企業(yè)法律顧問企業(yè)管理知識之金融機構(gòu)體系
第三節(jié) 金融機構(gòu)體系
構(gòu)成金融體系的金融機構(gòu)按其地位和功能可分為三大類，分別是金融監(jiān)管機構(gòu)、經(jīng)營性金融機構(gòu)以及國際性金融機構(gòu)。
一、中央銀行
（一）中央銀行的性質(zhì)和職能
中央銀行是利用貨幣信用杠桿，制定和執(zhí)行貨幣政策，對國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控、監(jiān)管的特殊金融機構(gòu)。
中央銀行業(yè)務(wù)對象是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)；中央銀行的經(jīng)營目的是為了實現(xiàn)整個社會的經(jīng)濟目標；中央銀行發(fā)揮的作用是要保障金融和宏觀經(jīng)濟穩(wěn)健運行。
1．中央銀行是發(fā)行的銀行
所謂發(fā)行的銀行是指國家賦予中央銀行集中與壟斷貨幣發(fā)行的特權(quán)。
2．中央銀行是國家的銀行
中央銀行是國家的銀行，是指中央銀行代表國家執(zhí)行金融政策，代理國庫收支以及為國家提供多種金融服務(wù)。
3．中央銀行是銀行的銀行
銀行的銀行是指中央銀行的業(yè)務(wù)對象是商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)及特定的政府部門。
（二）中央銀行的主要業(yè)務(wù)
1．中央銀行的負債業(yè)務(wù)
（1）貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)。
（2）準備金存款業(yè)務(wù)。
（3）代理國庫業(yè)務(wù)。
2．中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
（1）貸款業(yè)務(wù)。
（2）再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。
（3）公開市場業(yè)務(wù)。
（4）經(jīng)營國際儲備資產(chǎn)。
3．中央銀行的中間業(yè)務(wù)
中央銀行的中間業(yè)務(wù)主要是指中央銀行作為一國支付清算體系的參與者和管理者為商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)辦理資金清算和資金轉(zhuǎn)移。
二、商業(yè)銀行
商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存款、放款為主要業(yè)務(wù)，并提供其他金融中介和交易服務(wù)，以實現(xiàn)利潤為經(jīng)營目標的金融中介機構(gòu)。
商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等，這三類分別被稱為負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。
（一）商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債
資產(chǎn)負債表中一個非?；镜臅嫼愕仁绞牵?BR> 資產(chǎn)總額＝負債總額+銀行資本
1．商業(yè)銀行資產(chǎn)
商業(yè)銀行資產(chǎn)主要包括國外資產(chǎn)、儲備資產(chǎn)、央行債券、對政府債權(quán)和對非金融機構(gòu)債權(quán)等等。與商業(yè)銀行資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)稱為資產(chǎn)業(yè)務(wù)。儲備資產(chǎn)是商業(yè)銀行為應付日常提款而保留的流動性的資產(chǎn)，它由商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和商業(yè)銀行在中央銀行的準備金存款構(gòu)成。
2．商業(yè)銀行的負債
在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表中，總負債包括負債和資本兩方面內(nèi)容。與商業(yè)銀行負債相聯(lián)系的業(yè)務(wù)稱為負債業(yè)務(wù)。
（二）商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)
（I）銀行制，也稱為單元銀行制。銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)立分支機構(gòu)，這種制度只有美國采用。
（2）總分支銀行制，也稱為分支行制。目前世界上主要國家大多采取總分行制。
（3）銀行控股公司制，即由一個銀行控股公司控制或收購兩家以上的銀行。
（4）代理行制度。某商業(yè)銀行在辦理外地業(yè)務(wù)時，必須與外地的銀行建立起代理行關(guān)系。
（三）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行所從事的業(yè)務(wù)可以分為吸收資金業(yè)務(wù)、運用資金業(yè)務(wù)和以代理人身份辦理委托事項從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。這三類業(yè)務(wù)分別被稱為負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，其中前兩種為信用業(yè)務(wù)，后一種為非信用業(yè)務(wù)。
1．商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)是指形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。
（1）吸收存款。
（2）中央銀行借款。
（3）銀行同業(yè)拆借。
2．商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將通過負債業(yè)務(wù)集中的資金加以運用的業(yè)務(wù)。
（I）貸款。
（2）辦理票據(jù)貼現(xiàn)。
（3）證券投資。
3．商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)
中間業(yè)務(wù)是指銀行不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。
中間業(yè)務(wù)包括結(jié)算行業(yè)務(wù)、信托類業(yè)務(wù)、代理行業(yè)務(wù)、租賃類業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)等等。商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)可以分為以下四種，貸款承諾業(yè)務(wù)、擔保業(yè)務(wù)、金融衍生品業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)。
