第二節(jié) 金融監(jiān)管的框架和內(nèi)容
考試內(nèi)容：
銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容，市場準(zhǔn)入的監(jiān)管，市場運(yùn)營的監(jiān)管，市場退出的監(jiān)管。
銀行業(yè)監(jiān)管的基本方法。
證券業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。
保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。
銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容與方法
(一)銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。
概括地說，銀行監(jiān)管*的監(jiān)管內(nèi)容主要包括市場準(zhǔn)入監(jiān)管、市場運(yùn)營監(jiān)管和市場退出監(jiān)管。
1.市場準(zhǔn)入監(jiān)管
市場準(zhǔn)入監(jiān)管是指銀行監(jiān)管*根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，對銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場、銀行業(yè)務(wù)范圍和銀行從業(yè)人員素質(zhì)實(shí)施管制的一種行為。銀行監(jiān)管*對要求設(shè)立的新銀行機(jī)構(gòu)，主要是對其存在的必要性及其生存能力兩個(gè)方面進(jìn)行審查。具體的是要求銀行必須有符合法律規(guī)定的章程，有符合最低額規(guī)定的注冊資本，有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員，有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其它設(shè)施等。
市場準(zhǔn)入監(jiān)管應(yīng)當(dāng)全面涵蓋以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：
(1)審批注冊機(jī)構(gòu)
(2)審批注冊資本
(3)審批高級管理人員的任職資格
(4)審批業(yè)務(wù)范圍
2.市場運(yùn)營監(jiān)管
市場運(yùn)營監(jiān)管是指對銀行機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督管理的活動。
(1)資本充足性
銀行資本主要包括核心資本和附屬資本。資本充足性的最普遍定義是指資本對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例，是衡量銀行機(jī)構(gòu)資本安全的尺度，一般具有行業(yè)的最低規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。
其中，資本包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)。附屬資本不得超過核心資本的100%;計(jì)入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的50%。
根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，資本充足率必須大于等于8%、核心資本充足率必須大于等于4%。
(2)資產(chǎn)安全性
國際通行的做法是分為五類：即正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款，通常認(rèn)為后三類貸款為不良貸款。
資產(chǎn)安全性監(jiān)管是監(jiān)管*對銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管的重要內(nèi)容。資產(chǎn)安全性監(jiān)管的重點(diǎn)是銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的分布、資產(chǎn)集中程度和關(guān)系人貸款。資產(chǎn)安全性監(jiān)管的具體內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：
第一，分析各類資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例，以及各類不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例。
第二，監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)對單個(gè)借款人或者單個(gè)相關(guān)借款人集團(tuán)的資產(chǎn)集中程度，又稱為大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。
第三，監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)對關(guān)系人的貸款變化。
第四，監(jiān)測銀行壞賬和貸款準(zhǔn)備金的變化。
根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，在我國衡量資產(chǎn)安全性的指標(biāo)為信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)指標(biāo)，具體包括：
其一，不良資產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比，不得高于4%。
其二，不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比，不得高于5%。
其三，單一集團(tuán)客戶授信集中度，即對一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不得高于l5%。
其四，單一客戶貸款集中度，即一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不得高于10%。其五，全部關(guān)聯(lián)度，即全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應(yīng)高于50%。
考試內(nèi)容：
銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容，市場準(zhǔn)入的監(jiān)管，市場運(yùn)營的監(jiān)管，市場退出的監(jiān)管。
銀行業(yè)監(jiān)管的基本方法。
證券業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。
保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。
銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容與方法
(一)銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。
概括地說，銀行監(jiān)管*的監(jiān)管內(nèi)容主要包括市場準(zhǔn)入監(jiān)管、市場運(yùn)營監(jiān)管和市場退出監(jiān)管。
1.市場準(zhǔn)入監(jiān)管
市場準(zhǔn)入監(jiān)管是指銀行監(jiān)管*根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，對銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場、銀行業(yè)務(wù)范圍和銀行從業(yè)人員素質(zhì)實(shí)施管制的一種行為。銀行監(jiān)管*對要求設(shè)立的新銀行機(jī)構(gòu)，主要是對其存在的必要性及其生存能力兩個(gè)方面進(jìn)行審查。具體的是要求銀行必須有符合法律規(guī)定的章程，有符合最低額規(guī)定的注冊資本，有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員，有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其它設(shè)施等。
市場準(zhǔn)入監(jiān)管應(yīng)當(dāng)全面涵蓋以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：
(1)審批注冊機(jī)構(gòu)
(2)審批注冊資本
(3)審批高級管理人員的任職資格
(4)審批業(yè)務(wù)范圍
2.市場運(yùn)營監(jiān)管
市場運(yùn)營監(jiān)管是指對銀行機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督管理的活動。
(1)資本充足性
銀行資本主要包括核心資本和附屬資本。資本充足性的最普遍定義是指資本對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例，是衡量銀行機(jī)構(gòu)資本安全的尺度，一般具有行業(yè)的最低規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。
其中，資本包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)。附屬資本不得超過核心資本的100%;計(jì)入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的50%。
根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，資本充足率必須大于等于8%、核心資本充足率必須大于等于4%。
(2)資產(chǎn)安全性
國際通行的做法是分為五類：即正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款，通常認(rèn)為后三類貸款為不良貸款。
資產(chǎn)安全性監(jiān)管是監(jiān)管*對銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管的重要內(nèi)容。資產(chǎn)安全性監(jiān)管的重點(diǎn)是銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的分布、資產(chǎn)集中程度和關(guān)系人貸款。資產(chǎn)安全性監(jiān)管的具體內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：
第一，分析各類資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例，以及各類不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例。
第二，監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)對單個(gè)借款人或者單個(gè)相關(guān)借款人集團(tuán)的資產(chǎn)集中程度，又稱為大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。
第三，監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)對關(guān)系人的貸款變化。
第四，監(jiān)測銀行壞賬和貸款準(zhǔn)備金的變化。
根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，在我國衡量資產(chǎn)安全性的指標(biāo)為信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)指標(biāo)，具體包括：
其一，不良資產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比，不得高于4%。
其二，不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比，不得高于5%。
其三，單一集團(tuán)客戶授信集中度，即對一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不得高于l5%。
其四，單一客戶貸款集中度，即一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不得高于10%。其五，全部關(guān)聯(lián)度，即全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應(yīng)高于50%。