第七章 票據(jù)法和證券法
重點(diǎn)：
1.掌握票據(jù)當(dāng)事人，區(qū)分票據(jù)關(guān)系、非票據(jù)關(guān)系以及票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系
2.掌握票據(jù)行為及其有效要件
3.掌握票據(jù)權(quán)利的取得和時效（記憶時間表）
4.理解抗辯的兩種情況
5.區(qū)分票據(jù)的偽造和變造
6.掌握出票的效力和記載事項(xiàng)，背書的效力和記載事項(xiàng)，承兌的時間和效力，行使追索權(quán)的對象、情形、程序、金額
7.掌握本票和支票的記載事項(xiàng)
8.記憶債券發(fā)行的條件，承銷的要求，限制轉(zhuǎn)讓的要求
9.記憶股票上市、債券上市的條件
10.熟悉內(nèi)幕交易、上市公司收購、證券公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的要求
考點(diǎn)一：票據(jù)法
1.下列主體中，屬于票據(jù)的主債務(wù)人的有（?。?。
A.匯票承兌人 B.匯票背書人
C.本票出票人 D.保證人
E.匯票被背書人
『正確答案』AC
『答案解析』票據(jù)債權(quán)人依其權(quán)利的差別可分為絕對債權(quán)人和相對債權(quán)人。在一個票據(jù)關(guān)系中，能夠行使付款請求權(quán)和追索權(quán)的最后的持票人為絕對債權(quán)人；除持票人以外、只能向其前手行使追索權(quán)但不享有付款請求權(quán)的所有后手為相對債權(quán)人。票據(jù)債務(wù)人是指因?qū)嵤┮欢ㄐ袨槎?fù)有向受款人、持票人支付票據(jù)金額義務(wù)的人。依其所負(fù)責(zé)任的差別可分為第一債務(wù)人和第二債務(wù)人。凡向持票人負(fù)有付款義務(wù)者為第一債務(wù)人；凡向持票人負(fù)有擔(dān)保付款義務(wù)者為第二債務(wù)人。匯票是委付票據(jù)，承兌人為主債務(wù)人；本票為自付票據(jù)，出票人即付款人，故選AC項(xiàng)。背書人和保證人為次債務(wù)人，故排除BDE項(xiàng)。教材519頁。
2.甲、乙簽訂了買賣合同，甲以乙為收款人開出一張票面金額為5萬元的銀行承兌匯票，作為預(yù)付款交付于乙，乙接受匯票后將其背書轉(zhuǎn)讓給丙。后當(dāng)事人因不可抗力解除該合同。下列關(guān)于甲的權(quán)利主張的表述中，符合票據(jù)法規(guī)定的是（ ）。
A.甲有權(quán)要求乙返還匯票
B.甲有權(quán)要求丙返還匯票
C.甲有權(quán)請求付款銀行停止支付
D.甲有權(quán)要求乙返還5萬元預(yù)付款
『正確答案』D
『答案解析』票據(jù)為無因證券，票據(jù)關(guān)系不受基礎(chǔ)關(guān)系的影響。本題中，甲可以要求乙返還與票據(jù)金額相當(dāng)?shù)念A(yù)付款。
3.下面屬于匯票獨(dú)有的行為是（?。?BR> A.出票 B.背書 C.承兌 D.保證
『正確答案』C
4.見票即付的匯票，持票人對票據(jù)出票人和承兌人行使權(quán)利的法定期限是自出票日起（ ）。
A.2個月 B.6個月 C.1年 D.2年
『正確答案』D。教材524頁第3行至第4行。
5.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，不屬于票據(jù)權(quán)利消滅的情形有（?。?。
A.持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月未行使
B.持票人對前手的追索權(quán)，在被拒絕承兌或被拒絕付款之日起6個月未行使
C.持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月未行使
D.持票人對本票出票人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年未行使
『正確答案』D
6.甲拾得某銀行簽發(fā)的金額為5000元的本票一張，并將該本票背書送給女友乙作為生日禮物，乙不知本票系甲拾得，按期持票要求銀行付款。假設(shè)銀行知曉該本票系甲拾得并送給乙，對于乙的付款請求，下列說法中，正確的是（ ）。
A.根據(jù)票據(jù)無因性原則，銀行應(yīng)當(dāng)支付
B.乙無對價取得本票，銀行得拒絕支付
C.雖甲取得本票不合法，但因乙不知情，銀行應(yīng)支付
D.甲取得本票不合法，且乙無對價取得本票，銀行得拒絕支付
『正確答案』D
『答案解析』票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。票據(jù)的取得，必須給付對價，即應(yīng)當(dāng)給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對應(yīng)的代價。
7.（綜）根據(jù)票據(jù)法律制度的有關(guān)規(guī)定，票據(jù)權(quán)利包括（?。?BR> A.付款請求權(quán) B.損害賠償請求權(quán)
C.追索權(quán) D.違約金請求權(quán)
『正確答案』AC
