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失
69．商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于哪種類別 的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?（ ?。?BR> A．競爭對手風(fēng)險(xiǎn)
B．客戶風(fēng)險(xiǎn)
C．項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
D．技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
70．以下哪一項(xiàng)不是信用評分模型?（ ?。?BR> A．線性概率模型
B．Probit模型
C．線性辨別模型
D．CreditMetrics模型
71．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何照顧不同利益持有者的相關(guān)利益?（ ?。?BR> A．所采取的措施有利于全體利益所有者
B．側(cè)重照顧利益重大者的相關(guān)利益
C．對利益進(jìn)行權(quán)衡，照顧盡量多數(shù)人的盡量多的利益
D．以上都不對
72．根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，下列說法不正確的是（ ）。
A．非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性隨違約概率(PD)增加而降低
B．非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性隨公司規(guī)模增加而提高
C．資本要求為95％置信水平下特定風(fēng)險(xiǎn)暴露的非預(yù)期損失
D．期限調(diào)整隨期限增加而調(diào)整幅度增大
73．根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定，在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對中央政府投資的公用企業(yè)的債 權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重定位（ ?。?。
A．0
B．50％
C．70％
D．100％
74．我國商業(yè)銀行目前尚未開展的個(gè)人客戶貸款業(yè)務(wù)是（ ?。?。
A．個(gè)人住宅抵押貸款
B．個(gè)人零售貸款
C．循環(huán)零售貸款
D．以上都不對
75．對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營大的威脅是（ ?。?。
A．市場利率劇烈波動(dòng)
B．大量借款人違約
C．存款人擠提存款
D．外部監(jiān)管的強(qiáng)化
76．以下哪一項(xiàng)不屬于CAME1S評級體系中的指標(biāo)?（ ?。?BR> A．資本充足性
B．資產(chǎn)質(zhì)量
C．管理水平
D．競爭力水平
77．我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是（ ?。?。
A．《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》
B．《商業(yè)銀行法》
C．《金融違法行為處罰辦法》
D．《行政許可法》
78．2005年頒布的《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的適用范圍包括（ ?。?。
A．中資商業(yè)銀行
B．外資商業(yè)銀行
C．中外合資商業(yè)銀行
D．以上都是
79．根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，我國商業(yè)銀行監(jiān)管的目標(biāo)是（ ?。?。
A．規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)
B．保護(hù)存款人和其他客戶合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展
C．促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心
D．保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力
80．商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對什么方面?（ ）
A．財(cái)務(wù)狀況
B．經(jīng)營戰(zhàn)略
C．風(fēng)險(xiǎn)狀況
D．競爭力水平
81．商業(yè)銀行可以根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險(xiǎn)管理水平自行選擇操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應(yīng)設(shè)定為（ ?。?，觀測期為（ ）。
A．99．99％，1年
B．99％，1年
C．99．99％，半年
D．99％，半年
82．商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（ ?。?BR> A．25％
B．20％
C．10％
D．30％
83．假設(shè)中國某商業(yè)銀行A將在6個(gè)月后向泰國商業(yè)銀行B支付1 000萬泰銖的外匯，當(dāng)前外匯市場美元對泰銖的匯率為1美元=35泰銖。A銀行預(yù)期泰銖對美元的匯率將上升，因此，A銀行選擇在新加坡外匯交易市場支付5萬美元，購買總額為1 000萬泰銖的買入期權(quán)，其執(zhí)行價(jià)格為1美元=35泰銖。如果6個(gè)月后泰銖不升反降，即期匯率變?yōu)?美元=56泰銖，則A銀行（ ?。?BR> A．凈利益5萬美元
B．凈損失5萬美元
C．凈收益5．7萬美元
D．凈損失5．7萬美元
84．（ ?。┦呛饬坷首儎?dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。
A．缺口分析
B．久期分析
C．外匯敞口分析
D．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法
85．在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是（ ?。?。
A．融資活動(dòng)的現(xiàn)金流
B．投資活動(dòng)的現(xiàn)金流
C．經(jīng)營性現(xiàn)金流
D．消費(fèi)活動(dòng)的現(xiàn)金流
86．在對貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是（ ?。?BR> A．保證人的關(guān)聯(lián)方
B．保證人的行業(yè)地位
C．保證人的保證意愿
D．保證人的貸款規(guī)模
87．國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整有關(guān)政策，避免市場變化而給商業(yè)銀行造成風(fēng)險(xiǎn)。這是規(guī)避外部因素中（ ?。┑捏w現(xiàn)。
A．洗錢
B．政治風(fēng)險(xiǎn)
C．監(jiān)管規(guī)定
D．自然災(zāi)害
88．下列哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部欺詐事件?（ ?。?BR> A．多戶頭支票欺詐
B．交易不報(bào)告
C交易品種未經(jīng)授權(quán)(存在資金損失)
D．銀行內(nèi)部發(fā)生的性別／種族歧視事件
89．如果銀行的總資產(chǎn)為1 000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億 元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（ ?。?BR> A．0．1
B．0．2
C．0．3
D．0．4
90．根據(jù)巴塞爾委員會的劃分，下列資產(chǎn)的流動(dòng)性高的是（ ）。
A．可用于抵押的政府債券
B.股票和同業(yè)借款
C．商業(yè)銀行可出售的貸款組合
D．銀行的房產(chǎn)
二、多項(xiàng)選擇題(本大題共40個(gè)小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng) 中，有2個(gè)或2個(gè)以上選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填人括號內(nèi))
1．《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱是（ ?。?。
A．低資本金要求
B．監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查
C．市場紀(jì)律約束
D．內(nèi)部評級體系
E．外部審計(jì)
2．商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)的矛盾有（ ?。?。
A．流動(dòng)性與效益性
B．流動(dòng)性與安全性
C．效益性與安全性
D．流動(dòng)性與效率性
E．安全性與風(fēng)險(xiǎn)分散性
3．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理的手段包括（ ?。?。
A．缺口分析
B．敏感性分析
C．VaR分析
D．久期分析
E．情景分析
4．使用內(nèi)部模型評價(jià)借款人的違約概率，常用的方法包括（ ?。?。
A．專家判斷法
B．歷史違約經(jīng)驗(yàn)
C．統(tǒng)計(jì)模型
D．外部評級映射
E．情景模擬法
5．抵押合同應(yīng)包含的基本內(nèi)容有（ ?。?。
A．債務(wù)的期限
B．抵押擔(dān)保范圍
C．抵押品的名稱、數(shù)量
D．被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額
E．抵押品的質(zhì)量、狀況
6．授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中常用的組合限額設(shè)定維度包括（ ?。?。
A．行業(yè)
B．產(chǎn)品
C．風(fēng)險(xiǎn)等級
D．擔(dān)保
E．國家信用風(fēng)險(xiǎn)
7．對法人客戶進(jìn)行系統(tǒng)的財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括（ ?。?。
A．財(cái)務(wù)報(bào)表分析
B．財(cái)務(wù)比率分析
C．現(xiàn)金流量分析
D．投融資策略分析
E．經(jīng)營項(xiàng)目分析
