參考答案
一、單項選擇題
1
［答案］：B
［解析］：參見教材P118
銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。
2
［答案］：C
［解析］：參見教材P121
銀行通常將聲譽風(fēng)險看作對其市場價值的威脅。
3
［答案］：A
［解析］：參見教材P107
經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失。
4
［答案］：D
［解析］：參見教材P109
根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的100％。
5
［答案］：C
［解析］：參見教材P105
股東大會是股份公司的權(quán)力機關(guān)。
6
［答案］：D
［解析］：參見教材P122
20世紀(jì)60年代以后，銀行風(fēng)險管理的重點轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險管理。
7
［答案］：A
［解析］：參見教材P106
監(jiān)事會代表股東大會行使監(jiān)事職能。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。
8
［答案］：B
［解析］：參見教材P111
市場約束旨在通過市場力量來約束銀行，主要依靠利益相關(guān)者對銀行進(jìn)行約束。
9
［答案］：C
［解析］：參見教材P107
會計資本也就是賬面資本，所以A說法有誤。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的資本，所以B說法有誤。經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本，所以D說法有誤。
10
［答案］：B
［解析］：參見教材P120
國家風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險三類。
11
［答案］：C
［解析］：參見教材P121
在同一國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。
12
［答案］：B
［解析］：參見教材P112
在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三類風(fēng)險中?，F(xiàn)階段國內(nèi)大型銀行應(yīng)當(dāng)先開發(fā)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的計量模型。
13
［答案］：D
［解析］：參見教材P113
少數(shù)股權(quán)即子公司凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。
14
［答案］：A
［解析］：參見教材P119
市場風(fēng)險是指因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。
15
［答案］：A
［解析］：參見教材P107
會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。
16
［答案］：C
［解析］：參見教材P119
信用風(fēng)險既存在于銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)，也存在于銀行的表外業(yè)務(wù)。對于商業(yè)銀行來說，貸款不是信用風(fēng)險的來源。場外衍生品交易中也存在信用風(fēng)險。
17
［答案］：A
［解析］：參見教材P120
流動性風(fēng)險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。
18
［答案］：B
［解析］：參見教材P124
2004年6月，《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理由以前單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并存，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理階段。
19
［答案］：D
［解析］：參見教材P121
合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。
20
［答案］：C
［解析］：參見教材P112-113
貸款資金不屬于商業(yè)銀行的資本。
一、單項選擇題
1
［答案］：B
［解析］：參見教材P118
銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。
2
［答案］：C
［解析］：參見教材P121
銀行通常將聲譽風(fēng)險看作對其市場價值的威脅。
3
［答案］：A
［解析］：參見教材P107
經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失。
4
［答案］：D
［解析］：參見教材P109
根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的100％。
5
［答案］：C
［解析］：參見教材P105
股東大會是股份公司的權(quán)力機關(guān)。
6
［答案］：D
［解析］：參見教材P122
20世紀(jì)60年代以后，銀行風(fēng)險管理的重點轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險管理。
7
［答案］：A
［解析］：參見教材P106
監(jiān)事會代表股東大會行使監(jiān)事職能。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。
8
［答案］：B
［解析］：參見教材P111
市場約束旨在通過市場力量來約束銀行，主要依靠利益相關(guān)者對銀行進(jìn)行約束。
9
［答案］：C
［解析］：參見教材P107
會計資本也就是賬面資本，所以A說法有誤。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的資本，所以B說法有誤。經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本，所以D說法有誤。
10
［答案］：B
［解析］：參見教材P120
國家風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險三類。
11
［答案］：C
［解析］：參見教材P121
在同一國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。
12
［答案］：B
［解析］：參見教材P112
在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三類風(fēng)險中?，F(xiàn)階段國內(nèi)大型銀行應(yīng)當(dāng)先開發(fā)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的計量模型。
13
［答案］：D
［解析］：參見教材P113
少數(shù)股權(quán)即子公司凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。
14
［答案］：A
［解析］：參見教材P119
市場風(fēng)險是指因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。
15
［答案］：A
［解析］：參見教材P107
會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。
16
［答案］：C
［解析］：參見教材P119
信用風(fēng)險既存在于銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)，也存在于銀行的表外業(yè)務(wù)。對于商業(yè)銀行來說，貸款不是信用風(fēng)險的來源。場外衍生品交易中也存在信用風(fēng)險。
17
［答案］：A
［解析］：參見教材P120
流動性風(fēng)險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。
18
［答案］：B
［解析］：參見教材P124
2004年6月，《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理由以前單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并存，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理階段。
19
［答案］：D
［解析］：參見教材P121
合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。
20
［答案］：C
［解析］：參見教材P112-113
貸款資金不屬于商業(yè)銀行的資本。