8.甲簽發(fā)一張票面金額為2萬元的轉(zhuǎn)賬支票給乙，乙將該支票背書轉(zhuǎn)讓給丙，丙將票面金額改為5萬元后背書轉(zhuǎn)讓給丁，丁又背書轉(zhuǎn)讓給戊。下列關(guān)于票據(jù)責(zé)任承擔(dān)的表述中，正確的是（?。?BR> A.甲、乙、丁對2萬元負(fù)責(zé)，丙對5萬元負(fù)責(zé)
B.乙、丙、丁對5萬元負(fù)責(zé)，甲對2萬元負(fù)責(zé)
C.甲、乙對2萬元負(fù)責(zé)，丙、丁對5萬元負(fù)責(zé)
D.甲、乙對5萬元負(fù)責(zé)，丙、丁對2萬元負(fù)責(zé)
『正確答案』C
『答案解析』票據(jù)的變造應(yīng)依照簽章是在變造之前或之后來承擔(dān)責(zé)任。如果當(dāng)事人簽章在變造之前，應(yīng)按原記載的內(nèi)容負(fù)責(zé)；如果當(dāng)事人簽章在變造之后，則應(yīng)按變造后的記載內(nèi)容負(fù)責(zé)；如果無法辨別是在票據(jù)被變造之前或之后簽章的，視同在變造之前簽章。本題中，甲和乙的簽章在變造之前，對2萬元負(fù)責(zé)；丙和丁的簽章在變造之后，對5萬元負(fù)責(zé)。
9.根據(jù)我國《票據(jù)法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于票據(jù)偽造的是（ ）。
A.變更票據(jù)金額
B.變更票據(jù)上的到期日
C.變更票據(jù)上的付款日
D.變更票據(jù)上的簽章
『正確答案』D
10.下列不是匯票必須記載事項(xiàng)的是（ ）。
A.確定的金額 B.付款人名稱
C.出票人簽章 D.付款日期
『正確答案』D教材527頁第5段。
11.根據(jù)我國《票據(jù)法》規(guī)定，本票必須記載的事項(xiàng)包括（?。?BR> A.出票人簽章 B.收款人名稱
C.出票日期 D.金額
E.出票地
『正確答案』ABCD。教材533頁第三、四段。
12.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票背書時附有條件的，所附條件（ ）。
A.不具有匯票上的效力
B.在條件成就時具有匯票上的效力
C.不管條件是否成就，均具有匯票上的效力
D.在承兌后具有匯票上的效力
『正確答案』A
13.根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，背書人在匯票上己載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，將產(chǎn)生的法律后果是（ ）。
A.該匯票無效
B.該背書轉(zhuǎn)讓無效
C.原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任
D.原背書人對后手的被背書人承擔(dān)保證責(zé)任
『正確答案』C
『答案解析』本題考核點(diǎn)是匯票的保證?！镀睋?jù)法》第34條規(guī)定，背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任。
14.見票后定期付款的匯票，持票人向付款人提示承兌的期限為（?。?BR> A.到期日前 B.出票日起10日內(nèi)
C.出票日起1個月內(nèi) D.出票日起2個月內(nèi)
『正確答案』C
15.乙公司在與甲公司交易中獲金額為300萬元的匯票一張，付款人為丙公司。乙公司請求承兌時，丙公司在匯票上簽注：“承兌。甲公司款到后支付?！毕铝嘘P(guān)于丙公司付款責(zé)任的表述中，正確的是（?。?BR> A.丙公司已經(jīng)承兌，應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任
B.應(yīng)視為丙公司拒絕承兌，丙公司不承擔(dān)付款責(zé)任
C.甲公司給丙公司付款后，丙公司才承擔(dān)付款責(zé)任
D.按甲公司給丙公司付款的多少確定丙公司應(yīng)承擔(dān)的付款責(zé)任
『正確答案』B
16.（綜）甲公司與乙公司交易中獲面額為100萬元的匯票一張，出票人為乙公司，付款人為丙公司，匯票上有丁、戊兩公司的擔(dān)保簽章，其中丁公司擔(dān)保80萬元，戊公司擔(dān)保20萬元。后丙公司拒絕承兌該匯票。以下判斷中，正確的是（?。?。
A.甲公司在被拒絕承兌時可以向乙公司追索100萬元
B.甲公司在被拒絕承兌時只能依據(jù)與乙公司的交易合同要求乙公司付款
C.甲公司只能分別向丁公司追索80萬元和向戊公司追索20萬元
D.丁公司和戊公司應(yīng)當(dāng)向甲公司承擔(dān)連帶責(zé)任
『正確答案』AD
『答案解析』票據(jù)法第51條規(guī)定：保證人為2人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。票據(jù)法第61條規(guī)定：匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。
17.根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，持票人在匯票到期日前，可以行使追索權(quán)的情形有（ ）。
A.匯票被拒絕承兌
B.付款人死亡
C.承兌人逃匿
D.出票人被依法宣告破產(chǎn)
E.背書人因違法被責(zé)令停止業(yè)務(wù)活動
『正確答案』ABCD。教材531頁倒數(shù)第二段。
18.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定。支票的提示付款期限為（?。?。