8.外匯風(fēng)險(xiǎn)主要類型包括（ ?。?BR> A．交易風(fēng)險(xiǎn)
B．會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
C．國家風(fēng)險(xiǎn)
D．經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
E．價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
9．個(gè)人信貸業(yè)務(wù)可以基本劃分為哪幾類?（ ?。?BR> A．個(gè)人住宅抵押貸款
B．個(gè)人零售貸款
C．循環(huán)零售貸款
D．個(gè)人消費(fèi)貸款
E．個(gè)人助學(xué)貸款
10．根據(jù)大多數(shù)國家標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量分為（ ?。?BR> A．經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量
B．投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量
C．融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量
D．休閑活動(dòng)的現(xiàn)金流量
E．投機(jī)活動(dòng)的現(xiàn)金流量
11．在風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架中，風(fēng)險(xiǎn)評估所包含的環(huán)節(jié)有（ ?。?。
A．了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度
B．界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域
C．用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識別和衡量
D．列舉風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
E．形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告
12．目前RAROC等經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比，RAROC（ ）。
A．可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性
B．可以在揭示盈利性的同時(shí)，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平
C．RAROC=(收益-預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本
D．使銀行不再注重盈利性
E．放棄了股東價(jià)值大化的目標(biāo)
13．以下哪些屬于中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》中關(guān)于不良貸款分析報(bào)告的有關(guān)規(guī)定?（ ?。?BR> A．不良貸款的清收轉(zhuǎn)化情況
B．新發(fā)放貸款質(zhì)量
C．新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因及典型案例
D．對不良貸款變化趨勢的預(yù)測
E．不良貸款的地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況
14．操作風(fēng)險(xiǎn)評估遵循的原則主要包括（ ?。?。
A．由表及里
B．自上而下
C．自下而上
D．從已知到未知
E．從簡單到復(fù)雜
15．商業(yè)銀行的授信權(quán)限管理遵循哪些原則?（ ?。?BR> A．給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)
B．集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)
C．債項(xiàng)的每一重要改變應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)
D．交易對方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)～收益分析基礎(chǔ)之上
E．根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考查
16．貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，又被稱為貸款出售，主要目的為了（ ?。?。
A．分散風(fēng)險(xiǎn)
B．增加收益
C．實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化
D．提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率
E．實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移
17．《巴塞爾新資本協(xié)議》關(guān)于壓力測試的觀點(diǎn)包括（ ）。
A．采用內(nèi)部評級法評估資本充足性的商業(yè)銀行必須有健全的壓力測試過程
B．壓力測試必須有意義，而且必須審慎
C．壓力測試并非是要求考慮差的情景
D．必須經(jīng)常進(jìn)行壓力測試
E．可以開發(fā)不同方法來符合壓力測試要求
18．銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為（ ）。
A．公共性質(zhì)論
B．利益沖突論
C．債券保護(hù)論
D．銀行風(fēng)險(xiǎn)論
E．適度競爭論
19．如果債券價(jià)格偏離了根據(jù)收益率曲線推算出的理論價(jià)格過大，說明了什么?（ ?。?BR> A．該債券的流動(dòng)性不足
B．該債券流動(dòng)性過大
C．價(jià)格無法通過市場機(jī)帶以修正
D．價(jià)格一定能夠通過市場機(jī)制加以修正
E．以上都不對
20．以下基于收益率曲線形狀的投資策略，正確的是（ ?。?。
A．如果收益率曲線向右上傾斜，且預(yù)期這種形狀基本不變，那么可以買人期限較長的金融產(chǎn)品
B．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以買入期限較短金融產(chǎn)品，賣出期限較長金融產(chǎn)品
C．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變平坦的趨勢，那么應(yīng)當(dāng)買入期限較長金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品
D．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變平坦的趨勢，那么應(yīng)當(dāng)賣出期限較長金融產(chǎn)品，買入期限較短的金融產(chǎn)品
E．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以賣出期限較短金融產(chǎn)品，買入期限較長金融產(chǎn)品
21．我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關(guān)法規(guī)包括（ ）。
A．《關(guān)于下發(fā)商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)算表、計(jì)算說明的通知》
B．《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》
C．《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》
D．《國際會計(jì)準(zhǔn)則第39號》
E．《巴塞爾新資本協(xié)議》
22．衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)主要包括（ ）。
A．預(yù)期現(xiàn)金流量比
B．凈貸款／總資產(chǎn)
C．證券資產(chǎn)／總資產(chǎn)
D．易變負(fù)債／負(fù)債總額
E．(現(xiàn)金資產(chǎn)+國庫券)／總資產(chǎn)
23．市場風(fēng)險(xiǎn)中的期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)包括（ ?。?。
A．場內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)
B．場外的期權(quán)合同
C．債券或存款的提前兌付
D．貸款的提前償還等選擇性條款
E．貸款利率由借款人自主選擇的條款
24．銀行常用的外匯風(fēng)險(xiǎn)限額管理主要包括（ ）。
A．即期外匯頭寸限額
B．掉期外匯買賣限額
C．敞口頭寸限額
D．止損點(diǎn)限額
E．換期利率頭寸限額
25．以下哪些文件是國際范圍內(nèi)各國商業(yè)銀行進(jìn)行內(nèi)部控制建設(shè)的框架和指引?（ ）
A．《巴塞爾新資本協(xié)議》
B．《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》
C．《內(nèi)部控制——整體框架》
D．《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》
E．《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系框架》
26．健全我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系包括以下哪些內(nèi)容?（ ?。?BR> A．強(qiáng)化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先的理念
B．完善激勵(lì)約束機(jī)制
C．強(qiáng)化責(zé)任追究機(jī)制
D．健全信息管理系統(tǒng)
E．強(qiáng)化評估和反饋制度
27．以下屬于金融衍生品的是（ ?。?。
A．即期金融產(chǎn)品
B．金融期貨
C．期權(quán)
D．遠(yuǎn)期利率協(xié)議
E．貨幣互換
28．《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》主要內(nèi)容包括哪幾個(gè)方 面?（ ?。?BR> A．高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)
B．切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)
