2012年證券從業(yè)資格考試《基礎(chǔ)知識(shí)》每日一練3月28日
單選題：
股東權(quán)益的基本決定因素是 。
A：公司盈利水平高低及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)
B：財(cái)務(wù)流動(dòng)性
C：財(cái)務(wù)安全性
D：銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)性
標(biāo)準(zhǔn)答案：a
解 析：P56公司的財(cái)務(wù)狀況中贏(yíng)利性中指出，公司盈利水平高低及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)是股東權(quán)益的基本決定因素
我國(guó)公司法規(guī)定，公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序?yàn)?（ ） 。
A：清算費(fèi)用，繳納所欠稅款，職工工資，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，清償公司債務(wù)
B：清算費(fèi)用，繳納所欠稅款，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，職工工資，清償公司債務(wù)
C：清算費(fèi)用，職工工資，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)
D：清算費(fèi)用，職工工資，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金
標(biāo)準(zhǔn)答案：c
解 析：P66公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序：清算費(fèi)用，職工工資，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù);
注冊(cè)在中國(guó)內(nèi)地，上市地在香港的外資股叫做 。
A:N股
B:L股
C:S股
D:H股
標(biāo)準(zhǔn)答案：d
解 析：境外上市外資股主要有H股N股S股。H股是指注冊(cè)在中國(guó)內(nèi)地，上市地在香港的外資股
多選題：
2010年1月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)公布了《關(guān)于開(kāi)展證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確首批申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)融資融券業(yè)務(wù)的證券公司，應(yīng)當(dāng)具備的條件包括（ ）。
A.最近6個(gè)月資本總額均在50億元以上
B.已開(kāi)發(fā)完成融資融券業(yè)務(wù)交易結(jié)算系統(tǒng)，并通過(guò)了證券交易所、證券登記結(jié)算公司組織的測(cè)試
C.具備開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)所需的自有資金和自有證券，自有資金占凈資本的比例相對(duì)較高
D.最近一次證券公司分類(lèi)評(píng)價(jià)為A類(lèi)
標(biāo)準(zhǔn)答案：b， c， d
85、證券公司可以授權(quán)其分公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)有（ ）。
A.管理證券公司一定區(qū)域內(nèi)的證券營(yíng)業(yè)部
B.經(jīng)營(yíng)證券公司一定區(qū)域內(nèi)的證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)
C.作為證券公司專(zhuān)門(mén)的證券自營(yíng)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)
D.作為證券公司專(zhuān)門(mén)的證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
標(biāo)準(zhǔn)答案：a， b， c， d
上市公司信息披露應(yīng)遵循的原則包括（ ）。
A. 及時(shí)原則
B.真實(shí)原則
C.準(zhǔn)確原則
D.完整原則
標(biāo)準(zhǔn)答案：a， b， c， d
判斷題：
金融期貨合約是由期貨交易所與會(huì)員共同設(shè)計(jì)、經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后向市場(chǎng)公布的標(biāo)準(zhǔn)化合約。
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤
解 析：P156
金融遠(yuǎn)期合約是最基礎(chǔ)的金融衍生產(chǎn)品。它是交易雙方在場(chǎng) 外市場(chǎng)上通過(guò)協(xié)商，按約定價(jià)格（稱(chēng)為“遠(yuǎn)期價(jià)格”）在約定的未來(lái)日期（交割日） 買(mǎi)賣(mài)某種標(biāo)的金融資產(chǎn)（或金融變量）的合約。
證券投資基金托管人是負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機(jī)構(gòu)。
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤
解 析：P132
基金托管人又稱(chēng)基金保管人， 是依據(jù)基金運(yùn)行中“管理與保管分開(kāi)”的原則對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，是基金持有****益的代表，通常由有實(shí)力的商業(yè)銀行或信托投資公司擔(dān)任。
證券交易所制定股票價(jià)格的漲跌停板規(guī)定，主要目的是促進(jìn)股票價(jià)格上漲。
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤
單選題：
股東權(quán)益的基本決定因素是 。
A：公司盈利水平高低及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)
B：財(cái)務(wù)流動(dòng)性
C：財(cái)務(wù)安全性
D：銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)性
標(biāo)準(zhǔn)答案：a
解 析：P56公司的財(cái)務(wù)狀況中贏(yíng)利性中指出，公司盈利水平高低及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)是股東權(quán)益的基本決定因素
我國(guó)公司法規(guī)定，公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序?yàn)?（ ） 。
A：清算費(fèi)用，繳納所欠稅款，職工工資，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，清償公司債務(wù)
B：清算費(fèi)用，繳納所欠稅款，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，職工工資，清償公司債務(wù)
C：清算費(fèi)用，職工工資，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)
D：清算費(fèi)用，職工工資，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金
標(biāo)準(zhǔn)答案：c
解 析：P66公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序：清算費(fèi)用，職工工資，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù);
注冊(cè)在中國(guó)內(nèi)地，上市地在香港的外資股叫做 。
A:N股
B:L股
C:S股
D:H股
標(biāo)準(zhǔn)答案：d
解 析：境外上市外資股主要有H股N股S股。H股是指注冊(cè)在中國(guó)內(nèi)地，上市地在香港的外資股
多選題：
2010年1月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)公布了《關(guān)于開(kāi)展證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確首批申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)融資融券業(yè)務(wù)的證券公司，應(yīng)當(dāng)具備的條件包括（ ）。
A.最近6個(gè)月資本總額均在50億元以上
B.已開(kāi)發(fā)完成融資融券業(yè)務(wù)交易結(jié)算系統(tǒng)，并通過(guò)了證券交易所、證券登記結(jié)算公司組織的測(cè)試
C.具備開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)所需的自有資金和自有證券，自有資金占凈資本的比例相對(duì)較高
D.最近一次證券公司分類(lèi)評(píng)價(jià)為A類(lèi)
標(biāo)準(zhǔn)答案：b， c， d
85、證券公司可以授權(quán)其分公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)有（ ）。
A.管理證券公司一定區(qū)域內(nèi)的證券營(yíng)業(yè)部
B.經(jīng)營(yíng)證券公司一定區(qū)域內(nèi)的證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)
C.作為證券公司專(zhuān)門(mén)的證券自營(yíng)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)
D.作為證券公司專(zhuān)門(mén)的證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
標(biāo)準(zhǔn)答案：a， b， c， d
上市公司信息披露應(yīng)遵循的原則包括（ ）。
A. 及時(shí)原則
B.真實(shí)原則
C.準(zhǔn)確原則
D.完整原則
標(biāo)準(zhǔn)答案：a， b， c， d
判斷題：
金融期貨合約是由期貨交易所與會(huì)員共同設(shè)計(jì)、經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后向市場(chǎng)公布的標(biāo)準(zhǔn)化合約。
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤
解 析：P156
金融遠(yuǎn)期合約是最基礎(chǔ)的金融衍生產(chǎn)品。它是交易雙方在場(chǎng) 外市場(chǎng)上通過(guò)協(xié)商，按約定價(jià)格（稱(chēng)為“遠(yuǎn)期價(jià)格”）在約定的未來(lái)日期（交割日） 買(mǎi)賣(mài)某種標(biāo)的金融資產(chǎn)（或金融變量）的合約。
證券投資基金托管人是負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機(jī)構(gòu)。
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤
解 析：P132
基金托管人又稱(chēng)基金保管人， 是依據(jù)基金運(yùn)行中“管理與保管分開(kāi)”的原則對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，是基金持有****益的代表，通常由有實(shí)力的商業(yè)銀行或信托投資公司擔(dān)任。
證券交易所制定股票價(jià)格的漲跌停板規(guī)定，主要目的是促進(jìn)股票價(jià)格上漲。
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