A.自出票日起10日內(nèi) B.自出票日起1個月內(nèi)
C.自出票日起2個月內(nèi) D.自出票日起6個月內(nèi)
『正確答案』A。教材533頁倒數(shù)第三段。
19.乙公司按合同約定簽發(fā)一張金額為2.5萬元的轉(zhuǎn)賬支票，交給甲公司。甲公司到銀行提示付款時，發(fā)現(xiàn)該支票是空頭支票。中國人民銀行對乙公司處以的罰款的最低金額應(yīng)當(dāng)是（?。?。
A.500元 B.1000元 C.5000元 D.1250元
『正確答案』D
『答案解析』本題考核點(diǎn)是簽發(fā)空頭支票的賠償。出票人簽發(fā)空頭支票，不得騙取財(cái)物為目的的，中國人民銀行按票面金額對其處以5%以上但不低于1000元的罰款。故本題中罰款的最低金額=25000× 5%=1250元。教材536頁第一段。
20.（一）資料
A股份有限公司（簡稱A公司）成立于2006年1月，從事礦泉水生產(chǎn)。2006年8 月，A公司董事甲未經(jīng)股東大會同意，便與其岳父乙合伙開辦了B合伙企業(yè)（簡稱B企業(yè)），也生產(chǎn)礦泉水。2006年底，甲從B企業(yè)獲紅利30萬元。2007年4月，A公司發(fā)現(xiàn)了甲這一行為。為此，A公司股東大會通過決議，責(zé)令甲將其從B企業(yè)取得的30萬元所得交給A公司，并免除了甲的董事職務(wù)。
2008年3月，A公司作出了收購本公司部分股份的決議。
2008年5月，A公司為支付所欠C公司工程款，簽發(fā)了一張以E公司為付款人、以C公司為收款人的商業(yè)匯票并將其交付給C 公司，D公司為該匯票的保證人，按規(guī)定在匯票上記載了保證事項(xiàng)。2008年6月，C公司不慎將該匯票遺失。
（二）要求：根據(jù)上述資料，為下列問題從備選答案中選出正確的答案。
（1）A公司簽發(fā)的匯票上的基本當(dāng)事人包括（?。?。
A.出票人A公司 B.付款人E公司
C.收款人C公司 D.保證人D公司
『正確答案』ABC
（2）根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，C公司將匯票遺失后，可以采取的補(bǔ)救措施包括（?。?。
A.聲明作廢 B.公示催告
C.掛失止付 D.普通訴訟
『正確答案』BCD
考點(diǎn)二：證券法
21.下列選項(xiàng)中，需要注冊資本最低限額為人民幣1億元的有（?。?。
A.證券投資咨詢
B.證券自營
C.證券承銷與保薦
D.證券經(jīng)紀(jì)
E.證券資產(chǎn)管理
『正確答案』BCE。教材538頁。
『答案解析』證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦；證券自營；證券資產(chǎn)管理；其他證券業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣1億元。
22.下列關(guān)于公開發(fā)行證券的說法中，不正確的是（?。?。
A.向不特定對象發(fā)行證券
B.向累計(jì)超過一百人的特定對象發(fā)行證券
C.必須依法報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)
D.未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券
『正確答案』B。教材539頁倒數(shù)第一段至540頁第一段。
23.向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣（ ）的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。證券的代銷、包銷期限最長不得超過（?。?。
A.3000萬元；30日 B.5000萬元；60日
C.5000萬元；90日 D.6000萬元；90日
『正確答案』C。教材542頁第六段。
24.某股份有限公司2009年3月發(fā)行3年期公司債券1 000萬元，1年期公司債券500萬元，2011年1月，該公司鑒于到期債券已償還且具備再次發(fā)行公司債券的其他條件，計(jì)劃再次中請發(fā)行公司債券。經(jīng)審計(jì)確認(rèn)該公司2011年1月底凈資產(chǎn)額為6000萬元.該公司此次發(fā)行公司債券額最多不得超過（?。┤f元。
A.2400 B.1900
C.1400 D.900
『正確答案』C
『答案解析』累計(jì)公司債券總額（公司成立以來，發(fā)行的所有債券尚未償還的部分）不得超過公司凈資產(chǎn)額的40%。本題中，公司累計(jì)債券總額不得超過2400萬元（凈資產(chǎn)6000萬元×40%=2400萬元），該公司2009年發(fā)行的尚未償還的3年期公司債券為1 000萬元（1年期的公司債券500萬元已經(jīng)償還），因此本次發(fā)行的公司債券不得超過2400-1000=1400（萬元）。
25.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)以其人員，在一定期間內(nèi)不得買賣該種股票，該期間是（?。?BR> A.該股票承銷期內(nèi)和核期滿后六個月內(nèi)
B.該股票發(fā)行之日起六個月內(nèi)
C.自受委托之日起至審計(jì)報(bào)告公開后5日內(nèi)