第三節(jié) 金融機構(gòu)體系
構(gòu)成金融體系的金融機構(gòu)按其地位和功能可分為三大類，分別是金融監(jiān)管機構(gòu)、經(jīng)營性金融機構(gòu)以及國際性金融機構(gòu)。
一、中央銀行
（一）中央銀行的性質(zhì)和職能
中央銀行是利用貨幣信用杠桿，制定和執(zhí)行貨幣政策，對國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控、監(jiān)管的特殊金融機構(gòu)。
中央銀行業(yè)務(wù)對象是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)；中央銀行的經(jīng)營目的是為了實現(xiàn)整個社會的經(jīng)濟目標；中央銀行發(fā)揮的作用是要保障金融和宏觀經(jīng)濟穩(wěn)健運行。
1．中央銀行是發(fā)行的銀行
所謂發(fā)行的銀行是指國家賦予中央銀行集中與壟斷貨幣發(fā)行的特權(quán)。
2．中央銀行是國家的銀行
中央銀行是國家的銀行，是指中央銀行代表國家執(zhí)行金融政策，代理國庫收支以及為國家提供多種金融服務(wù)。
3．中央銀行是銀行的銀行
銀行的銀行是指中央銀行的業(yè)務(wù)對象是商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)及特定的政府部門。
（二）中央銀行的主要業(yè)務(wù)
1．中央銀行的負債業(yè)務(wù)
（1）貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)。
（2）準備金存款業(yè)務(wù)。
（3）代理國庫業(yè)務(wù)。
2．中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
（1）貸款業(yè)務(wù)。
（2）再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。
（3）公開市場業(yè)務(wù)。
（4）經(jīng)營國際儲備資產(chǎn)。
3．中央銀行的中間業(yè)務(wù)
中央銀行的中間業(yè)務(wù)主要是指中央銀行作為一國支付清算體系的參與者和管理者為商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)辦理資金清算和資金轉(zhuǎn)移。
二、商業(yè)銀行
商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存款、放款為主要業(yè)務(wù)，并提供其他金融中介和交易服務(wù)，以實現(xiàn)利潤為經(jīng)營目標的金融中介機構(gòu)。
商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等，這三類分別被稱為負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。
（一）商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債
資產(chǎn)負債表中一個非?；镜臅嫼愕仁绞牵?BR> 資產(chǎn)總額＝負債總額+銀行資本
1．商業(yè)銀行資產(chǎn)
商業(yè)銀行資產(chǎn)主要包括國外資產(chǎn)、儲備資產(chǎn)、央行債券、對政府債權(quán)和對非金融機構(gòu)債權(quán)等等。與商業(yè)銀行資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)稱為資產(chǎn)業(yè)務(wù)。儲備資產(chǎn)是商業(yè)銀行為應付日常提款而保留的流動性的資產(chǎn)，它由商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和商業(yè)銀行在中央銀行的準備金存款構(gòu)成。
2．商業(yè)銀行的負債
在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表中，總負債包括負債和資本兩方面內(nèi)容。與商業(yè)銀行負債相聯(lián)系的業(yè)務(wù)稱為負債業(yè)務(wù)。
（二）商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)
（I）銀行制，也稱為單元銀行制。銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)立分支機構(gòu)，這種制度只有美國采用。
（2）總分支銀行制，也稱為分支行制。目前世界上主要國家大多采取總分行制。
（3）銀行控股公司制，即由一個銀行控股公司控制或收購兩家以上的銀行。
（4）代理行制度。某商業(yè)銀行在辦理外地業(yè)務(wù)時，必須與外地的銀行建立起代理行關(guān)系。
（三）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行所從事的業(yè)務(wù)可以分為吸收資金業(yè)務(wù)、運用資金業(yè)務(wù)和以代理人身份辦理委托事項從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。這三類業(yè)務(wù)分別被稱為負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，其中前兩種為信用業(yè)務(wù)，后一種為非信用業(yè)務(wù)。
1．商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)是指形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。
（1）吸收存款。
（2）中央銀行借款。
（3）銀行同業(yè)拆借。
2．商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將通過負債業(yè)務(wù)集中的資金加以運用的業(yè)務(wù)。
（I）貸款。
（2）辦理票據(jù)貼現(xiàn)。
（3）證券投資。
3．商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)
中間業(yè)務(wù)是指銀行不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。
中間業(yè)務(wù)包括結(jié)算行業(yè)務(wù)、信托類業(yè)務(wù)、代理行業(yè)務(wù)、租賃類業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)等等。商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)可以分為以下四種，貸款承諾業(yè)務(wù)、擔保業(yè)務(wù)、金融衍生品業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)。