證券從業(yè)資格考試市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)全真試題（2）
11．外國(guó)證券機(jī)構(gòu)直接從事B股交易的申請(qǐng)可由（ ）受理。
A．證券交易所
B．中國(guó)證監(jiān)會(huì)
C．國(guó)務(wù)院
D．國(guó)家外匯管理局
【答案】A
【解析】外國(guó)證券機(jī)構(gòu)直接從事B股交易及外國(guó)證券機(jī)構(gòu)駐華代表處成為證券交易所的特別會(huì)員的申請(qǐng)可由證券交易所受理；新建合營(yíng)從事證券投資基金、證券承銷業(yè)務(wù)公司的設(shè)立由中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理有關(guān)申請(qǐng)。
12．1984年11月，（ ）在東京公開發(fā)行200億日元債券，標(biāo)志著中國(guó)正式進(jìn)入國(guó)際債券市場(chǎng)。
A．中國(guó)工商銀行
B．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行
C．中國(guó)銀行
D．中國(guó)建設(shè)銀行
【答案】C
【解析】1984年11月，中國(guó)銀行在東京公開發(fā)行200億日元債券，標(biāo)志著中國(guó)正式進(jìn)入國(guó)際債券市場(chǎng)。
13．我國(guó)自（ ）年開始發(fā)行境外上市外資股（H股、N股等）。
A．1991
B．1992
C．1993
D．1994
【答案】C
【解析】1990年、1991年，上海、深圳證券交易所相繼成立以后，除發(fā)行A股以外，1991年起發(fā)行B股，1993年出現(xiàn)了H股和N股等境外上市外資股。
14．國(guó)際證券市場(chǎng)發(fā)展的停滯階段是指（ ?。?BR> A．20世紀(jì)初
B．1929—1933年
C．20世紀(jì)60年代
D．20世紀(jì)70年代
【答案】B
【解析】1929—1993年嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)使證券業(yè)不安，證券市場(chǎng)陷入前所未有的停滯階段。
15．下列關(guān)于股票的永久性的說法中，錯(cuò)誤的是（ ?。?。
A．股票的有效期與股份公司的存續(xù)期間相聯(lián)系，兩者是并存的關(guān)系
B．永久性是指股票所載有權(quán)利的有效性是變化的
C．股票持有者可以出售股票而轉(zhuǎn)讓其股東身份
D．對(duì)于股份公司來說，由于股東不能要求退股，所以通過發(fā)行股票募集到的資金，在公司存續(xù)期間是一筆穩(wěn)定的自有資本
【答案】B
【解析】永久性是指股票所載有權(quán)利的有效性是始終不變的，因?yàn)樗且环N無(wú)期限的法律憑證。股票的有效期與股份公司的存續(xù)期間相聯(lián)系，兩者是并存的關(guān)系，這種關(guān)系實(shí)質(zhì)上反映了股東與股份公司之間比較穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。股票代表著股東的永久性投資，當(dāng)然股票持有者可以出售股票而轉(zhuǎn)讓其股東身份，而對(duì)于股份公司來說，由于股東不能要求退股，所以通過發(fā)行股票募集到的資金，在公司存續(xù)期間是一筆穩(wěn)定的自有資本。
16．下列關(guān)于股票的敘述中，不正確的是（ ?。?BR> A．是一種有價(jià)證券，它本身有價(jià)值
B．不屬于物權(quán)證券，也不屬于債權(quán)證券來源：
C．票面價(jià)值又稱面值，即在股票票面上標(biāo)明的金額
D．賬面價(jià)值不決定股票的市場(chǎng)價(jià)格
【答案】A
【解析】A選項(xiàng)應(yīng)為股票本身沒有價(jià)值，只是一種股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。
17．我國(guó)目前發(fā)行股票時(shí)允許（ ?。?。
A．平價(jià)發(fā)行
B．折價(jià)發(fā)行
C．溢價(jià)發(fā)行
D．平價(jià)發(fā)行和溢價(jià)發(fā)行
【答案】D
【解析】《公司法》第一百二十八條規(guī)定，股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。
18．實(shí)際上大多數(shù)公司的清算價(jià)值總是（ ?。┵~面價(jià)值。
A．高于
B．低于
C．等于
D．無(wú)關(guān)
【答案】B