D.該股票上市之日起一年內(nèi)
『正確答案』A
26.依照法律規(guī)定，以下各項(xiàng)股份轉(zhuǎn)讓交易中不符合規(guī)定的有（?。?。
A.為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的人員，在該股票承銷期滿后3個月內(nèi)購買了該種股票
B.為上市公司出具審計(jì)報(bào)告的人員，在有關(guān)文件公開后5日后買了該種股票
C.公司成立剛滿兩年時，發(fā)起人將其持有的本公司股票賣出
D.公司董事辭去職務(wù)后4個月時，將其持有的本公司股票賣出
E.證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，將其持有的股份在買入后4個月賣出
『正確答案』AD
『答案解析』為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票；為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票；發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。
27.某有限責(zé)任公司申請首次發(fā)行公司債券上市交易，下列哪個選項(xiàng)不符合公司債券上市的法定條件（?。?。
A.該債券的期限為1年
B.該債券的實(shí)際發(fā)行額為人民幣1.5億元
C.該公司的凈資產(chǎn)額為人民幣1.5億元
D.該公司最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券6個月的利息
『正確答案』D
28.股份有限公司申請股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件（?。?。
A.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行
B.公司股本總額不少于人民幣2000萬元
C.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20%以上
D.公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行比例為10%以上
E.公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告無虛假記載
『正確答案』ADE。教材543頁倒數(shù)第一段。
29.下列各項(xiàng)中，屬于國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法暫停公司債券上市交易的情形有（?。?。
A.公司有重大違法行為
B.公司最近1年發(fā)生虧損
C.公司未按公司債券募集辦法履行義務(wù)
D.公司擅自改變公司債券所募集資金的用途
『正確答案』ACD。教材544頁倒數(shù)第一段。
30.公司股票上市后有下列情形的，可由證券交易所決定暫停其上市交易的是（ ）。
A.公司有重大違法行為
B.公司股本總額等發(fā)生變化，不再具備上市條件
C.所籌集資金不按批準(zhǔn)的用途使用
D.公司最近3年連續(xù)虧損
E.公司最近2年連續(xù)虧損
『正確答案』ABD
『答案解析』上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易：（1）公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；（2）公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者；（3）公司有重大違法行為；（4）公司最近3年連續(xù)虧損；（5）證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。
31.上市公司向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所提交年度報(bào)告并予以公告的時間為（?。?。
A.每一會計(jì)年度結(jié)束之日起2個月內(nèi)
B.每一會計(jì)年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)
C.每一會計(jì)年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)
D.每一會計(jì)年度結(jié)束之日起6個月內(nèi)
『正確答案』C
32.在要約收購上市公司方式下，收購人在依照規(guī)定報(bào)送上市公司收購報(bào)告書并公告收購要約后，即可在收購要約的期限內(nèi)實(shí)施收購。根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，收購要約的期限為（ ）。
A.不得少于15日，并不得超過30日
B.不得少于15日，并不得超過60日
C.不得少于30日，并不得超過60日
D.不得少于30日，并不得超過90日
『正確答案』C。教材547頁倒數(shù)第一段。
33.收購人持有一個上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的（?。r，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行。
A.5%
B.10%
C.20%
D.30%
