針對2010年社?；饘徲媹蟾嬷刑岢龅摹耙訌?qiáng)各項內(nèi)控制度的落實(shí)，進(jìn)行經(jīng)常性的內(nèi)部監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)、糾正違紀(jì)違規(guī)問題”的建議，近期，漢川市人社局積極采納審計建議，出臺了《漢川市人力資源和社會保障系統(tǒng)內(nèi)部審計工作方案》，具體從以下方面作了規(guī)定：
方案規(guī)定了審計的范圍。包括局屬各單位社會保險基金、各類專項資金、事業(yè)經(jīng)費(fèi)、協(xié)會經(jīng)費(fèi)、非稅收入的管理使用情況，確定了審計內(nèi)容。一是對養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育基金的業(yè)務(wù)流程、審批環(huán)節(jié)、運(yùn)行情況進(jìn)行全程審計。二是對再就業(yè)資金的籌集、管理、使用等環(huán)節(jié)審計。三是對定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和零售藥店管理情況，醫(yī)保資金使用情況進(jìn)行審計。四是對各單位的經(jīng)費(fèi)、協(xié)會收支及管理情況進(jìn)行審計。五是清理資產(chǎn)（含以資抵保資產(chǎn)），清理歷欠和基金欠費(fèi)。六是檢查核實(shí)財務(wù)賬目，看是否賬賬相符，賬實(shí)相符。七是檢查會計憑證編制、賬簿登記、會計報表等會計基礎(chǔ)工作。
方案進(jìn)一步明確了內(nèi)審工作方法和要求。規(guī)定內(nèi)部審計采取現(xiàn)場審計的方法，采取聽、查、座談等方式進(jìn)行。內(nèi)審部門要聽取負(fù)責(zé)人匯報，并提供工作流程、自查報告等相關(guān)文字資料。局屬各單位領(lǐng)導(dǎo)要高度重視內(nèi)審工作，要給予支持，并做好內(nèi)審檢查的相關(guān)準(zhǔn)備工作。方案同時要求內(nèi)審人員要嚴(yán)守工作紀(jì)律，堅持原則，實(shí)事求是，深入細(xì)致，如實(shí)反映審計情況。內(nèi)審小組在檢查結(jié)束后要寫出專題報告，提出整改意見和建議報局領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門。
該局內(nèi)部審計將采取定期審計和不定期審計相結(jié)合，事中審計和事后監(jiān)督相結(jié)合。內(nèi)審小組由局長任組長，分管基金、財務(wù)、紀(jì)檢的副局長為副組長，財務(wù)科及基金管理經(jīng)辦機(jī)構(gòu)財務(wù)人員為成員，實(shí)行交叉審計。
方案規(guī)定了審計的范圍。包括局屬各單位社會保險基金、各類專項資金、事業(yè)經(jīng)費(fèi)、協(xié)會經(jīng)費(fèi)、非稅收入的管理使用情況，確定了審計內(nèi)容。一是對養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育基金的業(yè)務(wù)流程、審批環(huán)節(jié)、運(yùn)行情況進(jìn)行全程審計。二是對再就業(yè)資金的籌集、管理、使用等環(huán)節(jié)審計。三是對定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和零售藥店管理情況，醫(yī)保資金使用情況進(jìn)行審計。四是對各單位的經(jīng)費(fèi)、協(xié)會收支及管理情況進(jìn)行審計。五是清理資產(chǎn)（含以資抵保資產(chǎn)），清理歷欠和基金欠費(fèi)。六是檢查核實(shí)財務(wù)賬目，看是否賬賬相符，賬實(shí)相符。七是檢查會計憑證編制、賬簿登記、會計報表等會計基礎(chǔ)工作。
方案進(jìn)一步明確了內(nèi)審工作方法和要求。規(guī)定內(nèi)部審計采取現(xiàn)場審計的方法，采取聽、查、座談等方式進(jìn)行。內(nèi)審部門要聽取負(fù)責(zé)人匯報，并提供工作流程、自查報告等相關(guān)文字資料。局屬各單位領(lǐng)導(dǎo)要高度重視內(nèi)審工作，要給予支持，并做好內(nèi)審檢查的相關(guān)準(zhǔn)備工作。方案同時要求內(nèi)審人員要嚴(yán)守工作紀(jì)律，堅持原則，實(shí)事求是，深入細(xì)致，如實(shí)反映審計情況。內(nèi)審小組在檢查結(jié)束后要寫出專題報告，提出整改意見和建議報局領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門。
該局內(nèi)部審計將采取定期審計和不定期審計相結(jié)合，事中審計和事后監(jiān)督相結(jié)合。內(nèi)審小組由局長任組長，分管基金、財務(wù)、紀(jì)檢的副局長為副組長，財務(wù)科及基金管理經(jīng)辦機(jī)構(gòu)財務(wù)人員為成員，實(shí)行交叉審計。