2011年國際商務(wù)師考試輔導:買方信貸2
（四）買方信貸的做法和程序
1.向進口商直接貸款。向進口商直接貸款的買方信貸的做法和程序是：
（1）進出口商洽談貿(mào)易，簽訂合同后，由進口商先支付相當于交易金額15%的現(xiàn)匯定金，可在合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。
（2）由進口商與出口方銀行或出口信貸機構(gòu)簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議以上述貿(mào)易合同為基礎(chǔ)。
（3）進口商用貸款，以現(xiàn)匯支付出口商貨款。
（4）進口商根據(jù)貸款協(xié)議的規(guī)定，分期償還貸款，并支付相應(yīng)的利息。
2.向進口方銀行貸款。向進口商銀行貸款的買方信貸的做法和程序是：
（1）進出口商洽談貿(mào)易，簽訂合同后，由進口商先支付交易金額15%的現(xiàn)匯定金。
（2）由進口方銀行與出口方銀行或出口信貸機構(gòu)簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議雖以前述貿(mào)易協(xié)議為基礎(chǔ)，但也具有相對獨立性。
（3）進口方銀行將其借得的款項再貸放給進口商。
（4）進口商以貸款支付進口貨物的貸款。
（5）進口方銀行按貸款協(xié)議的規(guī)定，分期償還貸款并支付相應(yīng)的利息，而進口方銀行和進口商則根據(jù)雙方商訂的辦法在國內(nèi)清償清算。
（五）買方信貸的分析
買方信貸總體上講對進口商、出口商和銀行都是有利的。對進口商來說，利用買方信貸，在與出口商的貿(mào)易談判中無需考慮信貸因素，避免了對價格構(gòu)成缺乏了解的問題，可以爭取到價廉物美的商品，比賣方轉(zhuǎn)嫁手續(xù)費更有利。對出口商來說，使用買方信貸交貨后可立即收到貨款，加速了資金周轉(zhuǎn)。而且由于不需要申請貸款，出口商可集中精力考慮生產(chǎn)與供貨等問題。買方信貸對銀行也有利，出口方銀行貸款給進口方銀行，一般說來，要比貸款給本國的出口商風險小，因為銀行的資信狀況一般要高于企業(yè)。而且由進口方銀行將貸款轉(zhuǎn)貸給進口商，對進口商按計劃使用貸款可以加強監(jiān)督，更有利于貸款的及時償還。
（六）買方信貸與賣方信貸的比較
買方信貸和賣方信貸都是出口信貸中普遍采用的方式，其中，以買方信貸采用多。在買方信貸中，又以出口方銀行將款項貸給進口方銀行居多。買方信貸與賣方信貸相比也有許多不同之處，主要有如下幾點：
1.借款人不同。買方信貸的借款人是進口商或進口商銀行；而賣方信貸的借款人是本國出口商。
2.信用性質(zhì)不同。賣方信貸以賒銷商品的商業(yè)信用為主，銀行信用只起補充作用；買方信貸則屬于單純的銀行信用。
3.風險大小不同。由于銀行資本比一般企業(yè)資本要雄厚得多，抗風險能力強，所以買方信貸要比賣方信貸風險小。
（四）買方信貸的做法和程序
1.向進口商直接貸款。向進口商直接貸款的買方信貸的做法和程序是：
（1）進出口商洽談貿(mào)易，簽訂合同后，由進口商先支付相當于交易金額15%的現(xiàn)匯定金，可在合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。
（2）由進口商與出口方銀行或出口信貸機構(gòu)簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議以上述貿(mào)易合同為基礎(chǔ)。
（3）進口商用貸款，以現(xiàn)匯支付出口商貨款。
（4）進口商根據(jù)貸款協(xié)議的規(guī)定，分期償還貸款，并支付相應(yīng)的利息。
2.向進口方銀行貸款。向進口商銀行貸款的買方信貸的做法和程序是：
（1）進出口商洽談貿(mào)易，簽訂合同后，由進口商先支付交易金額15%的現(xiàn)匯定金。
（2）由進口方銀行與出口方銀行或出口信貸機構(gòu)簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議雖以前述貿(mào)易協(xié)議為基礎(chǔ)，但也具有相對獨立性。
（3）進口方銀行將其借得的款項再貸放給進口商。
（4）進口商以貸款支付進口貨物的貸款。
（5）進口方銀行按貸款協(xié)議的規(guī)定，分期償還貸款并支付相應(yīng)的利息，而進口方銀行和進口商則根據(jù)雙方商訂的辦法在國內(nèi)清償清算。
（五）買方信貸的分析
買方信貸總體上講對進口商、出口商和銀行都是有利的。對進口商來說，利用買方信貸，在與出口商的貿(mào)易談判中無需考慮信貸因素，避免了對價格構(gòu)成缺乏了解的問題，可以爭取到價廉物美的商品，比賣方轉(zhuǎn)嫁手續(xù)費更有利。對出口商來說，使用買方信貸交貨后可立即收到貨款，加速了資金周轉(zhuǎn)。而且由于不需要申請貸款，出口商可集中精力考慮生產(chǎn)與供貨等問題。買方信貸對銀行也有利，出口方銀行貸款給進口方銀行，一般說來，要比貸款給本國的出口商風險小，因為銀行的資信狀況一般要高于企業(yè)。而且由進口方銀行將貸款轉(zhuǎn)貸給進口商，對進口商按計劃使用貸款可以加強監(jiān)督，更有利于貸款的及時償還。
（六）買方信貸與賣方信貸的比較
買方信貸和賣方信貸都是出口信貸中普遍采用的方式，其中，以買方信貸采用多。在買方信貸中，又以出口方銀行將款項貸給進口方銀行居多。買方信貸與賣方信貸相比也有許多不同之處，主要有如下幾點：
1.借款人不同。買方信貸的借款人是進口商或進口商銀行；而賣方信貸的借款人是本國出口商。
2.信用性質(zhì)不同。賣方信貸以賒銷商品的商業(yè)信用為主，銀行信用只起補充作用；買方信貸則屬于單純的銀行信用。
3.風險大小不同。由于銀行資本比一般企業(yè)資本要雄厚得多，抗風險能力強，所以買方信貸要比賣方信貸風險小。