『正確答案』D
重點(diǎn)：
1.掌握票據(jù)當(dāng)事人，區(qū)分票據(jù)關(guān)系、非票據(jù)關(guān)系以及票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系
2.掌握票據(jù)行為及其有效要件
3.掌握票據(jù)權(quán)利的取得和時效（記憶時間表）
4.理解抗辯的兩種情況
5.區(qū)分票據(jù)的偽造和變造
6.掌握出票的效力和記載事項(xiàng)，背書的效力和記載事項(xiàng)，承兌的時間和效力，行使追索權(quán)的對象、情形、程序、金額
7.掌握本票和支票的記載事項(xiàng)
8.記憶債券發(fā)行的條件，承銷的要求，限制轉(zhuǎn)讓的要求
9.記憶股票上市、債券上市的條件
10.熟悉內(nèi)幕交易、上市公司收購、證券公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的要求
考點(diǎn)一：票據(jù)法
1.下列主體中，屬于票據(jù)的主債務(wù)人的有（?。?。
A.匯票承兌人 B.匯票背書人
C.本票出票人 D.保證人
E.匯票被背書人
『正確答案』AC
『答案解析』票據(jù)債權(quán)人依其權(quán)利的差別可分為絕對債權(quán)人和相對債權(quán)人。在一個票據(jù)關(guān)系中，能夠行使付款請求權(quán)和追索權(quán)的最后的持票人為絕對債權(quán)人；除持票人以外、只能向其前手行使追索權(quán)但不享有付款請求權(quán)的所有后手為相對債權(quán)人。票據(jù)債務(wù)人是指因?qū)嵤┮欢ㄐ袨槎?fù)有向受款人、持票人支付票據(jù)金額義務(wù)的人。依其所負(fù)責(zé)任的差別可分為第一債務(wù)人和第二債務(wù)人。凡向持票人負(fù)有付款義務(wù)者為第一債務(wù)人；凡向持票人負(fù)有擔(dān)保付款義務(wù)者為第二債務(wù)人。匯票是委付票據(jù)，承兌人為主債務(wù)人；本票為自付票據(jù)，出票人即付款人，故選AC項(xiàng)。背書人和保證人為次債務(wù)人，故排除BDE項(xiàng)。教材519頁。
2.甲、乙簽訂了買賣合同，甲以乙為收款人開出一張票面金額為5萬元的銀行承兌匯票，作為預(yù)付款交付于乙，乙接受匯票后將其背書轉(zhuǎn)讓給丙。后當(dāng)事人因不可抗力解除該合同。下列關(guān)于甲的權(quán)利主張的表述中，符合票據(jù)法規(guī)定的是（ ）。
A.甲有權(quán)要求乙返還匯票
B.甲有權(quán)要求丙返還匯票
C.甲有權(quán)請求付款銀行停止支付
D.甲有權(quán)要求乙返還5萬元預(yù)付款
『正確答案』D
『答案解析』票據(jù)為無因證券，票據(jù)關(guān)系不受基礎(chǔ)關(guān)系的影響。本題中，甲可以要求乙返還與票據(jù)金額相當(dāng)?shù)念A(yù)付款。
3.下面屬于匯票獨(dú)有的行為是（?。?BR> A.出票 B.背書 C.承兌 D.保證
『正確答案』C
4.見票即付的匯票，持票人對票據(jù)出票人和承兌人行使權(quán)利的法定期限是自出票日起（ ）。
A.2個月 B.6個月 C.1年 D.2年
『正確答案』D。教材524頁第3行至第4行。
5.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，不屬于票據(jù)權(quán)利消滅的情形有（?。?。
A.持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月未行使
B.持票人對前手的追索權(quán)，在被拒絕承兌或被拒絕付款之日起6個月未行使
C.持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月未行使
D.持票人對本票出票人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年未行使
『正確答案』D
6.甲拾得某銀行簽發(fā)的金額為5000元的本票一張，并將該本票背書送給女友乙作為生日禮物，乙不知本票系甲拾得，按期持票要求銀行付款。假設(shè)銀行知曉該本票系甲拾得并送給乙，對于乙的付款請求，下列說法中，正確的是（ ）。
A.根據(jù)票據(jù)無因性原則，銀行應(yīng)當(dāng)支付
B.乙無對價取得本票，銀行得拒絕支付
C.雖甲取得本票不合法，但因乙不知情，銀行應(yīng)支付
D.甲取得本票不合法，且乙無對價取得本票，銀行得拒絕支付
『正確答案』D
『答案解析』票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。票據(jù)的取得，必須給付對價，即應(yīng)當(dāng)給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對應(yīng)的代價。
7.（綜）根據(jù)票據(jù)法律制度的有關(guān)規(guī)定，票據(jù)權(quán)利包括（?。?BR> A.付款請求權(quán) B.損害賠償請求權(quán)
C.追索權(quán) D.違約金請求權(quán)
『正確答案』AC
