五、金融企業(yè)的資市與負(fù)債業(yè)務(wù)
考試目的
測(cè)查應(yīng)試人員是否掌握金融企業(yè)的資本與存款負(fù)債、借人負(fù)債的概念，有關(guān)資本、存款、其他負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成的內(nèi)容，資本、負(fù)債的職能作用以及各項(xiàng)負(fù)債業(yè)務(wù)管理的規(guī)章制度，以及運(yùn)用這些知識(shí)和方法解決資本、存款和其他負(fù)債業(yè)務(wù)等實(shí)際問(wèn)題的能力。
考試內(nèi)容
（一）金融企業(yè)的資本
資本的概念；巴塞爾有關(guān)協(xié)議及產(chǎn)生、演變的背景和過(guò)程；有關(guān)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)換算系數(shù)和資本最低限水平的具體規(guī)定；資本充足率、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)、核心資本、附屬資本的內(nèi)涵以及計(jì)算方法；金融企業(yè)籌集資本的形式、不同途徑以及各自的利弊；目前我國(guó)商業(yè)銀行提高資本充足率的有效途徑。
（二）金融企業(yè)的存款負(fù)債
存款在金融業(yè)務(wù)中的地位和作用，存款的概念及不同種類，存款管理的有關(guān)原則、制度和業(yè)務(wù)管理的具體規(guī)定；金融企業(yè)存款成本的概念，存款成本的內(nèi)涵、計(jì)算和成本管理的方法；影響存款總量和單個(gè)企業(yè)存款量增減的因素。
（三）金融企業(yè)的借入負(fù)債
借人負(fù)債的概念、意義和作用；金融企業(yè)向中央銀行融通資金、同業(yè)借款、回購(gòu)協(xié)議及發(fā)行金融債券的概念、種類、特點(diǎn)、作用和用途、對(duì)象、范圍；金融企業(yè)從國(guó)際金融市場(chǎng)借款及特點(diǎn)，金融企業(yè)可以占用的短期資金來(lái)源的構(gòu)成。
六、金融企業(yè)的資產(chǎn)與其他業(yè)務(wù)
考試目的
測(cè)查應(yīng)試人員是否掌握我國(guó)金融企業(yè)現(xiàn)金、貸款、投資等資產(chǎn)及其他業(yè)務(wù)概念，現(xiàn)金、貸款、投資、其他業(yè)務(wù)種類的構(gòu)成及一般管理程序，資金營(yíng)運(yùn)影響頭寸、頭寸匡算的目的和方法，現(xiàn)金、貸款及其他業(yè)務(wù)的管理方式等方面的知識(shí)，以及運(yùn)用資產(chǎn)與其他業(yè)務(wù)的知識(shí)解決資產(chǎn)、其他業(yè)務(wù)運(yùn)作、管理等實(shí)際問(wèn)題的能力。
考試內(nèi)容
（一）金融企業(yè)的現(xiàn)金資產(chǎn)
現(xiàn)金資產(chǎn)的概念及構(gòu)成，現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則；現(xiàn)金頭寸的定義以及與流動(dòng)性的關(guān)系；現(xiàn)金資產(chǎn)對(duì)流動(dòng)性管理的意義，資金營(yíng)運(yùn)對(duì)可用頭寸的影響；商業(yè)銀行資金頭寸的匡算方法。
（二）金融企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)
金融企業(yè)貸款業(yè)務(wù)中貸款人和借款人各自的權(quán)利、義務(wù)；票據(jù)貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別；貸款種類及管理程序，貸款原則，“三查”分離制度和貸款資信分析的內(nèi)容和方法；貸款五級(jí)分類的內(nèi)容、意義和方法。
（三）金融企業(yè)的投資業(yè)務(wù)
’金融企業(yè)投資的內(nèi)涵以及各金融企業(yè)投資的發(fā)展動(dòng)態(tài)；金融企業(yè)投資業(yè)務(wù)的基本種類；金融企業(yè)從事投資業(yè)務(wù)的目的，不同類型金融企業(yè)投資業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容和管理的具體要求。
（四）金融企業(yè)的其他業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)發(fā)展的動(dòng)態(tài)；中間業(yè)務(wù)發(fā)展與金融創(chuàng)新的關(guān)系，中間業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的意義；商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)、特點(diǎn)、種類、內(nèi)容和具體操作。