【解析】股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。從理論上講，股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià)值一致，實(shí)際上并非如此。只有當(dāng)清算時(shí)的資產(chǎn)實(shí)際出售額與財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的賬面價(jià)值一致時(shí)，每一股的清算價(jià)值才會(huì)和賬面價(jià)值一致。但在公司清算時(shí)，其資產(chǎn)往往需要打折出售，清算價(jià)值往往小于賬面價(jià)值。
19．普通股股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，普通股股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)的先決條件是（ ?。?BR> A．出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過
B．公司解散清算之時(shí)
C．公司連續(xù)3年虧損
D．股東大會(huì)作出減少公司注冊(cè)資本的決議
【答案】B
【解析】普通股股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)有一定的先決條件：①普通股股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在公司解散清算之時(shí)；②公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，按我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司財(cái)產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。
20．（ ?。┦侵冈诎l(fā)行后一定時(shí)期可按特定的贖買價(jià)格由發(fā)行公司收回的優(yōu)先股票。
A．可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票
B．可贖回優(yōu)先股票
C．積累優(yōu)先股票
D．參與優(yōu)先股票
【答案】B
【解析】可贖回優(yōu)先股票是指在發(fā)行后一定時(shí)期可按特定的贖買價(jià)格由發(fā)行公司收回的優(yōu)先股票。它有兩種類型：一種是強(qiáng)制贖回，即這種股票在發(fā)行時(shí)就規(guī)定，股份公司享有贖回與否的選擇權(quán)；一種是任意贖回，即股東享有是否要求股份公司贖回的選擇權(quán)。
11．外國(guó)證券機(jī)構(gòu)直接從事B股交易的申請(qǐng)可由（ ）受理。
A．證券交易所
B．中國(guó)證監(jiān)會(huì)
C．國(guó)務(wù)院
D．國(guó)家外匯管理局
【答案】A
【解析】外國(guó)證券機(jī)構(gòu)直接從事B股交易及外國(guó)證券機(jī)構(gòu)駐華代表處成為證券交易所的特別會(huì)員的申請(qǐng)可由證券交易所受理；新建合營(yíng)從事證券投資基金、證券承銷業(yè)務(wù)公司的設(shè)立由中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理有關(guān)申請(qǐng)。
12．1984年11月，（ ）在東京公開發(fā)行200億日元債券，標(biāo)志著中國(guó)正式進(jìn)入國(guó)際債券市場(chǎng)。
A．中國(guó)工商銀行
B．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行
C．中國(guó)銀行
D．中國(guó)建設(shè)銀行
【答案】C
【解析】1984年11月，中國(guó)銀行在東京公開發(fā)行200億日元債券，標(biāo)志著中國(guó)正式進(jìn)入國(guó)際債券市場(chǎng)。
13．我國(guó)自（ ）年開始發(fā)行境外上市外資股（H股、N股等）。
A．1991
B．1992
C．1993
D．1994
【答案】C
【解析】1990年、1991年，上海、深圳證券交易所相繼成立以后，除發(fā)行A股以外，1991年起發(fā)行B股，1993年出現(xiàn)了H股和N股等境外上市外資股。
14．國(guó)際證券市場(chǎng)發(fā)展的停滯階段是指（ ?。?BR> A．20世紀(jì)初
B．1929—1933年
C．20世紀(jì)60年代
D．20世紀(jì)70年代
【答案】B
【解析】1929—1993年嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)使證券業(yè)不安，證券市場(chǎng)陷入前所未有的停滯階段。
15．下列關(guān)于股票的永久性的說法中，錯(cuò)誤的是（ ?。?。
A．股票的有效期與股份公司的存續(xù)期間相聯(lián)系，兩者是并存的關(guān)系
B．永久性是指股票所載有權(quán)利的有效性是變化的
