81、關于報表披露，下列說法正確的是（ ）。
A.發(fā)行人運行3年以上的，應披露近3年及1期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
B.發(fā)行人運行不足3年的，應披露近1期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
C.發(fā)行人編制合并財務報表的，應同時披露合并財務報表和母公司財務報表
D.發(fā)行人應披露財務報表的編制基礎、合并財務報表范圍及變化情況
標準答案：a， c， d
解 析：B項，運行不足3年的，應披露近3年及1期的利潤表以及設立后各年及近l期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表。
82、向原股東配售股份應當符合（ ）。
A.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%
B.控股股東應當在股東大會召開前公開認配股份的數(shù)量
C.采用《證券法》規(guī)定的代銷方式發(fā)行
D.擬配售股份數(shù)量不少于本次配售股份前股本總額的20%
標準答案：a， b， c
83、關于核準發(fā)行，下列說法正確的是（ ）。
A.自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，上市公司應在6個月內發(fā)行證券
B.自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起超過6個月未發(fā)行的，核準文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準后方可發(fā)行
C.證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日起3個月后，可再次提出證券發(fā)行申請
D.上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項的，應暫緩發(fā)行，并及時報告中國證監(jiān)會
標準答案：a， b， d
解 析：C項中證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日起6個月后，可再次提出證券發(fā)行申請
84、詢價分為（ ）和（ ）兩個階段
A.初步詢價
B.再次詢價
C.累計投標詢價
D.逐步投標詢價
標準答案：a， c
85、可轉換公司債券實質上是一種由（ ）構成的復合融資工具。
A.普通債權
B.普通股票
C.對公司股票的看跌期權
D.對公司股票的看漲期權
標準答案：a， d
解 析：可轉換公司債券是指發(fā)行人、發(fā)行公司依照法定程序發(fā)行，在一定期間內依據(jù)約定的條件可以轉換成股份的公司債券，實質上是一種由普通債權和對公司股票的看漲期權構成的復合融資工具。
86、創(chuàng)業(yè)板市場在制度和規(guī)則上與主板市場存在一些差異，包括：（ ）
A.退市制度設計
B.上市條件
C.招股說明書的一般格式
D.信息披露
標準答案：a， b， c， d
解 析：退市方面，創(chuàng)業(yè)板比主板更加嚴格，創(chuàng)業(yè)板市場上市公司終止上市后可直接退市，不再像主板市場上市公司一樣，要求必須進入代辦股份轉讓系統(tǒng);上市條件差異見課本第六章，招股說明書格式及信息披露差異見第七章。
87、根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，轉讓雙方存在（ ），自發(fā)行人股票上市之日1年后，經(jīng)控股股東和實際控制人申請并經(jīng)上海證券交易所同意，可豁免有關股票鎖定的一般規(guī)定。
A.關聯(lián)關系
B.控制關系
C.均受同一實際控制人控制
D.合營關系
標準答案：a， c
解 析：根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，轉讓雙方存在控制關系，或者均受同一實際控制人控制的，自發(fā)行人股票上市之日1年后，經(jīng)控股股東和實際控制人申請并經(jīng)上海證券交易所同意，可豁免有關股票鎖定的一般規(guī)定。
88、發(fā)行金融債券的承銷人應為金融機構，并須具備（ ）。
A.注冊資本不低于l億元人民幣
B.具有較強的債券分銷能力
C.具有合格的從事債券市場業(yè)務的專業(yè)人員和債券分銷渠道
D.近2年內沒有重大違法、違規(guī)行為
標準答案：b， c， d
解 析：承銷人應為金融機構，并須具備五個條件：（1）注冊資本不得低于2億;（2）具有較強的債券分銷能力;（3）具有合格的專業(yè)人員和分銷渠道;（4）近2年內沒有重大違法和違規(guī)的行為;（5）其它條件。
89、企業(yè)應當在短期融資券本息兌付日5個工作日前，通過（ ）公布本金兌付和付息事項。
A.同業(yè)拆借中心
B.中國貨幣網(wǎng)
C.中國債券信息網(wǎng)
D.中央結算公司
標準答案：b， c
解 析：企業(yè)應當在短期融資券本息兌付日5個工作日前，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布本金兌付和付息事項。
90、（ ）根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核。
A.中國人民銀行
B.國家發(fā)展和改革委員會
C.財政部
D.國資委
標準答案：b， c
解 析：國家發(fā)改委會同財政部，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及籌資資金用途進行審核。