證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷試題輔導(dǎo)5
一、單項(xiàng)選題：
1、在招股說明書的會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)信息披露中，發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露近（ ）年及（ ?。┢诘馁Y產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。
A.3，2
B.2，2
C.3，1
D.2，1
標(biāo)準(zhǔn)答案：c
2、信息披露的（ ）指信息披露義務(wù)人公開的信息必須盡可能詳盡、具體、準(zhǔn)確。
A.真實(shí)性原則
B.準(zhǔn)確性原則
C.完整性原則
D.及時(shí)性原則
標(biāo)準(zhǔn)答案：b
3、信息披露文件中同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以（ ?。┪谋緸闇?zhǔn)。
A.中文
B.外文
C.中外文兼可
D.以上都不對(duì)
標(biāo)準(zhǔn)答案：a
4、發(fā)行公告是（ ?。?duì)公眾投資人做出的事實(shí)通知。
A.發(fā)行人
B.包銷商
C.承銷商
D.交易所
標(biāo)準(zhǔn)答案：c
5、證監(jiān)會(huì)可以對(duì)（ ）等特殊行業(yè)上市公司的信息披露做出特別規(guī)定。
A.農(nóng)產(chǎn)品
B.金融、房地產(chǎn)
C.運(yùn)輸
D.以上都不對(duì)
標(biāo)準(zhǔn)答案：b
6、發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露（ ?。?BR> A.近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
B.近1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
C.近3年及1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
D.近1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
二、多項(xiàng)選題：
7、發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露（ ?。?BR> A.近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
B.近1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
C.近3年及1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
D.近1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
標(biāo)準(zhǔn)答案：a，b，c，d
8、發(fā)行人應(yīng)列表披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員及其近親屬以任何方式直接或間接持有發(fā)行人股份的情況，并應(yīng)列出（ ?。?。
A.持有人姓名
B.近1年所持股份的增減變動(dòng)情況
C.所持股份的質(zhì)押或凍結(jié)情況
D.近3年所持股份的增減變動(dòng)情況
標(biāo)準(zhǔn)答案：a，c，d
9、發(fā)行人應(yīng)披露（ ?。┲贫鹊慕⒔∪斑\(yùn)行情況，說明上述機(jī)構(gòu)和人員履行職責(zé)的情況。
A.股東大會(huì)
B.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)
C.獨(dú)立董事
D.董事會(huì)秘書
標(biāo)準(zhǔn)答案：a，b
10、首次公募股票時(shí)，招股說明書應(yīng)披露（ ?。┓矫娴年P(guān)聯(lián)交易。
A.出讓股權(quán)
B.擔(dān)保
C.聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
D.租賃
標(biāo)準(zhǔn)答案：a，b，d
三、判斷題：
11、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說明書首頁(yè)作“重大事項(xiàng)提示”，提醒投資者給予特別關(guān)注。（ ）
對(duì)錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：正確
12、預(yù)先披露的招股說明書（申報(bào)稿）不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
對(duì)錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：正確
13、在招股說明書中，發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說明冠以此名的依據(jù)。（ ?。?BR> 對(duì)錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：正確
一、單項(xiàng)選題：
1、在招股說明書的會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)信息披露中，發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露近（ ）年及（ ?。┢诘馁Y產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。
A.3，2
B.2，2
C.3，1
D.2，1
標(biāo)準(zhǔn)答案：c
2、信息披露的（ ）指信息披露義務(wù)人公開的信息必須盡可能詳盡、具體、準(zhǔn)確。
A.真實(shí)性原則
B.準(zhǔn)確性原則
C.完整性原則
D.及時(shí)性原則
標(biāo)準(zhǔn)答案：b
3、信息披露文件中同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以（ ?。┪谋緸闇?zhǔn)。
A.中文
B.外文
C.中外文兼可
D.以上都不對(duì)
標(biāo)準(zhǔn)答案：a
4、發(fā)行公告是（ ?。?duì)公眾投資人做出的事實(shí)通知。
A.發(fā)行人
B.包銷商
C.承銷商
D.交易所
標(biāo)準(zhǔn)答案：c
5、證監(jiān)會(huì)可以對(duì)（ ）等特殊行業(yè)上市公司的信息披露做出特別規(guī)定。
A.農(nóng)產(chǎn)品
B.金融、房地產(chǎn)
C.運(yùn)輸
D.以上都不對(duì)
標(biāo)準(zhǔn)答案：b
6、發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露（ ?。?BR> A.近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
B.近1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
C.近3年及1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
D.近1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
二、多項(xiàng)選題：
7、發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露（ ?。?BR> A.近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
B.近1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
C.近3年及1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
D.近1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
標(biāo)準(zhǔn)答案：a，b，c，d
8、發(fā)行人應(yīng)列表披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員及其近親屬以任何方式直接或間接持有發(fā)行人股份的情況，并應(yīng)列出（ ?。?。
A.持有人姓名
B.近1年所持股份的增減變動(dòng)情況
C.所持股份的質(zhì)押或凍結(jié)情況
D.近3年所持股份的增減變動(dòng)情況
標(biāo)準(zhǔn)答案：a，c，d
9、發(fā)行人應(yīng)披露（ ?。┲贫鹊慕⒔∪斑\(yùn)行情況，說明上述機(jī)構(gòu)和人員履行職責(zé)的情況。
A.股東大會(huì)
B.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)
C.獨(dú)立董事
D.董事會(huì)秘書
標(biāo)準(zhǔn)答案：a，b
10、首次公募股票時(shí)，招股說明書應(yīng)披露（ ?。┓矫娴年P(guān)聯(lián)交易。
A.出讓股權(quán)
B.擔(dān)保
C.聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
D.租賃
標(biāo)準(zhǔn)答案：a，b，d
三、判斷題：
11、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說明書首頁(yè)作“重大事項(xiàng)提示”，提醒投資者給予特別關(guān)注。（ ）
對(duì)錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：正確
12、預(yù)先披露的招股說明書（申報(bào)稿）不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
對(duì)錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：正確
13、在招股說明書中，發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說明冠以此名的依據(jù)。（ ?。?BR> 對(duì)錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：正確