C．加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督
D．堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度
E．建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并納入各級人事管理制度
29．以下屬于代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的是（ ?。?。
A．內(nèi)部人員竊取客戶資料謀取私利
B．委托方偽造收付款憑證騙取資金
C．銷售時(shí)不恰當(dāng)?shù)男麄髡`導(dǎo)銷售
D．計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃不力造成代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失
E．超越委托范圍辦理業(yè)務(wù)
30．針對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)信用分析的駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括（ ?。?BR> A．資本充足性
B．資產(chǎn)質(zhì)量
C．管理水平
D．盈利水平
E．流動(dòng)性
31．交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括（ ?。?BR> A．可轉(zhuǎn)讓證券
B．金融期貨
C．遠(yuǎn)期和約
D．互換合約
E．存款證
32．商業(yè)銀行考察保證人的有效性應(yīng)關(guān)注哪些方面?（ ?。?BR> A．保證人的資格
B．保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力
C．保證人的意愿
D．保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之問的關(guān)系
E．保證的法律責(zé)任
33．商業(yè)銀行在對客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行檢測時(shí)，通常需要分析客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)。基本面指標(biāo)主要 包括（ ?。?BR> A．環(huán)境類指標(biāo)
B．實(shí)力類指標(biāo)
C．品質(zhì)類指標(biāo)
D．財(cái)務(wù)類指標(biāo)
E．營運(yùn)能力指標(biāo)
34．商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均存款額問的差額構(gòu)成了融資缺口，如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有（ ?。?。
A．向央行再貼現(xiàn)
B．同業(yè)拆人
C．證券回購
D．介入貨幣市場融資
E．將非現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金
35．商業(yè)銀行聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括（ ?。?BR> A．制定戰(zhàn)略性的危機(jī)溝通機(jī)制
B．危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通
C．管理危機(jī)過程中的信息交流
D．危機(jī)現(xiàn)場處理
E．提高發(fā)言人的溝通技能
36．戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)是（ ?。?BR> A．準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的
B．預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失
C．如果對未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)闄C(jī)會
D．任何戰(zhàn)略規(guī)劃都不是無懈可擊的
E．戰(zhàn)略管理是企業(yè)經(jīng)營的生命線
37．實(shí)際生活中經(jīng)常采用絕對收益對投資收益進(jìn)行衡量，其特點(diǎn)是（ ?。?。
A．絕對收益是投資成果的直接反映
B．絕對收益是直觀的度量方式
C．絕對收益是直接的度量方式
D．絕對收益是很多報(bào)表記錄的數(shù)據(jù)
E．絕對收益是反映投資行為得到的增值部分的絕對量
38．依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》(試行)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心 指標(biāo)分為三個(gè)主要類別，即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。其中風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀 行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，下列屬于該類指標(biāo)的是（ ?。?BR> A．盈利能力
B．信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
C．準(zhǔn)備金充足程度
D．操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
E．資本充足程度
39．外債總額與國民生產(chǎn)總值之比反映一國長期的外債負(fù)擔(dān)情況，而高于一般限度說明外債負(fù)擔(dān) 過重。下列不屬于這個(gè)一般限度的是（ ?。?BR> A．20％～25％
B．25％～35％
C．25％～30％
D．35％，50％
40．下列關(guān)于金融期貨的說法，正確的是（ ?。?。
A．利率期貨包括以長期國債為標(biāo)的的長期利率期貨
B．貨幣期貨交易目的包括規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)
C．股指期貨是指以股票為標(biāo)的的期貨合約
D．股指期貨不涉及股票本身的交割
E．股指期貨以現(xiàn)金清算的形式進(jìn)行交割
三、判斷題(本大題共15個(gè)小題，每小題1分，共15分。判斷以下各小題的對錯(cuò)，正確的用A表示，錯(cuò)誤的用B表示)
1．資產(chǎn)之問的相關(guān)性越低，則風(fēng)險(xiǎn)分散化效果越好。（ ?。?BR> 2．信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。（ ）
3．由于計(jì)算每筆債項(xiàng)經(jīng)濟(jì)資本時(shí)均考慮了相關(guān)性，因此可以將所有債項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)資本直接相加得到 不同組合層面的經(jīng)濟(jì)資本，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本在各個(gè)維度的分配。（ ）
4．信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等幾種類別的風(fēng)險(xiǎn)是相互獨(dú)立、互不相關(guān)的。（ ?。?BR> 5．敏感性分析著重分析特定風(fēng)險(xiǎn)因素對組合或業(yè)務(wù)單元的影響，情景分析則是評估所有風(fēng)險(xiǎn)因素 變化的整體效應(yīng)。（ ?。?BR> 6．KPMG風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型的核心思想是假設(shè)金融市場中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者，不管是高風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)或是無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，只要期望收益率相等，市場參與者對其接受態(tài)度就是一致的。（ ?。?BR> 7．資產(chǎn)分類是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。（ ?。?BR> 8．流動(dòng)性偏好理論能很好地解釋正向收益率曲線和反向收益率曲線。（ ?。?BR> 9．在識別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的過程中，商業(yè)銀行可以利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)全面 收集客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信記錄。（ ?。?BR> 10．投資組合選擇是投資者進(jìn)行金融經(jīng)營活動(dòng)所必須面對的基本問題之一，也是金融經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的核心問題。（ ）
11．信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況轉(zhuǎn)好，減少則表明貸款信用狀況惡化。（ ?。?BR> 12．商業(yè)銀行分析企業(yè)集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，首先應(yīng)對關(guān)聯(lián)方之間的交易是否屬于正常交易進(jìn)行判斷。（ ?。?BR> 13．中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定交易賬戶中的所有項(xiàng)目均應(yīng)按照市場 價(jià)格計(jì)價(jià)。（ ?。?BR> 14．商業(yè)銀行應(yīng)為操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。（ ?。?BR> 15．久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的影響越小，對其流動(dòng)性的影響也 越不明顯。（ ）
參考答案
一、單項(xiàng)選擇題
1．【答案及解析】B在商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場信心、充當(dāng)保護(hù)存款者的緩沖器作用的是銀行資本金。故選B。
