答案
1.B【解析】抵押下，債務(wù)人不必將抵押財產(chǎn)移交給債權(quán)人。
2.C【解析】實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內(nèi)部評級低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管*根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。
3.D【解析】通過加權(quán)平均計算可以得出，預(yù)期收益率=0.05×50%+0.20×15%+0.15×（-10%）+0.25×（-25%）+0.35×40%。
4.B【解析】考查金融資產(chǎn)的市場價值的評估標(biāo)準(zhǔn)。
5.A【解析】久期是用來衡量金融工具的價格對利率的敏感性。
6.C【解析】注意最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。
7.B【解析】略。
8.B【解析】市場交易過程中的交易或定價錯誤屬于操作風(fēng)險。
9.D【解析】考生要了解健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。
10.C【解析】關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%。
11.A【解析】是定量與定性分析相結(jié)合的方法。
12.D【解析】以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。2006年的資本1000億元加上計劃2007年投入的100億元，可得本行業(yè)的資本（1000+100）×5%=55。
13.C【解析】單一客戶貸款集中度：一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。
14.D【解析】略。
15.C【解析】不確定性是不可完全消除的。
16.C【解析】（10+7+3）÷（50+30+10+7+3）×100%
17.C【解析】期權(quán)性風(fēng)險往往以附有的條件存在。
18.C【解析】企業(yè)融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實現(xiàn)互換。
19.C【解析】賬面資本是會計資本，經(jīng)濟(jì)資本是取決于風(fēng)險水平的資本。
20.A
21.C【解析】C項應(yīng)為在相同的條件下重復(fù)。
22.B【解析】記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。
23.C【解析】C項是國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的缺點。
24.C【解析】風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)RWA=K×12.5×EAD。
25.C【解析】不良貸款撥備覆蓋率=一般準(zhǔn)備/（一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）。
26.C【解析】略。
27.B【解析】久期公式為△P=-P×D×△y/（1+y）。
28.D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。
29.B【解析】A項中應(yīng)為絕對收益。C項中多個時期的百分比收益率也應(yīng)按照期初和期末的價格來計算。D項中百分比收益率衡量的是相對收益。
30.D【解析】黃金不作為商品價格風(fēng)險中的商品是?？嫉闹R點，考生應(yīng)牢記。
1.B【解析】抵押下，債務(wù)人不必將抵押財產(chǎn)移交給債權(quán)人。
2.C【解析】實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內(nèi)部評級低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管*根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。
3.D【解析】通過加權(quán)平均計算可以得出，預(yù)期收益率=0.05×50%+0.20×15%+0.15×（-10%）+0.25×（-25%）+0.35×40%。
4.B【解析】考查金融資產(chǎn)的市場價值的評估標(biāo)準(zhǔn)。
5.A【解析】久期是用來衡量金融工具的價格對利率的敏感性。
6.C【解析】注意最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。
7.B【解析】略。
8.B【解析】市場交易過程中的交易或定價錯誤屬于操作風(fēng)險。
9.D【解析】考生要了解健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。
10.C【解析】關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%。
11.A【解析】是定量與定性分析相結(jié)合的方法。
12.D【解析】以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。2006年的資本1000億元加上計劃2007年投入的100億元，可得本行業(yè)的資本（1000+100）×5%=55。
13.C【解析】單一客戶貸款集中度：一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。
14.D【解析】略。
15.C【解析】不確定性是不可完全消除的。
16.C【解析】（10+7+3）÷（50+30+10+7+3）×100%
17.C【解析】期權(quán)性風(fēng)險往往以附有的條件存在。
18.C【解析】企業(yè)融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實現(xiàn)互換。
19.C【解析】賬面資本是會計資本，經(jīng)濟(jì)資本是取決于風(fēng)險水平的資本。
20.A
21.C【解析】C項應(yīng)為在相同的條件下重復(fù)。
22.B【解析】記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。
23.C【解析】C項是國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的缺點。
24.C【解析】風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)RWA=K×12.5×EAD。
25.C【解析】不良貸款撥備覆蓋率=一般準(zhǔn)備/（一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）。
26.C【解析】略。
27.B【解析】久期公式為△P=-P×D×△y/（1+y）。
28.D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。
29.B【解析】A項中應(yīng)為絕對收益。C項中多個時期的百分比收益率也應(yīng)按照期初和期末的價格來計算。D項中百分比收益率衡量的是相對收益。
30.D【解析】黃金不作為商品價格風(fēng)險中的商品是?？嫉闹R點，考生應(yīng)牢記。