證券從業(yè)資格考試證券知識(shí)之證券登記
證券登記
證券登記是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券發(fā)行人建立和維護(hù)證券持有人名冊(cè)的行為。
證券登記是確定或變更證券持有人及其權(quán)利的法律行為，是保障投資者合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)，也是規(guī)范證券發(fā)行和證券交易過戶的關(guān)鍵所在。
證券登記按證券種類可以劃分為股份登記、基金登記和債券登記等，按性質(zhì)劃分為初始登記、變更登記、退出登記等。
（一）初始登記
1、股份登記。首次公開發(fā)行登記、增發(fā)新股登記、送股（或轉(zhuǎn)增股本）登記和配股登記等。
⑴首次公開發(fā)行和增發(fā)新股登記
⑵送股及公積金轉(zhuǎn)增股本登記。
送股是指股份公司將其擬分配的紅利轉(zhuǎn)增為股本
公積金轉(zhuǎn)增股本是指股份公司將公積金的一部分按每股一定比例轉(zhuǎn)增為股本。
對(duì)送股（公積金轉(zhuǎn)增股本）的股份登記，是根據(jù)上市公司提供的股東大會(huì)決議中紅利分配方案確定的送股比例或公積金轉(zhuǎn)增股本比例，按照股東數(shù)據(jù)庫(kù)中股東的持股數(shù)，主動(dòng)為其增加股數(shù)，從而自動(dòng)完成送股（轉(zhuǎn)增股）的股份登記手續(xù)。
證券登記結(jié)算公司根據(jù)送股申請(qǐng)，于權(quán)益登記日登記送股。
⑶配股登記。
權(quán)證發(fā)行登記
2、基金登記。
3、債券登記。
（二）變更登記【證券過戶登記和其他變更登記】
1、證券過戶登記?！景匆l(fā)變更登記需求的不同】
⑴集中交易過戶登記。
⑵非交易過戶登記，是指符合法律規(guī)定和程序的因股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓、司法扣劃、行政劃撥、繼承、贈(zèng)與、財(cái)產(chǎn)分割、公司購(gòu)并、公司回購(gòu)股份和公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等原因，而發(fā)生的記名證券在出讓人、受讓人或賬戶之間的登記變更過程。
2、其他變更登記。包括證券司法凍結(jié)、質(zhì)押、權(quán)證創(chuàng)設(shè)與注銷、權(quán)證行權(quán)、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股、可轉(zhuǎn)換公司債券贖回或回售、交易型開放式指數(shù)基金申購(gòu)或贖回等引起的變更登記
（三）退出登記
證券登記
證券登記是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券發(fā)行人建立和維護(hù)證券持有人名冊(cè)的行為。
證券登記是確定或變更證券持有人及其權(quán)利的法律行為，是保障投資者合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)，也是規(guī)范證券發(fā)行和證券交易過戶的關(guān)鍵所在。
證券登記按證券種類可以劃分為股份登記、基金登記和債券登記等，按性質(zhì)劃分為初始登記、變更登記、退出登記等。
（一）初始登記
1、股份登記。首次公開發(fā)行登記、增發(fā)新股登記、送股（或轉(zhuǎn)增股本）登記和配股登記等。
⑴首次公開發(fā)行和增發(fā)新股登記
⑵送股及公積金轉(zhuǎn)增股本登記。
送股是指股份公司將其擬分配的紅利轉(zhuǎn)增為股本
公積金轉(zhuǎn)增股本是指股份公司將公積金的一部分按每股一定比例轉(zhuǎn)增為股本。
對(duì)送股（公積金轉(zhuǎn)增股本）的股份登記，是根據(jù)上市公司提供的股東大會(huì)決議中紅利分配方案確定的送股比例或公積金轉(zhuǎn)增股本比例，按照股東數(shù)據(jù)庫(kù)中股東的持股數(shù)，主動(dòng)為其增加股數(shù)，從而自動(dòng)完成送股（轉(zhuǎn)增股）的股份登記手續(xù)。
證券登記結(jié)算公司根據(jù)送股申請(qǐng)，于權(quán)益登記日登記送股。
⑶配股登記。
權(quán)證發(fā)行登記
2、基金登記。
3、債券登記。
（二）變更登記【證券過戶登記和其他變更登記】
1、證券過戶登記?！景匆l(fā)變更登記需求的不同】
⑴集中交易過戶登記。
⑵非交易過戶登記，是指符合法律規(guī)定和程序的因股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓、司法扣劃、行政劃撥、繼承、贈(zèng)與、財(cái)產(chǎn)分割、公司購(gòu)并、公司回購(gòu)股份和公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等原因，而發(fā)生的記名證券在出讓人、受讓人或賬戶之間的登記變更過程。
2、其他變更登記。包括證券司法凍結(jié)、質(zhì)押、權(quán)證創(chuàng)設(shè)與注銷、權(quán)證行權(quán)、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股、可轉(zhuǎn)換公司債券贖回或回售、交易型開放式指數(shù)基金申購(gòu)或贖回等引起的變更登記
（三）退出登記