2．【答案及解析】B商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素包括：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)新和相應(yīng)的信息系統(tǒng)／技術(shù)支持。故選B。
3．【答案及解析】B遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價(jià)值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。故選B。
4．【答案及解析】A市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。故選A。
5．【答案及解析】C失職違規(guī)的情形包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動(dòng)。盜用資產(chǎn)的情形屬于內(nèi)部欺詐行為。故選C。
6．【答案及解析】B總收益=100×(1+10％)5=161(元)。故選B。
7．【答案及解析】B資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價(jià)值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營方式。故選B。
8．【答案及解析】A題目沒有說明，我們可以認(rèn)為是單利。年利率=年息÷本金×100％。第一筆年利率：年息=500÷3=166．67，年利率=166．67÷1 000×100％=16．67％；第二筆年利率：年息=1 600÷5=320，年利率=320÷2 000×100％=16％。故選A。
9．【答案及解析】B操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是由于市場價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。國家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。故選B。
10．【答案及解析】C商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理和績效考核兩個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至低的管理過程?？冃Э己耸瞧髽I(yè)為了實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營目的，運(yùn)用特定的標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)，采取科學(xué)的方法，對承擔(dān)生產(chǎn)經(jīng)營過程及結(jié)果的各級管理人員完成指定任務(wù)的工作實(shí)績和由此帶來的諸多效果做出價(jià)值判斷的過程。故選C。
11．【答案及解析】C風(fēng)險(xiǎn)限額是指對照一定的計(jì)量方法所計(jì)量的市場風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定的限額，如對內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額和對期權(quán)性頭寸設(shè)定的期權(quán)性頭寸限額。故選C。
12．【答案及解析】B 系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對計(jì)算機(jī)病毒以及對第三方程序欺詐的防護(hù)等。故選B。
13．【答案及解析】C分解分析方法是將復(fù)雜的因素分解成多個(gè)相對簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識別可能造成嚴(yán)重?fù)p失的因素的風(fēng)險(xiǎn)識別方法。情景分析法指專家根據(jù)自身的專業(yè)知識和豐富的經(jīng)驗(yàn)，對未來出現(xiàn)的情景進(jìn)行判斷，并判斷該情景出現(xiàn)的可能性及可能造成的損失。失誤樹分析方法是以圖解表示的方法來調(diào)查損失發(fā)生前，種種失誤事件的情況，或?qū)Ω鞣N引起事故的原因進(jìn)行分解分析，具體判斷哪些失誤可能導(dǎo)致?lián)p失風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。情景分析法，又稱前景描述法或腳本法，是在推測的基礎(chǔ)上，對可能的未來情景加以描述，同時(shí)將一些有關(guān)聯(lián)的單獨(dú)預(yù)測集形成一個(gè)總體的綜合預(yù)測。故選C。
14．【答案及解析】A我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》定義的流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)(剔除其中的不良資產(chǎn))。故選A。
15．【答案及解析】C VaR模型是針對市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型；CreditMetrics是針對信用的計(jì)量模型，沒有特定的范圍；KMV是運(yùn)用現(xiàn)代期權(quán)定價(jià)理論建立起來的違約預(yù)測模型；高級計(jì)量法是針對風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量模型。故選C。
16．【答案及解析】A對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于某種因素的影響和變化，導(dǎo)致股市上所有股票價(jià)格的下跌，從而給股票持有人帶來損失的可能性。故選A。
17．【答案及解析】B風(fēng)險(xiǎn)評估的方法很多，較為常用的包括自我評估法、計(jì)分法、情景分析法、風(fēng)險(xiǎn)圖示法、檢查表法、問卷調(diào)查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結(jié)合起來使用。故選B。
18．【答案及解析】B信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。故選B。
19．【答案及解析】A資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進(jìn)而無法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，屬于資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。故選A。
20．【答案及解析】B信用局評分的信息主要依賴于商業(yè)銀行外部信息。故選B。
21．【答案及解析】A計(jì)算違約風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)，如果客戶已經(jīng)違約，那么相應(yīng)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為違約時(shí)的債務(wù)賬面價(jià)值。故選A。
22．【答案及解析】A《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定實(shí)施內(nèi)部評級高級法的商業(yè)銀行對每筆債項(xiàng)的違約損失率必須由商業(yè)銀行自己評估。故選A。
23．【答案及解析】D相關(guān)系數(shù)是變量之間相關(guān)程度的指標(biāo)；相關(guān)系數(shù)具有線性不變性。相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系，僅能用來計(jì)量線性相關(guān)。故選D。 ．
24．【答案及解析】A VaR模型是針對市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型；CreditMetrics是針對信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型，CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型。故選A。
25．【答案及解析】B根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中超額準(zhǔn)備金率的計(jì)算公式為：人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％。故選B。
26．【答案及解析】B壓力測試是估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失，所以是為了衡量極端情況的風(fēng)險(xiǎn)。故選B。
27．【答案及解析】D信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，是跟蹤已識別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識別分析。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過程。故選D。
28．【答案及解析】A根據(jù)中國銀監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性資產(chǎn)總額與流動(dòng)性負(fù)債總額之比不得低于25％。故選A。
29．【答案及解析】 A 預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口×100％=40／80 × 100％=50％。故選A。
30．【答案及解析】C根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中流動(dòng)性缺口的定義是：90天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額。故選C。
31．【答案及解析】C 內(nèi)部控制評價(jià)應(yīng)遵循的原則有：①全面性原則；②統(tǒng)一性原則；③獨(dú)立性原則；④公正性原則；⑤重要性原則；⑥及時(shí)性原則。C項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)中應(yīng)遵循的原則。故選C。
32．【答案及解析】B B級借款人的違約頻率=違約人數(shù)／借款人數(shù)X 100％=19／100×100％=19％。故選B。
