第九章 可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行
一、單項選擇題
1、根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束（ ）后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
A、 6個月
B、 3個月
C、1年
D、2年
2、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，累計公司債券余額不得超過（ ）。
A、 最近1期末凈資產(chǎn)額的30%
B、 最近1期總凈資產(chǎn)額的30%
C、 最近1期末凈資產(chǎn)額的40%
D、 最近1期末總資產(chǎn)額的40%
3、認股權證的存續(xù)期間（ ）。
A、 超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月
B、 超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于2年
C、 不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于12個月
D、 不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月
4、關于上市公司不得公開發(fā)行證券的情形，下列說法錯誤的是（ ）。
A、 本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏
B、 上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近24個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為
C、 擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正
D、 上市公司最近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責
5、發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ），有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ）。
A、 3 000萬元，3 000萬元
B、 3 000萬元，6 000萬元
C、 6 000萬元，3 000萬元
D、 6 000萬元，6 000萬元
6、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其（ ）。
A、 最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元
B、 最近1期末經(jīng)審計的總資產(chǎn)不低于人民幣10億元
C、 最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元
D、 最近1期末經(jīng)審計的總資產(chǎn)不低于人民幣15億元
7、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（ ），則可不作相應的現(xiàn)金流量要求。
A、 5%
B、10%
C、 3%
D、 6%
8、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應（ ）。
A、不少于公司債券1 年的利息
B、不少于公司債券2年的利息
C、不少于公司債券半年的利息
D、不少于公司債券發(fā)行額
9、對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認股權證自（ ）起方可行權。
A、 發(fā)行結(jié)束至少已滿3個月
B、 發(fā)行結(jié)束至少已滿6個月
C、 發(fā)行結(jié)束至少已滿1個月
D、 發(fā)行結(jié)束至少已滿1年
10、上市公司應當在（ ），辦理完畢償還債券余額本息的事項。
A、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后3個工作日內(nèi)
B、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后4個工作日內(nèi)
C、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個工作日內(nèi)
D、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后10個工作日內(nèi)
一、單項選擇題
1、根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束（ ）后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
A、 6個月
B、 3個月
C、1年
D、2年
2、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，累計公司債券余額不得超過（ ）。
A、 最近1期末凈資產(chǎn)額的30%
B、 最近1期總凈資產(chǎn)額的30%
C、 最近1期末凈資產(chǎn)額的40%
D、 最近1期末總資產(chǎn)額的40%
3、認股權證的存續(xù)期間（ ）。
A、 超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月
B、 超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于2年
C、 不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于12個月
D、 不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月
4、關于上市公司不得公開發(fā)行證券的情形，下列說法錯誤的是（ ）。
A、 本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏
B、 上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近24個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為
C、 擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正
D、 上市公司最近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責
5、發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ），有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ）。
A、 3 000萬元，3 000萬元
B、 3 000萬元，6 000萬元
C、 6 000萬元，3 000萬元
D、 6 000萬元，6 000萬元
6、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其（ ）。
A、 最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元
B、 最近1期末經(jīng)審計的總資產(chǎn)不低于人民幣10億元
C、 最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元
D、 最近1期末經(jīng)審計的總資產(chǎn)不低于人民幣15億元
7、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（ ），則可不作相應的現(xiàn)金流量要求。
A、 5%
B、10%
C、 3%
D、 6%
8、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應（ ）。
A、不少于公司債券1 年的利息
B、不少于公司債券2年的利息
C、不少于公司債券半年的利息
D、不少于公司債券發(fā)行額
9、對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認股權證自（ ）起方可行權。
A、 發(fā)行結(jié)束至少已滿3個月
B、 發(fā)行結(jié)束至少已滿6個月
C、 發(fā)行結(jié)束至少已滿1個月
D、 發(fā)行結(jié)束至少已滿1年
10、上市公司應當在（ ），辦理完畢償還債券余額本息的事項。
A、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后3個工作日內(nèi)
B、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后4個工作日內(nèi)
C、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個工作日內(nèi)
D、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后10個工作日內(nèi)