8.甲簽發(fā)一張票面金額為2萬元的轉(zhuǎn)賬支票給乙，乙將該支票背書轉(zhuǎn)讓給丙，丙將票面金額改為5萬元后背書轉(zhuǎn)讓給丁，丁又背書轉(zhuǎn)讓給戊。下列關(guān)于票據(jù)責(zé)任承擔(dān)的表述中，正確的是（?。?BR> A.甲、乙、丁對2萬元負(fù)責(zé)，丙對5萬元負(fù)責(zé)
B.乙、丙、丁對5萬元負(fù)責(zé)，甲對2萬元負(fù)責(zé)
C.甲、乙對2萬元負(fù)責(zé)，丙、丁對5萬元負(fù)責(zé)
D.甲、乙對5萬元負(fù)責(zé)，丙、丁對2萬元負(fù)責(zé)
『正確答案』C
『答案解析』票據(jù)的變造應(yīng)依照簽章是在變造之前或之后來承擔(dān)責(zé)任。如果當(dāng)事人簽章在變造之前，應(yīng)按原記載的內(nèi)容負(fù)責(zé)；如果當(dāng)事人簽章在變造之后，則應(yīng)按變造后的記載內(nèi)容負(fù)責(zé)；如果無法辨別是在票據(jù)被變造之前或之后簽章的，視同在變造之前簽章。本題中，甲和乙的簽章在變造之前，對2萬元負(fù)責(zé)；丙和丁的簽章在變造之后，對5萬元負(fù)責(zé)。
9.根據(jù)我國《票據(jù)法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于票據(jù)偽造的是（ ）。
A.變更票據(jù)金額
B.變更票據(jù)上的到期日
C.變更票據(jù)上的付款日
D.變更票據(jù)上的簽章
『正確答案』D
10.下列不是匯票必須記載事項(xiàng)的是（ ）。
A.確定的金額 B.付款人名稱
C.出票人簽章 D.付款日期
『正確答案』D教材527頁第5段。
11.根據(jù)我國《票據(jù)法》規(guī)定，本票必須記載的事項(xiàng)包括（?。?BR> A.出票人簽章 B.收款人名稱
C.出票日期 D.金額
E.出票地
『正確答案』ABCD。教材533頁第三、四段。
12.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票背書時附有條件的，所附條件（ ）。
A.不具有匯票上的效力
B.在條件成就時具有匯票上的效力
C.不管條件是否成就，均具有匯票上的效力
D.在承兌后具有匯票上的效力
『正確答案』A
13.根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，背書人在匯票上己載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，將產(chǎn)生的法律后果是（ ）。
A.該匯票無效
B.該背書轉(zhuǎn)讓無效
C.原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任
D.原背書人對后手的被背書人承擔(dān)保證責(zé)任
『正確答案』C
『答案解析』本題考核點(diǎn)是匯票的保證?！镀睋?jù)法》第34條規(guī)定，背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任。
14.見票后定期付款的匯票，持票人向付款人提示承兌的期限為（?。?BR> A.到期日前 B.出票日起10日內(nèi)
C.出票日起1個月內(nèi) D.出票日起2個月內(nèi)
『正確答案』C
15.乙公司在與甲公司交易中獲金額為300萬元的匯票一張，付款人為丙公司。乙公司請求承兌時，丙公司在匯票上簽注：“承兌。甲公司款到后支付?！毕铝嘘P(guān)于丙公司付款責(zé)任的表述中，正確的是（?。?BR> A.丙公司已經(jīng)承兌，應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任
B.應(yīng)視為丙公司拒絕承兌，丙公司不承擔(dān)付款責(zé)任
C.甲公司給丙公司付款后，丙公司才承擔(dān)付款責(zé)任
D.按甲公司給丙公司付款的多少確定丙公司應(yīng)承擔(dān)的付款責(zé)任
『正確答案』B
16.（綜）甲公司與乙公司交易中獲面額為100萬元的匯票一張，出票人為乙公司，付款人為丙公司，匯票上有丁、戊兩公司的擔(dān)保簽章，其中丁公司擔(dān)保80萬元，戊公司擔(dān)保20萬元。后丙公司拒絕承兌該匯票。以下判斷中，正確的是（?。?。
A.甲公司在被拒絕承兌時可以向乙公司追索100萬元
B.甲公司在被拒絕承兌時只能依據(jù)與乙公司的交易合同要求乙公司付款
C.甲公司只能分別向丁公司追索80萬元和向戊公司追索20萬元
D.丁公司和戊公司應(yīng)當(dāng)向甲公司承擔(dān)連帶責(zé)任
『正確答案』AD
『答案解析』票據(jù)法第51條規(guī)定：保證人為2人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。票據(jù)法第61條規(guī)定：匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。
17.根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，持票人在匯票到期日前，可以行使追索權(quán)的情形有（ ）。
A.匯票被拒絕承兌
B.付款人死亡
C.承兌人逃匿
D.出票人被依法宣告破產(chǎn)
E.背書人因違法被責(zé)令停止業(yè)務(wù)活動
『正確答案』ABCD。教材531頁倒數(shù)第二段。
18.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定。支票的提示付款期限為（?。?。