33．【答案及解析】D 20世紀(jì)60年代前商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理屬于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式；60年代后商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式；70年代后。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式；80年代后商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。故選D。
34．【答案及解析】 B 違約率=1-[(1+國債收益率)／(1+債券收益率)]=1-[(1+10％)／(1+15％)]=1-0．96=0．04。故選B。
35．【答案及解析】A信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)可以人為安排沒有信用等級的貸款資產(chǎn)，并承擔(dān)這些資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)；SPV是信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的中介；如果商業(yè)銀行資產(chǎn)發(fā)生違約，那么損失由商業(yè)銀行承擔(dān)；信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)能夠分散商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。故選A。
36．【答案及解析】D效率比率體現(xiàn)的是管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，又稱營運(yùn)能力比率。故選D。
37．【答案及解析】B利用衍生金融工具對沖市場風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)有：衍生產(chǎn)品的構(gòu)造方式多種多樣，交易靈活便捷，在操作過程中不會附帶新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。但是不能夠完全消除市場風(fēng)險(xiǎn)。故選B。
38．【答案及解析】C我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，紅色預(yù)警法是一種定性和定量相結(jié)合的分析法。其流程是：首先對影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析；其次進(jìn)行不同時(shí)期的對比分析；后結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警。故選C。
39．【答案及解析】A銀行要承受不同形式的法律風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式有：①金融合約不能受到法律應(yīng)予的保護(hù)而無法履行或金融合約條款不周密；②法律法規(guī)跟不上金融創(chuàng)新的步伐，使創(chuàng)新金融交易的合法性難以保證，交易一方或雙方可能因找不到相應(yīng)的法律保護(hù)而遭受損失；③形形色色的各種犯罪及不道德行為給金融資產(chǎn)安全構(gòu)成威脅；④經(jīng)濟(jì)主體在金融活動(dòng)中如果違反法律法規(guī)，將會受到法律的制裁。故選A。
40．【答案及解析】D期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成。在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值。對于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零。故選D。
41．【答案及解析】A根據(jù)巴塞爾委員會的《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》，計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為：市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數(shù)因子3)×VaR。故選A。
42．【答案及解析】A柜員平均工作量=一段時(shí)間內(nèi)的交易筆數(shù)／柜員人數(shù)。故選A。
43．【答案及解析】A凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制；總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸給予限制；風(fēng)險(xiǎn)限額是對內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額；止損限額即允許的大損失額。故選A。
44．【答案及解析】C專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要是僅對影響信用機(jī)構(gòu)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行報(bào)告。故選C。
45．【答案及解析】D常用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值建模技術(shù)包括：方差 協(xié)方差方法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法。故選D。
46．【答案及解析】A在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，董事會及高級管理層應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況。A項(xiàng)表述錯(cuò)誤。故選A。
47．【答案及解析】 A 1952年，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬柯維茨首次提出投資組合理論(Portfo1io Theory)，并進(jìn)行了系統(tǒng)、深入和卓有成效的研究，他因此獲得了諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。投資組合理論被定義為佳風(fēng)險(xiǎn)管理的定量分析。故選A。
48．【答案及解析】C違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性，A項(xiàng)錯(cuò)誤；《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概率與3個(gè)基點(diǎn)中的較高者，B項(xiàng)錯(cuò)誤；違約概率能使監(jiān)管*在內(nèi)部評級法中保持更高的一致性，D項(xiàng)錯(cuò)誤。故選C。
49．【答案及解析】A從絕對差額的角度來看，信用價(jià)差衍生產(chǎn)品中的信用價(jià)差是指相對于無風(fēng)險(xiǎn)利率的差額。故選A。
50．【答案及解析】A 商業(yè)銀行在短期內(nèi)的借入資金需求=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)。故選A。
51．【答案及解析】D操作風(fēng)險(xiǎn)事件是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部因素所造成財(cái)務(wù)損失或影響銀行聲譽(yù)、客戶和員工的操作事件。具體事件包括：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理七種類型。本幣匯率短期內(nèi)劇烈波動(dòng)屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。故選D。
52．【答案及解析】A建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。故選A。
53．【答案及解析】 D 操作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)有市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)。故選D。
54．【答案及解析】C在商業(yè)銀行的交易風(fēng)險(xiǎn)管理中，對于操作失誤而造成損失的情況，識別員工是否構(gòu)成欺詐的關(guān)鍵一點(diǎn)是看員工是否是為了不法利益而故意為之。故選C。
55．【答案及解析】B 內(nèi)部評級高級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評級估計(jì)每一等級債項(xiàng)的違約概率。故選B。
56．【答案及解析】D 中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風(fēng)險(xiǎn)較低的商業(yè)銀行設(shè)計(jì)的；另一方面，高級計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度更高，采用這種方法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況。故選D。
57．【答案及解析】B在某一時(shí)點(diǎn)，一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項(xiàng)評級；客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；債項(xiàng)評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測債項(xiàng)可能的損失率。因此，A、C、D三項(xiàng)錯(cuò)誤。故選B。
58．【答案及解析】B健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，巴塞爾委員會認(rèn)為，資本約束并不是控制操作風(fēng)險(xiǎn)的好方法，對付操作風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線是嚴(yán)格的內(nèi)部控制。故選B。
59．【答案及解析】B收益率曲線是由不同期限，但具有相同風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性和稅收的收益率連接而形成的曲線。橫軸為各到期期限，縱軸為對應(yīng)的收益率，用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。在金融市場短期流動(dòng)性不足的情況下，收益率曲線可能會呈現(xiàn)向左上方傾斜，即反向收益率曲線，它表明在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越低。故選B。
