2012年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》強化習題與答案(一)來源：考試大 2012年7月5日 【考試大：中國教育考試第一門戶】 1.若某銀行風險加權資產為10000億元，則根據《巴塞爾新資本協議》，其核心資本不得( )。
A.低于400億元
B.低于800億元
C.高于400億元
D.高于800億元
答案：A
解析：根據《巴塞爾新資本協議》的規(guī)定，銀行的核心資本不得低于4%。因此，該行核心資本不得低于400億元(=10000x4%)。
2.下列屬于技術型創(chuàng)新工具的是( )。
A.可變利率抵押貸款
B.貨幣市場互換基金
C.售貨點終端機
D.大額可轉讓定期存單
答案：C
解析：技術創(chuàng)新工具包括銀行卡、自動提款機(ATM)、售貨點終端機(PST)、家庭金融服務。A項屬于規(guī)避金融風險的創(chuàng)新工具；BD兩項屬于規(guī)避金融監(jiān)管的創(chuàng)新工具。
3.商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由( )組成。
A.股東大會
B.董事會
C.股東大會和董事會
D.董事會和董事長
答案：C
解析：股份制商業(yè)銀行的組織結構主要由決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)和管理系統(tǒng)組成。其中，商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會組成。
4.商業(yè)銀行作為經營貨幣信用業(yè)務的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經濟單位相比，最顯著的特點是( )。
A.微利經營
B.高風險經營
C.負債經營
D.高利潤經營
答案：C
解析：負債經營就是利用客戶的各種存款及其他借入款作為主要的營運資金，通過發(fā)放貸款和投資獲取收益，其自有資本占資產總額的比率遠遠低于其他行業(yè)。
5.中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責不包括( )。
A.按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結果
B.制定金融機構反洗錢規(guī)章
C.接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告
D.要求金融機構及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告
答案：B
解析：制定或者會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定金融機構反洗錢規(guī)章是中國人民銀行的反洗錢職責。ACD三項內容均為中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責。
6.銀行金融創(chuàng)新的基本原則不包括( )。
A.公平競爭原則
B.風險可控原則
C.四個"認識"原則
D.收益保證原則
答案：D
解析：除ABC三項外，銀行金融創(chuàng)新的基本原則還包括：合法合規(guī)、知識產權保護、成本可算、維護客戶利益。
7.《巴塞爾新資本協議》特別強調銀行信息披露的質量，原因在于( )。
A.世界范圍之大，需要國與國之間、銀行與銀行之間的溝通
B.世界經濟金融形勢變化太快，需要及時獲取各種信息，以利決策
C.在金融、銀行領域，信息不對稱情況特別嚴重
D.利益相關者關注銀行的重要途徑是銀行披露的信息
答案：D
解析：市場約束主要靠利益相關者的驅動，出于對自身利益的關注，必然要求銀行加大透明度，及時、全面地提供準確的信息，以利于他們作出判斷和決策。
8.反映銀行股東價值化的財務指標是( )。
A.資產負債比率
B.流動比率
C.資本利潤率
D.資產利潤率
答案：C
解析：資本利潤率(ROE)=凈利潤／資本(股東權益)。該指標代表銀行每一單位股東權益在分紅前的凈利潤，數值越大說明銀行資本的盈利水平越高。
9.銀行持有10年期的收益率為5%的公司債券，還有5年才到期，現在市場利率上升到6%，則銀行承受的損失源自( )。
A.信用風險
B.流動性風險
C.利率風險
D.操作風險
答案：C
解析：顯而易見，市場利率上升，銀行承受的損失源自于市場風險中的利率風險。
10.錢先生于2010年12月1日在銀行新開立了一個存款賬戶，并存入一筆10000元的活期存款。假定年利率為1%，利息稅暫免征收，采用積數計息法計息。該客戶于2010年
12月18日通過ATM機查詢賬上余額。假設期間沒有進行任何存取，查詢也無須付費，則錢先生將在ATM機上看到( )數字。
A.10004.72
B.10004.49
C.10004.42
D.10000.00
答案：D
解析：活期存款是在每季末月20日結息，次日付息。該客戶在2010年12月18日查詢存款金額時，還未到該季度的結息日，因此他只能在ATM機上看到其本金10000.00元。
11.關于可轉換公司債券，下列說法錯誤的是( )。
A.可轉換公司債券是混合工具
B.可轉換債券兼具債券、股票的性質
C.可轉換債券可以在任何條件下轉換
D.可轉換債券屬于商業(yè)銀行的附屬資本
答案：C
解析：可轉換公司債券(簡稱"可轉換債券"或"可轉債")是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，其兼具債券和股票的特性。
12.巴塞爾委員會正式發(fā)表《巴塞爾新資本協議》是在( )年。
A.2004
B.1990
C.1988
D.1974
答案：A
解析：巴塞爾委員會于2004年6月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協議》，即《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協議：修訂框架》。
13.風險管理的最基本要求是( )。
A.風險計量
B.風險監(jiān)測
C.風險識別
D.風險控制
答案：C
解析：有效識別風險是風險管理的最基本要求，其關注的主要問題是：風險因素、風險的性質以及后果，識別的方法及其效果。
14.某公司2010年12月31日的資產負債表中，總資產為1億元、負債為6000萬元，則會計資本為( )元。
A.4000萬
B.6000萬
C.1億
D.1.6億
答案：A
