有下列情形之一的，不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券：
1)前一次公開(kāi)發(fā)行的公司債券尚未募足;
2)對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼
續(xù)狀態(tài);
3)違反《證券法》規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金的用途。
(3)發(fā)行公司債券的程序
1)作出發(fā)行債券決議。具體決定公司債券發(fā)行總額、票面金額、發(fā)行價(jià)格;募集辦法、債券利率、償還日期及方式等內(nèi)容。
2)提出發(fā)行債券申請(qǐng)。應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申報(bào)，并報(bào)送公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、公司債券募集辦法、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告。依照規(guī)定聘請(qǐng)保薦人的，還應(yīng)報(bào)送保薦人出具的發(fā)行保薦書(shū)。
3)公告?zhèn)技k法。應(yīng)當(dāng)載明本次發(fā)行債券總額和資金用途、債券面額、債券利率、還本付息的期限與方式、債券擔(dān)保情況、債券發(fā)行價(jià)格、發(fā)行的起止日期、公司凈資產(chǎn)額、已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額、債券的承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)等事項(xiàng)。
4)簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。公代銷(xiāo)或者包銷(xiāo)方式。
5)交付債券，收繳債券款，置備公司債券存根簿。
(4)公司債券的信用評(píng)級(jí)
債券的信用等級(jí)表示債券質(zhì)量的優(yōu)劣，反映債券償付本息能力的強(qiáng)弱和債券投資風(fēng)險(xiǎn)的高低。目前世界上最的兩大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，是美國(guó)穆迪公司和標(biāo)準(zhǔn)普爾公司。
1)前一次公開(kāi)發(fā)行的公司債券尚未募足;
2)對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼
續(xù)狀態(tài);
3)違反《證券法》規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金的用途。
(3)發(fā)行公司債券的程序
1)作出發(fā)行債券決議。具體決定公司債券發(fā)行總額、票面金額、發(fā)行價(jià)格;募集辦法、債券利率、償還日期及方式等內(nèi)容。
2)提出發(fā)行債券申請(qǐng)。應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申報(bào)，并報(bào)送公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、公司債券募集辦法、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告。依照規(guī)定聘請(qǐng)保薦人的，還應(yīng)報(bào)送保薦人出具的發(fā)行保薦書(shū)。
3)公告?zhèn)技k法。應(yīng)當(dāng)載明本次發(fā)行債券總額和資金用途、債券面額、債券利率、還本付息的期限與方式、債券擔(dān)保情況、債券發(fā)行價(jià)格、發(fā)行的起止日期、公司凈資產(chǎn)額、已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額、債券的承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)等事項(xiàng)。
4)簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。公代銷(xiāo)或者包銷(xiāo)方式。
5)交付債券，收繳債券款，置備公司債券存根簿。
(4)公司債券的信用評(píng)級(jí)
債券的信用等級(jí)表示債券質(zhì)量的優(yōu)劣，反映債券償付本息能力的強(qiáng)弱和債券投資風(fēng)險(xiǎn)的高低。目前世界上最的兩大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，是美國(guó)穆迪公司和標(biāo)準(zhǔn)普爾公司。