60．【答案及解析】C商業(yè)銀行的監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是監(jiān)管*針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法計(jì)算得出的。商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于預(yù)期損失加上非預(yù)期損失。故選C。
61．【答案及解析】D商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在于資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)中。故選D。
62．【答案及解析】A當(dāng)市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時(shí)，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資。故選A。
63．【答案及解析】B EVA=稅后凈利潤=資本成本=700=500=200(萬)。故選B。
64．【答案及解析】C 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)=(50 000 000+100 000 000)÷5 000 000 000=0．03。故選C。
65．【答案及解析】 C 大額負(fù)債依賴度=(大額負(fù)債-短期投資)÷(盈利資產(chǎn)-短期投資)×100％=(50-20)÷(70-20)×100％=60％。故選C。
66．【答案及解析】D對單一法人客戶的管理層分析重點(diǎn)考核的是管理者人品、管理者誠信度和誠信動(dòng)機(jī)等。故選D。
67．【答案及解析】C商業(yè)銀行借短貸長的期限結(jié)構(gòu)中所包含的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括短期借款不能按期償還的負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和長期貸款不能如數(shù)如期收回的資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。故選C。
68．【答案及解析】A壓力測試的主要步驟是：①設(shè)定情景假設(shè)；②分析借款人和抵質(zhì)押品價(jià)值在假定條件下可能的變動(dòng)情況；③根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算借款人違約概率和銀行的違約損失；④根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失。故選A。
69．【答案及解析】B商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)。故選B。
70．【答案及解析】D信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值(得分)來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級。信用評分模型包括線性概率模型、Probit模型和線性辨別模型。CreditMetrics模型屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型。故選D。
71．【答案及解析】C商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對利益進(jìn)行權(quán)衡，照顧盡量多數(shù)人的盡量多的利益。故選C。
72．【答案及解析】C C項(xiàng)錯(cuò)誤，正確表述應(yīng)改為資本要求為99．9％置信水平下特定風(fēng)險(xiǎn)暴露的非預(yù)期損失。故選C。
73．【答案及解析】B根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定，在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重定位50％。故選B。
74,【答案及解析】C我國商業(yè)銀行目前開展的個(gè)人客戶貸款業(yè)務(wù)是個(gè)人住宅抵押貸款、個(gè)人零售貸款，尚未開展循環(huán)零售貸款。故選C。
75．【答案及解析】C對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營大的威脅是存款人擠提存款。因?yàn)橐话沣y行都不會有這么多現(xiàn)金，所以很容易因?yàn)閿D提事件造成不能經(jīng)營的情況。故選C。
76．【答案及解析】D CAME1S評級體系的分析涉及的主要指標(biāo)和考評標(biāo)準(zhǔn)是：第一，資本充足率(資本／風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn))，要求這一比率達(dá)到6．5％～7％；第二，有問題放款與基礎(chǔ)資本的比率，一般要求該比率低于15％；第三，管理者的領(lǐng)導(dǎo)能力和員工素質(zhì)、處理突發(fā)問題應(yīng)變能力和董事會決策能力、內(nèi)部技術(shù)控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務(wù)吸引顧客的能力；第四，凈利潤與盈利資產(chǎn)之比在1％以上為第一、二級，若該比率在0～1％之間為第三、四級，若該比率為負(fù)數(shù)則評為第五級；第五，隨時(shí)滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。故選D。
77．【答案及解析】C我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是《金融違法行為處罰辦法》。故選C。
78．【答案及解析】D 2005年頒布的《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行和中外合資銀行。故選D。
79．【答案及解析】C《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。故選C。
80．【答案及解析】A商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對財(cái)務(wù)狀況方面。外部審計(jì)主要是國家有關(guān)審計(jì)部門對商業(yè)銀行財(cái)政經(jīng)營狀況的審查。故選A。
81．【答案及解析】A商業(yè)銀行可以根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險(xiǎn)管理水平自行選擇操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應(yīng)設(shè)定為99．9％，觀測期為1年。故選A。
82．【答案及解析】B商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20％。故選8。
83．【答案及解析】 C 現(xiàn)在支付1 000萬泰銖相當(dāng)于支付28．6萬美元，而6個(gè)月后支付1 000萬泰銖相當(dāng)于支付17．9萬美元，因此泰銖匯率的下跌使得A銀行收益28．6-17．9=10．7(萬美元)；A銀行放棄執(zhí)行泰銖的買入期權(quán)，支付5萬美元期權(quán)費(fèi)，因此A銀行的凈收益為10．7-5=5．7(萬美元)。故選C。
84．【答案及解析】B 久期分析是衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。故選B。
85．【答案及解析】C現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。故選C。
86．【答案及解析】 C對貸款的保證人應(yīng)考察的內(nèi)容包括：①保證人的資格；②保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系；⑤保證的法律責(zé)任。故選C。
87．【答案及解析】C監(jiān)管規(guī)定是指未遵守金融監(jiān)管*的規(guī)定而引起的風(fēng)險(xiǎn)。在出臺新的金融監(jiān)管規(guī)定或者金融監(jiān)管加強(qiáng)、新的金融監(jiān)管者發(fā)生改變，出現(xiàn)新的金融監(jiān)管重點(diǎn)時(shí)，較易出現(xiàn)此方面的風(fēng)險(xiǎn)。故選C。
88．【答案及解析】D 內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。此類事件至少涉及內(nèi)部人員一方，但不包括性別／種族歧視事件。故選D。
89．【答案及解析】B核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)=200÷1 000=20％。故選B。
90．【答案及解析】A具有流動(dòng)性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。故選A。
二、多項(xiàng)選擇題
1．【答案及解析】ABC《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱：①第一支柱——低資本規(guī)定。新協(xié)議在第一支柱中考慮了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，并為計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)提供了幾種備選方案；⑦第二支柱——監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。委員會認(rèn)為，監(jiān)管*的監(jiān)督檢查是低資本規(guī)定和市場紀(jì)律的重要補(bǔ)充；③第三支柱——市場紀(jì)律。委員會強(qiáng)調(diào)，市場紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管，幫助監(jiān)管*提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。故選ABC。
2．【答案及解析】AC商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”目標(biāo)之間存在著矛盾主要表現(xiàn)為：①流動(dòng)性目標(biāo)要求降低盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用率，即流動(dòng)性和效益性存在矛盾；②資金的效益性要求選擇有較高收益資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。故選AC。