解析：會計資本，也稱為賬面資本，指銀行資產負債表中資產減去債后的余額，即所有者權益。所以，會計資本=資產-負債=10000-6000=4000(萬元)。
A.低于400億元
B.低于800億元
C.高于400億元
D.高于800億元
答案：A
解析：根據《巴塞爾新資本協議》的規(guī)定，銀行的核心資本不得低于4%。因此，該行核心資本不得低于400億元(=10000x4%)。
2.下列屬于技術型創(chuàng)新工具的是( )。
A.可變利率抵押貸款
B.貨幣市場互換基金
C.售貨點終端機
D.大額可轉讓定期存單
答案：C
解析：技術創(chuàng)新工具包括銀行卡、自動提款機(ATM)、售貨點終端機(PST)、家庭金融服務。A項屬于規(guī)避金融風險的創(chuàng)新工具；BD兩項屬于規(guī)避金融監(jiān)管的創(chuàng)新工具。
3.商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由( )組成。
A.股東大會
B.董事會
C.股東大會和董事會
D.董事會和董事長
答案：C
解析：股份制商業(yè)銀行的組織結構主要由決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)和管理系統(tǒng)組成。其中，商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會組成。
4.商業(yè)銀行作為經營貨幣信用業(yè)務的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經濟單位相比，最顯著的特點是( )。
A.微利經營
B.高風險經營
C.負債經營
D.高利潤經營
答案：C
解析：負債經營就是利用客戶的各種存款及其他借入款作為主要的營運資金，通過發(fā)放貸款和投資獲取收益，其自有資本占資產總額的比率遠遠低于其他行業(yè)。
5.中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責不包括( )。
A.按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結果
B.制定金融機構反洗錢規(guī)章
C.接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告
D.要求金融機構及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告
答案：B
解析：制定或者會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定金融機構反洗錢規(guī)章是中國人民銀行的反洗錢職責。ACD三項內容均為中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責。
6.銀行金融創(chuàng)新的基本原則不包括( )。
A.公平競爭原則
B.風險可控原則
C.四個"認識"原則
D.收益保證原則
答案：D
解析：除ABC三項外，銀行金融創(chuàng)新的基本原則還包括：合法合規(guī)、知識產權保護、成本可算、維護客戶利益。
7.《巴塞爾新資本協議》特別強調銀行信息披露的質量，原因在于( )。
A.世界范圍之大，需要國與國之間、銀行與銀行之間的溝通
B.世界經濟金融形勢變化太快，需要及時獲取各種信息，以利決策
C.在金融、銀行領域，信息不對稱情況特別嚴重
D.利益相關者關注銀行的重要途徑是銀行披露的信息
答案：D
解析：市場約束主要靠利益相關者的驅動，出于對自身利益的關注，必然要求銀行加大透明度，及時、全面地提供準確的信息，以利于他們作出判斷和決策。
8.反映銀行股東價值化的財務指標是( )。
A.資產負債比率
B.流動比率
C.資本利潤率
D.資產利潤率
答案：C
解析：資本利潤率(ROE)=凈利潤／資本(股東權益)。該指標代表銀行每一單位股東權益在分紅前的凈利潤，數值越大說明銀行資本的盈利水平越高。
9.銀行持有10年期的收益率為5%的公司債券，還有5年才到期，現在市場利率上升到6%，則銀行承受的損失源自( )。
A.信用風險
B.流動性風險
C.利率風險
D.操作風險
答案：C
解析：顯而易見，市場利率上升，銀行承受的損失源自于市場風險中的利率風險。
10.錢先生于2010年12月1日在銀行新開立了一個存款賬戶，并存入一筆10000元的活期存款。假定年利率為1%，利息稅暫免征收，采用積數計息法計息。該客戶于2010年
12月18日通過ATM機查詢賬上余額。假設期間沒有進行任何存取，查詢也無須付費，則錢先生將在ATM機上看到( )數字。
A.10004.72
B.10004.49
C.10004.42
D.10000.00
答案：D
解析：活期存款是在每季末月20日結息，次日付息。該客戶在2010年12月18日查詢存款金額時，還未到該季度的結息日，因此他只能在ATM機上看到其本金10000.00元。
11.關于可轉換公司債券，下列說法錯誤的是( )。
A.可轉換公司債券是混合工具
B.可轉換債券兼具債券、股票的性質
C.可轉換債券可以在任何條件下轉換
D.可轉換債券屬于商業(yè)銀行的附屬資本
答案：C
解析：可轉換公司債券(簡稱"可轉換債券"或"可轉債")是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，其兼具債券和股票的特性。
12.巴塞爾委員會正式發(fā)表《巴塞爾新資本協議》是在( )年。
A.2004
B.1990
C.1988
D.1974
答案：A
解析：巴塞爾委員會于2004年6月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協議》，即《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協議：修訂框架》。
13.風險管理的最基本要求是( )。
A.風險計量
B.風險監(jiān)測
C.風險識別
D.風險控制
答案：C
解析：有效識別風險是風險管理的最基本要求，其關注的主要問題是：風險因素、風險的性質以及后果，識別的方法及其效果。
14.某公司2010年12月31日的資產負債表中，總資產為1億元、負債為6000萬元，則會計資本為( )元。
A.4000萬
B.6000萬
C.1億
D.1.6億
答案：A
解析：會計資本，也稱為賬面資本，指銀行資產負債表中資產減去債后的余額，即所有者權益。所以，會計資本=資產-負債=10000-6000=4000(萬元)。