(一)商業(yè)銀行風險及成因(掌握)
1.商業(yè)銀行風險產(chǎn)生的根源：高風險行業(yè)、經(jīng)營貨幣這種特殊商品、在社會經(jīng)濟活動中處于中介地位、影響金融市場供求關(guān)系變化也影響銀行的資金安全。
2.商業(yè)銀行風險產(chǎn)生的主觀原因包括決策環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)、風險控制環(huán)節(jié)
3.商業(yè)銀行風險產(chǎn)生的客觀原因
(二)商業(yè)銀行的主要風險
1.按風險產(chǎn)生環(huán)境：靜態(tài)風險和動態(tài)風險。
2.按風險產(chǎn)生原因：信用風險、流動性風險、利率風險、匯率風險、投資風險、國家風險、操作風險、財務風險。
3.巴塞爾協(xié)議分：市場風險、信用風險、操作風險。
(三)我國商業(yè)銀行的風險管理
1.風險管理含義(不作要求)
2.風險管理的方法(掌握)
(1)風險的識別和認定
資產(chǎn)風險基本權(quán)數(shù)是識別和認定銀行各類資產(chǎn)風險含量的基本標準，是衡量銀行經(jīng)營風險的主要依據(jù)
根據(jù)不同授信對象和資產(chǎn)類型，將風險資產(chǎn)權(quán)數(shù)分為0、10%、20%、50%、100%五檔。
信用等級風險權(quán)數(shù)和資產(chǎn)形態(tài)風險權(quán)數(shù)。
(2)風險控制
A、貸款資產(chǎn)風險控制措施：降低信用貸款比重;提高擔保抵押貸款的比重;嚴格貸款審批制度，控制信貸風險;全面推行貸款五級分類管理(正常、關(guān)注、次級、可疑、損失)
B、非貸款資產(chǎn)風險控制主要措施有：建立存款準備金制度，留足備付金，確保支付;對拆放同業(yè)資產(chǎn)，建立按風險含量高低劃分審批管理權(quán)限的制度，積極推行抵押和擔保拆借;嚴格控制高風險含量的委托代辦資產(chǎn);嚴格控制其他內(nèi)部資產(chǎn)的風險含量;凡與涉外有關(guān)的保函、利率、匯率合約，均應由商業(yè)銀行集中總行審批。
(3)不良資產(chǎn)經(jīng)營管理與處置
不良資產(chǎn)分類：信貸類不良資產(chǎn)和非信貸類不良資產(chǎn)
2004年以前包括逾期、呆滯、呆賬貸款
2004年以后包括次級、可疑和損失類
我國商業(yè)銀行在處置不良資產(chǎn)中采取的主要手段有以下幾個方面：
(1)信貸類不良資產(chǎn)的處置：催討清收、法律追索、貸款重組、抵(質(zhì))押物處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、委外處置、以物抵押、抵債返租、債轉(zhuǎn)股、打包出售、資產(chǎn)證券化、申請破產(chǎn)(重整)和債權(quán)核銷。
(2)實物類資產(chǎn)的處置：拍賣處置、協(xié)議處置、招標處置和打包出售。
1.商業(yè)銀行風險產(chǎn)生的根源：高風險行業(yè)、經(jīng)營貨幣這種特殊商品、在社會經(jīng)濟活動中處于中介地位、影響金融市場供求關(guān)系變化也影響銀行的資金安全。
2.商業(yè)銀行風險產(chǎn)生的主觀原因包括決策環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)、風險控制環(huán)節(jié)
3.商業(yè)銀行風險產(chǎn)生的客觀原因
(二)商業(yè)銀行的主要風險
1.按風險產(chǎn)生環(huán)境：靜態(tài)風險和動態(tài)風險。
2.按風險產(chǎn)生原因：信用風險、流動性風險、利率風險、匯率風險、投資風險、國家風險、操作風險、財務風險。
3.巴塞爾協(xié)議分：市場風險、信用風險、操作風險。
(三)我國商業(yè)銀行的風險管理
1.風險管理含義(不作要求)
2.風險管理的方法(掌握)
(1)風險的識別和認定
資產(chǎn)風險基本權(quán)數(shù)是識別和認定銀行各類資產(chǎn)風險含量的基本標準，是衡量銀行經(jīng)營風險的主要依據(jù)
根據(jù)不同授信對象和資產(chǎn)類型，將風險資產(chǎn)權(quán)數(shù)分為0、10%、20%、50%、100%五檔。
信用等級風險權(quán)數(shù)和資產(chǎn)形態(tài)風險權(quán)數(shù)。
(2)風險控制
A、貸款資產(chǎn)風險控制措施：降低信用貸款比重;提高擔保抵押貸款的比重;嚴格貸款審批制度，控制信貸風險;全面推行貸款五級分類管理(正常、關(guān)注、次級、可疑、損失)
B、非貸款資產(chǎn)風險控制主要措施有：建立存款準備金制度，留足備付金，確保支付;對拆放同業(yè)資產(chǎn)，建立按風險含量高低劃分審批管理權(quán)限的制度，積極推行抵押和擔保拆借;嚴格控制高風險含量的委托代辦資產(chǎn);嚴格控制其他內(nèi)部資產(chǎn)的風險含量;凡與涉外有關(guān)的保函、利率、匯率合約，均應由商業(yè)銀行集中總行審批。
(3)不良資產(chǎn)經(jīng)營管理與處置
不良資產(chǎn)分類：信貸類不良資產(chǎn)和非信貸類不良資產(chǎn)
2004年以前包括逾期、呆滯、呆賬貸款
2004年以后包括次級、可疑和損失類
我國商業(yè)銀行在處置不良資產(chǎn)中采取的主要手段有以下幾個方面：
(1)信貸類不良資產(chǎn)的處置：催討清收、法律追索、貸款重組、抵(質(zhì))押物處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、委外處置、以物抵押、抵債返租、債轉(zhuǎn)股、打包出售、資產(chǎn)證券化、申請破產(chǎn)(重整)和債權(quán)核銷。
(2)實物類資產(chǎn)的處置：拍賣處置、協(xié)議處置、招標處置和打包出售。