3．【答案及解析】ABD資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理的手段有通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制缺口分析、久期分析、敏感性分析，歐式期權(quán)定價(jià)模型等。故選ABD。
4．【答案及解析】BCD《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，常用方法有歷史違約經(jīng)驗(yàn)、統(tǒng)計(jì)模型和外部評級映射三種方法。故選BCD。
5．【答案及解析】ABCDE抵押合同應(yīng)包含的基本內(nèi)容有：①擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)的期限；③抵押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保范圍；⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)等。故選ABCDE。
6．【答案及解析】 ABCD行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)等級和擔(dān)保是常用的組合限額設(shè)定維度。E項(xiàng)屬于國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對一個(gè)國家的綜合評級范疇。故選ABCD。
7．【答案及解析】ABC財(cái)務(wù)分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達(dá)到評價(jià)企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進(jìn)而識別企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的目的。對法人客戶進(jìn)行系統(tǒng)的財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析。故選ABC。
8．【答案及解析】 ABD外匯風(fēng)險(xiǎn)是匯率波動(dòng)對企業(yè)產(chǎn)生損益可能的一種特定狀態(tài)。按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間階段，通常將匯率風(fēng)險(xiǎn)分為三類：會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。故選ABD。
9．【答案及解析】ABC個(gè)人信貸業(yè)務(wù)可以基本劃分為三大類：①個(gè)人住宅抵押貸款；②個(gè)人零售貸款；③循環(huán)零售貸款。故選ABC。
10．【答案及解析】 ABC現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在一個(gè)公司內(nèi)的流入和流出。根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量分為三部分：①經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量；②投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量；③融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量。故選ABC。
11．【答案及解析】 ABCE在風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架中，風(fēng)險(xiǎn)評估是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管為核心的步驟，其作用是識別機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)水平和演變方向以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。它包含的環(huán)節(jié)有：①了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；②界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；③用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識別和衡量；④形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。故選ABCE。
12．【答案及解析】 ABC 目前RAROC等經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)R()E、R()A相比，RAROC可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性；可以在揭示盈利性的同時(shí)，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。RAROC=(收益一預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。故選ABC。
13．【答案及解析】 ABCDE《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》中關(guān)于不良貸款分析規(guī)定，主要包括以下內(nèi)容：①基本情況，本期貸款余額、不良貸款余額及比例以及與上期和年初比較的變化情況；②地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況；③不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況，可分別按現(xiàn)金清收、貸款核銷、以資抵債和其他方式進(jìn)行分析；④新發(fā)放貸款質(zhì)量情況；⑤新發(fā)生不良貸款的內(nèi)、外部原因分析及典型案例，外部原因包括企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉、企業(yè)逃廢銀行債務(wù)、企業(yè)違法違規(guī)、地方政府行政干預(yù)等；內(nèi)部原因包括違反貸款“三查”制度、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定、銀行員工違法等；⑥對不良貸款的變化趨勢進(jìn)行預(yù)測，提出繼續(xù)抓好不良貸款管理或監(jiān)管工作的措施和意見。故選ABCDE。
14．【答案及解析】ACD操作風(fēng)險(xiǎn)評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。故選ACD。
15．【答案及解析】ABCDE商業(yè)銀行的授信權(quán)限管理通常遵循以下原則：①給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)；②集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)；③債項(xiàng)的每一重要改變應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)；④交易對方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)—收益分析基礎(chǔ)之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考核。故選ABCDE。
16．【答案及解析】 ABCDE貸款轉(zhuǎn)讓主要目的是為了分散風(fēng)險(xiǎn)、增加收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率，貸款轉(zhuǎn)讓也可以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。故選ABCDE。
17．【答案及解析】ABCE《巴塞爾新資本協(xié)議》關(guān)于壓力測試的觀點(diǎn)包括：采用內(nèi)部評級法評估資本充足性的商業(yè)銀行必須有健全的壓力測試過程；壓力測試必須有意義，而且必須審慎；壓力測試并非是要求考慮差的情景；可以開發(fā)不同方法來符合壓力測試要求等。故選ABCE。
18．【答案及解析】 ABCDE銀行監(jiān)管的必要性原理可概括為以下五個(gè)方面：一是公共性質(zhì)論；二是利益沖突論；三是債權(quán)保護(hù)論；四是銀行風(fēng)險(xiǎn)論；五是適度競爭論。故選ABCDE。
19．【答案及解析】 AB如果債券價(jià)格偏離了根據(jù)收益率曲線推算出的理論價(jià)格過大，說明該債券的流動(dòng)性不足或者是該債券流動(dòng)性過大。價(jià)格可能通過市場機(jī)制來加以修正。故選AB。
20．【答案及解析】ABC如果收益率曲線是向右上傾斜，且預(yù)期這種形狀基本不變，那么可以買入期限較長的金融產(chǎn)品；如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以買入期限較短金融產(chǎn)品，賣出期限較長金融產(chǎn)品；如果收益率曲線向右上傾斜，且有變平坦的趨勢，那么應(yīng)當(dāng)買入期限較長金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。故選ABC。
21．【答案及解析】 BC我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關(guān)法規(guī)包括《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》。故選BC。
22．【答案及解析】 ABCDE 衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有：①(現(xiàn)金資產(chǎn)+國庫券)／總資產(chǎn)；②凈貸款／總資產(chǎn)；③證券資產(chǎn)／總資產(chǎn)；④易變負(fù)債／負(fù)債總額；⑤短期資產(chǎn)／易變負(fù)債；⑥預(yù)期現(xiàn)金流量比。故選ABCDE。
23．【答案及解析】ABCDE 市場風(fēng)險(xiǎn)中的期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)包括：場內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)；場外的期權(quán)合同；債券或存款的提前兌付；貸款的提前償還等選擇性條款；貸款利率由借款人自主選擇的條款等。故選ABCDE。