A.自出票日起10日內(nèi) B.自出票日起1個月內(nèi)
C.自出票日起2個月內(nèi) D.自出票日起6個月內(nèi)
『正確答案』A。教材533頁倒數(shù)第三段。
19.乙公司按合同約定簽發(fā)一張金額為2.5萬元的轉(zhuǎn)賬支票，交給甲公司。甲公司到銀行提示付款時，發(fā)現(xiàn)該支票是空頭支票。中國人民銀行對乙公司處以的罰款的最低金額應(yīng)當(dāng)是（?。?。
A.500元 B.1000元 C.5000元 D.1250元
『正確答案』D
『答案解析』本題考核點(diǎn)是簽發(fā)空頭支票的賠償。出票人簽發(fā)空頭支票，不得騙取財(cái)物為目的的，中國人民銀行按票面金額對其處以5%以上但不低于1000元的罰款。故本題中罰款的最低金額=25000× 5%=1250元。教材536頁第一段。
20.（一）資料
A股份有限公司（簡稱A公司）成立于2006年1月，從事礦泉水生產(chǎn)。2006年8 月，A公司董事甲未經(jīng)股東大會同意，便與其岳父乙合伙開辦了B合伙企業(yè)（簡稱B企業(yè)），也生產(chǎn)礦泉水。2006年底，甲從B企業(yè)獲紅利30萬元。2007年4月，A公司發(fā)現(xiàn)了甲這一行為。為此，A公司股東大會通過決議，責(zé)令甲將其從B企業(yè)取得的30萬元所得交給A公司，并免除了甲的董事職務(wù)。
2008年3月，A公司作出了收購本公司部分股份的決議。
2008年5月，A公司為支付所欠C公司工程款，簽發(fā)了一張以E公司為付款人、以C公司為收款人的商業(yè)匯票并將其交付給C 公司，D公司為該匯票的保證人，按規(guī)定在匯票上記載了保證事項(xiàng)。2008年6月，C公司不慎將該匯票遺失。
（二）要求：根據(jù)上述資料，為下列問題從備選答案中選出正確的答案。
（1）A公司簽發(fā)的匯票上的基本當(dāng)事人包括（?。?。
A.出票人A公司 B.付款人E公司
C.收款人C公司 D.保證人D公司
『正確答案』ABC
（2）根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，C公司將匯票遺失后，可以采取的補(bǔ)救措施包括（?。?。
A.聲明作廢 B.公示催告
C.掛失止付 D.普通訴訟
『正確答案』BCD
考點(diǎn)二：證券法
21.下列選項(xiàng)中，需要注冊資本最低限額為人民幣1億元的有（?。?。
A.證券投資咨詢
B.證券自營
C.證券承銷與保薦
D.證券經(jīng)紀(jì)
E.證券資產(chǎn)管理
『正確答案』BCE。教材538頁。
『答案解析』證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦；證券自營；證券資產(chǎn)管理；其他證券業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣1億元。
22.下列關(guān)于公開發(fā)行證券的說法中，不正確的是（?。?。
A.向不特定對象發(fā)行證券
B.向累計(jì)超過一百人的特定對象發(fā)行證券
C.必須依法報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)
D.未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券
『正確答案』B。教材539頁倒數(shù)第一段至540頁第一段。
23.向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣（ ）的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。證券的代銷、包銷期限最長不得超過（?。?。
A.3000萬元；30日 B.5000萬元；60日
C.5000萬元；90日 D.6000萬元；90日
『正確答案』C。教材542頁第六段。
24.某股份有限公司2009年3月發(fā)行3年期公司債券1 000萬元，1年期公司債券500萬元，2011年1月，該公司鑒于到期債券已償還且具備再次發(fā)行公司債券的其他條件，計(jì)劃再次中請發(fā)行公司債券。經(jīng)審計(jì)確認(rèn)該公司2011年1月底凈資產(chǎn)額為6000萬元.該公司此次發(fā)行公司債券額最多不得超過（?。┤f元。
A.2400 B.1900
C.1400 D.900
『正確答案』C
『答案解析』累計(jì)公司債券總額（公司成立以來，發(fā)行的所有債券尚未償還的部分）不得超過公司凈資產(chǎn)額的40%。本題中，公司累計(jì)債券總額不得超過2400萬元（凈資產(chǎn)6000萬元×40%=2400萬元），該公司2009年發(fā)行的尚未償還的3年期公司債券為1 000萬元（1年期的公司債券500萬元已經(jīng)償還），因此本次發(fā)行的公司債券不得超過2400-1000=1400（萬元）。
25.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)以其人員，在一定期間內(nèi)不得買賣該種股票，該期間是（?。?BR> A.該股票承銷期內(nèi)和核期滿后六個月內(nèi)
B.該股票發(fā)行之日起六個月內(nèi)
C.自受委托之日起至審計(jì)報(bào)告公開后5日內(nèi)
D.該股票上市之日起一年內(nèi)
