2011證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》精選模擬試題1.1
單選題部分
01：發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)（）（若其最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量要求）。
A：不少于公司債券1年的利息
B：不少于公司債券2年的利息
C：不少于公司債券半年的利息
D：不少于公司債券發(fā)行額
02：刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)分別向（）報告，說明原因。
A：發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)
B：中國證監(jiān)會
C：中國人民銀行
D：財政部
03：修訂后的《證券法》于（ ）開始實施。
A：2005年1月1日
B：2006年1月1日
C：2007年6月1日
D：2007年10月1日
04：擬發(fā)行上市公司的高級管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司（）以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。
A：2%
B：3%
C：5%
D：10%
05：如果擬上市公司不能作出盈利預(yù)測，則應(yīng)（ ）。
A：以歷史數(shù)據(jù)代替
B：以投資報告代替
C：在發(fā)行公告和招股說明書的顯要位置作出風險警示
D：以注冊會計師的意見代替
06：擬上市公司開展改組工作，一般以（ ）為牽頭召集人，成立專門的工作協(xié)調(diào)小組，召開工作協(xié)調(diào)會。
A：財務(wù)顧問
B：會計師事務(wù)所
C：律師事務(wù)所
D：評估機構(gòu)
07：評定無形資產(chǎn)的重估價值，如果是自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，根據(jù)（）。
A：其形成時發(fā)生的實際成本
B：購入成本以及該項資產(chǎn)具備的獲利能力
C：該項資產(chǎn)具有的獲利能力
D：其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具備的獲利能力
08：已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，（）。
A：公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣
B：公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣
C：公司總資產(chǎn)值不低于l.5億元人民幣
D：公司總資產(chǎn)值不低于l億元人民幣
09：下列不屬于利用留存收益籌資特點的是（ ）。
A：從未分配利潤籌集資金，籌資成本較低
B：未分配利潤籌資不會稀釋原有股東的每股收益和控制權(quán)
C：未分配利潤籌資不能使股東獲得稅收上的好處
D：股利支付過少不利于吸引股利偏好型的機構(gòu)投資者
10：內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的，若上市時預(yù)計市值不少于（）億港元，則要求有至少l2個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。
A：2
B：5
C：7
D：10
單選題部分
01：發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)（）（若其最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量要求）。
A：不少于公司債券1年的利息
B：不少于公司債券2年的利息
C：不少于公司債券半年的利息
D：不少于公司債券發(fā)行額
02：刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)分別向（）報告，說明原因。
A：發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)
B：中國證監(jiān)會
C：中國人民銀行
D：財政部
03：修訂后的《證券法》于（ ）開始實施。
A：2005年1月1日
B：2006年1月1日
C：2007年6月1日
D：2007年10月1日
04：擬發(fā)行上市公司的高級管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司（）以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。
A：2%
B：3%
C：5%
D：10%
05：如果擬上市公司不能作出盈利預(yù)測，則應(yīng)（ ）。
A：以歷史數(shù)據(jù)代替
B：以投資報告代替
C：在發(fā)行公告和招股說明書的顯要位置作出風險警示
D：以注冊會計師的意見代替
06：擬上市公司開展改組工作，一般以（ ）為牽頭召集人，成立專門的工作協(xié)調(diào)小組，召開工作協(xié)調(diào)會。
A：財務(wù)顧問
B：會計師事務(wù)所
C：律師事務(wù)所
D：評估機構(gòu)
07：評定無形資產(chǎn)的重估價值，如果是自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，根據(jù)（）。
A：其形成時發(fā)生的實際成本
B：購入成本以及該項資產(chǎn)具備的獲利能力
C：該項資產(chǎn)具有的獲利能力
D：其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具備的獲利能力
08：已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，（）。
A：公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣
B：公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣
C：公司總資產(chǎn)值不低于l.5億元人民幣
D：公司總資產(chǎn)值不低于l億元人民幣
09：下列不屬于利用留存收益籌資特點的是（ ）。
A：從未分配利潤籌集資金，籌資成本較低
B：未分配利潤籌資不會稀釋原有股東的每股收益和控制權(quán)
C：未分配利潤籌資不能使股東獲得稅收上的好處
D：股利支付過少不利于吸引股利偏好型的機構(gòu)投資者
10：內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的，若上市時預(yù)計市值不少于（）億港元，則要求有至少l2個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。
A：2
B：5
C：7
D：10