24．【答案及解析】 ABCD銀行的外匯買賣風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括：即期外匯頭寸限額、掉期外匯買賣限額、敞口頭寸限額及止損點(diǎn)限額等，不包括換期利率頭寸限額。故選ABCD。
25．【答案及解析】 CDE《內(nèi)部控制——整體框架》《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》和《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系框架》是國際范圍內(nèi)各國商業(yè)銀行進(jìn)行內(nèi)部控制建設(shè)的框架和指引。故選CDE。
26．【答案及解析】 ABCDE健全我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系包括以下內(nèi)容：強(qiáng)化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先的理念；完善激勵(lì)約束機(jī)制；提交控制制度的執(zhí)行力；強(qiáng)化責(zé)任追究機(jī)制；健全信息管理系統(tǒng)；強(qiáng)化評估和反饋制度；加強(qiáng)信息交流與溝通等。故選ABCDE。
27．【答案及解析】 BCE金融衍生品是有關(guān)互換現(xiàn)金流量或旨在為交易者轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種雙邊合約，常見的有遠(yuǎn)期合約、期貨、期權(quán)、互換等。故選BCE。
28．【答案及解析】 ABCDE《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》主要內(nèi)容有13條，包括：高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)；切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)；加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督；訂立職責(zé)制，明確總行及各級分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障；堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度；建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并納入各級人事管理制度等。故選ABCDE。
29．【答案及解析】 ABCDE代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有：人員因素、外部事件、內(nèi)部流程和系統(tǒng)缺陷四個(gè)方面，具體包括：內(nèi)部人員竊取客戶資料謀取私利；委托方偽造收付款憑證騙取資金；銷售時(shí)不恰當(dāng)?shù)男麄髡`導(dǎo)銷售；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃不力造成代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失；超越委托范圍辦理業(yè)務(wù)等等。故選ABCDE。
30．【答案及解析】 ACE駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平、流動(dòng)性。針對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)信用分析的駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括資本充足性、管理水平、流動(dòng)性。故選ACE。
31．【答案及解析】ABCDE從各國監(jiān)管*和銀行業(yè)的實(shí)踐看，交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括：可轉(zhuǎn)讓證券、集合投資份額、存款證及其他類似的資本市場工具、金融期貨、遠(yuǎn)期合約、互換合約、期權(quán)等。故選ABCDE。
32．【答案及解析】 ABCDE商業(yè)銀行考察保證人的有效性應(yīng)關(guān)注保證人的資格、保證人的意愿、保證的法律責(zé)任、保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力、保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的交易等方面。故選ABCDE。
33．【答案及解析】 ABC客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括兩類指標(biāo)：①基本面指標(biāo)(定性指標(biāo)或非財(cái)務(wù)指標(biāo))，包括品質(zhì)類、實(shí)力類和環(huán)境類指標(biāo)；②財(cái)務(wù)指標(biāo)。E項(xiàng)屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。故選ABC。
34．【答案及解析】 ABCDE商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均存款額間的差異構(gòu)成了融資缺口，如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有：向央行再貼現(xiàn)、同業(yè)拆入、證券回購、將非現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、介入貨幣市場融資等。故選ABCDE。
三、判斷題
1．【答案及解析】A資產(chǎn)之間的相關(guān)性越低，則風(fēng)險(xiǎn)分散化效果越好。
2．【答案及解析】A信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。
3．【答案及解析】A在《巴塞爾新資本協(xié)議》計(jì)量公式下，由于計(jì)算每筆債項(xiàng)經(jīng)濟(jì)資本時(shí)均考慮了相關(guān)性，因此可以將所有債項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)資本直接相加得到不同組合層面的經(jīng)濟(jì)資本，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本在各個(gè)維度的分配。
4．【答案及解析】B信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等幾種類別的風(fēng)險(xiǎn)不是相互獨(dú)立、互相不相關(guān)的，而是相關(guān)的，相互影響的。
5．【答案及解析】A壓力測試主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析著重分析特定風(fēng)險(xiǎn)因素對組合或業(yè)務(wù)單元的影響，情景分析則是評估所有風(fēng)險(xiǎn)因素變化的整體效應(yīng)。
6．【答案及解析】A KPMG風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型的核心思想是假設(shè)金融市場中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者，不管是高風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)或是無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，只要期望收益率相等，市場參與者對其接受態(tài)度就是一致的。
7．【答案及解析】A資產(chǎn)分類是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。
8．【答案及解析】B正向收益率曲線意味著在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越高，流動(dòng)性偏好理論對此的解釋是，由于期限短的金融資產(chǎn)的流動(dòng)性好于期限長的金融資產(chǎn)的流動(dòng)性，作為流動(dòng)性較差的一種補(bǔ)償，期限長的收益率也就要高于期限短的收益率。而反向收益率曲線表明在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長，收益率越低，與正向收益率曲線相反，故流動(dòng)性偏好理論不能很好地解釋反向收益率曲線。
9．【答案及解析】A在識別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的過程中，商業(yè)銀行可以利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)全面收集客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信記錄。
10．【答案及解析】A投資組合選擇是投資者進(jìn)行金融經(jīng)營活動(dòng)所必須面對的基本問題之一，也是金融經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的核心問題。
11．【答案及解析】 B 信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況 提高。
12．【答案及解析】B商業(yè)銀行分析企業(yè)集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，首先應(yīng)全面了解集團(tuán)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，找到企業(yè)集團(tuán)的終控制人和所有關(guān)聯(lián)方，然后對關(guān)聯(lián)方之間的交易是否屬于正常交易進(jìn)行判斷。
13．【答案及解析】A 中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定交易賬戶中的所有項(xiàng)目均應(yīng)按照市場價(jià)格計(jì)價(jià)。
14．【答案及解析】A 巴塞爾委員會認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)類型，因此要求商業(yè)銀行為操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。
15．【答案及解析】B久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的影響越大，對其流動(dòng)性的影響也越顯著。