C．股票持有者可以出售股票而轉(zhuǎn)讓其股東身份
D．對(duì)于股份公司來說，由于股東不能要求退股，所以通過發(fā)行股票募集到的資金，在公司存續(xù)期間是一筆穩(wěn)定的自有資本
【答案】B
【解析】永久性是指股票所載有權(quán)利的有效性是始終不變的，因?yàn)樗且环N無(wú)期限的法律憑證。股票的有效期與股份公司的存續(xù)期間相聯(lián)系，兩者是并存的關(guān)系，這種關(guān)系實(shí)質(zhì)上反映了股東與股份公司之間比較穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。股票代表著股東的永久性投資，當(dāng)然股票持有者可以出售股票而轉(zhuǎn)讓其股東身份，而對(duì)于股份公司來說，由于股東不能要求退股，所以通過發(fā)行股票募集到的資金，在公司存續(xù)期間是一筆穩(wěn)定的自有資本。
16．下列關(guān)于股票的敘述中，不正確的是（ ?。?BR> A．是一種有價(jià)證券，它本身有價(jià)值
B．不屬于物權(quán)證券，也不屬于債權(quán)證券來源：
C．票面價(jià)值又稱面值，即在股票票面上標(biāo)明的金額
D．賬面價(jià)值不決定股票的市場(chǎng)價(jià)格
【答案】A
【解析】A選項(xiàng)應(yīng)為股票本身沒有價(jià)值，只是一種股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。
17．我國(guó)目前發(fā)行股票時(shí)允許（ ?。?。
A．平價(jià)發(fā)行
B．折價(jià)發(fā)行
C．溢價(jià)發(fā)行
D．平價(jià)發(fā)行和溢價(jià)發(fā)行
【答案】D
【解析】《公司法》第一百二十八條規(guī)定，股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。
18．實(shí)際上大多數(shù)公司的清算價(jià)值總是（ ?。┵~面價(jià)值。
A．高于
B．低于
C．等于
D．無(wú)關(guān)
【答案】B
【解析】股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。從理論上講，股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià)值一致，實(shí)際上并非如此。只有當(dāng)清算時(shí)的資產(chǎn)實(shí)際出售額與財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的賬面價(jià)值一致時(shí)，每一股的清算價(jià)值才會(huì)和賬面價(jià)值一致。但在公司清算時(shí)，其資產(chǎn)往往需要打折出售，清算價(jià)值往往小于賬面價(jià)值。
19．普通股股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，普通股股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)的先決條件是（ ?。?BR> A．出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過
B．公司解散清算之時(shí)
C．公司連續(xù)3年虧損
D．股東大會(huì)作出減少公司注冊(cè)資本的決議
【答案】B
【解析】普通股股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)有一定的先決條件：①普通股股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在公司解散清算之時(shí)；②公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，按我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司財(cái)產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。
20．（ ?。┦侵冈诎l(fā)行后一定時(shí)期可按特定的贖買價(jià)格由發(fā)行公司收回的優(yōu)先股票。
A．可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票
B．可贖回優(yōu)先股票
C．積累優(yōu)先股票
D．參與優(yōu)先股票
【答案】B
【解析】可贖回優(yōu)先股票是指在發(fā)行后一定時(shí)期可按特定的贖買價(jià)格由發(fā)行公司收回的優(yōu)先股票。它有兩種類型：一種是強(qiáng)制贖回，即這種股票在發(fā)行時(shí)就規(guī)定，股份公司享有贖回與否的選擇權(quán)；一種是任意贖回，即股東享有是否要求股份公司贖回的選擇權(quán)。