『正確答案』A
26.依照法律規(guī)定，以下各項(xiàng)股份轉(zhuǎn)讓交易中不符合規(guī)定的有（?。?。
A.為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的人員，在該股票承銷期滿后3個月內(nèi)購買了該種股票
B.為上市公司出具審計(jì)報(bào)告的人員，在有關(guān)文件公開后5日后買了該種股票
C.公司成立剛滿兩年時，發(fā)起人將其持有的本公司股票賣出
D.公司董事辭去職務(wù)后4個月時，將其持有的本公司股票賣出
E.證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，將其持有的股份在買入后4個月賣出
『正確答案』AD
『答案解析』為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票；為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票；發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。
27.某有限責(zé)任公司申請首次發(fā)行公司債券上市交易，下列哪個選項(xiàng)不符合公司債券上市的法定條件（?。?。
A.該債券的期限為1年
B.該債券的實(shí)際發(fā)行額為人民幣1.5億元
C.該公司的凈資產(chǎn)額為人民幣1.5億元
D.該公司最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券6個月的利息
『正確答案』D
28.股份有限公司申請股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件（?。?。
A.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行
B.公司股本總額不少于人民幣2000萬元
C.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20%以上
D.公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行比例為10%以上
E.公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告無虛假記載
『正確答案』ADE。教材543頁倒數(shù)第一段。
29.下列各項(xiàng)中，屬于國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法暫停公司債券上市交易的情形有（?。?。
A.公司有重大違法行為
B.公司最近1年發(fā)生虧損
C.公司未按公司債券募集辦法履行義務(wù)
D.公司擅自改變公司債券所募集資金的用途
『正確答案』ACD。教材544頁倒數(shù)第一段。
30.公司股票上市后有下列情形的，可由證券交易所決定暫停其上市交易的是（ ）。
A.公司有重大違法行為
B.公司股本總額等發(fā)生變化，不再具備上市條件
C.所籌集資金不按批準(zhǔn)的用途使用
D.公司最近3年連續(xù)虧損
E.公司最近2年連續(xù)虧損
『正確答案』ABD
『答案解析』上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易：（1）公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；（2）公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者；（3）公司有重大違法行為；（4）公司最近3年連續(xù)虧損；（5）證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。
31.上市公司向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所提交年度報(bào)告并予以公告的時間為（?。?。
A.每一會計(jì)年度結(jié)束之日起2個月內(nèi)
B.每一會計(jì)年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)
C.每一會計(jì)年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)
D.每一會計(jì)年度結(jié)束之日起6個月內(nèi)
『正確答案』C
32.在要約收購上市公司方式下，收購人在依照規(guī)定報(bào)送上市公司收購報(bào)告書并公告收購要約后，即可在收購要約的期限內(nèi)實(shí)施收購。根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，收購要約的期限為（ ）。
A.不得少于15日，并不得超過30日
B.不得少于15日，并不得超過60日
C.不得少于30日，并不得超過60日
D.不得少于30日，并不得超過90日
『正確答案』C。教材547頁倒數(shù)第一段。
33.收購人持有一個上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的（?。r，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行。
A.5%
B.10%
C.20%
D.30%
『正確答案』D