31．B
【解析】選項8應該是招股說明書存在對中外文本的理褓上發(fā)生歧義時，以中文文本為準。
32．D
【解析】上市公司申請發(fā)行新股，最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，應不存在發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形。
33．B
【解析】上市公司發(fā)行新股，中國證監(jiān)會收到申請文件后，在5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。
34．D
【解析】在上市公司發(fā)行新股時的《招股說明書》中，發(fā)行人應披露最近5年內(nèi)募集資金運用的基本情況。
35．C
【解析】上市公司配股的信息披露中，假設T日為股權登記日，T+1至T+5日，刊登配股提示性公告。
36．D
【解析】本題考查發(fā)審會前重大事項的調(diào)查。
37．A’
【解析】發(fā)行可轉換公司債券的上市公司最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息。
38．D
【解析】預備用于交換的上市公司股票，應具備該上市公司最近l期末的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元，或者最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%。
39．B
【解析】可交換公司債券自發(fā)行結束之日起12個月后，方可交換為預備交換的股票，債券持有人對交換股票或者不交換股票有選擇權。
40．A
【解析】對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自發(fā)行結束至少已滿6個月起方可行權。
41．C
【解析】上市公司在可轉換公司債券轉換期結束的20個交易目前，應當至少發(fā)布3次提示公告，提醒投資者有關在可轉換公司債券轉換期結束前的l0個交易日停止交易的事項。
42．C
【解析】上市公司應當在可轉換公司債券期滿后5個工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項。
43．B
【解析】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具有良好的公司治理機制，核心資本充足率不低于4%，最近3年連續(xù)盈利。
44．A
【解析】資產(chǎn)支持證券就是由特定目的信托受托機構發(fā)行的、代表特定目的信托的信托受益權份額。
45．C
【解析】本題考查短期融資券發(fā)行操作要求的相關知識。
46．D
【解析】本題考查公開發(fā)行企業(yè)債券的條件。選項D應該是股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元。
47．C
【解析】中央國債登記結算有限公司應于每個交易日，及時向市場披露上一交易日日終、單一投資人持有短期融資券的數(shù)量超過該期短期融資券總托管量30%的投資者名單和持有比例。
48．B
【解析】公開發(fā)行債券的發(fā)行人應當于本息支付日前l(fā)0日內(nèi)，就有關事宜在中國證監(jiān)會指定的報刊上公告3次。
49．B
【解析】向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設立。
50．A
【解析】管理層股東是指控制5%或以上的投票權，并能對管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。
51．C
【解析】我國境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市，其中“境外”是指境外證券市場。
52．B
【解析】我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。
53．A
【解析】本題考查H股發(fā)行與上市公眾持股市值和持股量要求。
54．D
【解析】國際推介的對象主要是機構投資者。
55．B
【解析】上市公司發(fā)行股份的價格不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前20個交易日公司股票交易均價。
56．A
【解析】商務部收到外國投資者戰(zhàn)略投資申報的全部文件后應在30日內(nèi)作出原則批復，原則批復有效期為l80日。
57．C
【解析】收購要約期屆滿前l(fā)5日內(nèi)，收購人不得更改收購要約條件；但是出現(xiàn)競爭要約的除外。
58．C
【解析】投資者為上市公司持股50%以上控股股東的，為擁有上市公司控制權。
59．D
【解析】投資者自愿選擇以要約方式收購上市公司股份的，其預定收購的股份比例均不得低于該上市公司已發(fā)行股份的5%。
60．A
【解析】向外商轉讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價方式。