21．發(fā)行人目前存在重大（ ）的，應(yīng)說明對發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況、盈利能力及持續(xù)經(jīng)營的影響。
A．擔(dān)保
B．訴訟
C．或有事項(xiàng)
D．期后事項(xiàng)
22．向原股東配售股份應(yīng)當(dāng)符合（ ?。?。
A．?dāng)M配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%
B．控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量
C．采用《證券法》規(guī)定的代銷方式發(fā)行
D．?dāng)M配售股份數(shù)量不少于本次配售股份前股本總額的20%
23．公開募集證券說明書所引用的（ ?。?，應(yīng)當(dāng)由有資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具，并由至少2名有從業(yè)資格的人員簽署。
A．資產(chǎn)評估報(bào)告
B．盈利預(yù)測審核報(bào)告
C．審計(jì)報(bào)告
D．資信評級報(bào)告
24．除金融類企業(yè)外，向不特定對象公開募集股份，募集資金使用項(xiàng)目不得用于（ ?。┑蓉?cái)務(wù)性投資的情形。
A．持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)
B．持有可供出售的金融資產(chǎn)
C．借予他人
D．委托理財(cái)
25．影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素中，回售條款通常情況下，（ ），回售的期權(quán)價(jià)值就越大。
A．回售價(jià)格越高
B．回售期限越短
C．回售期限越長
D．轉(zhuǎn)換比率越高
26．關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保要求，下列說法正確的是（ ?。?。
A．公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣l0億元的公司除外
B．提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用
C．以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近l期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對外擔(dān)保的金額
D．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，可以不提供擔(dān)保
27．贖回公告應(yīng)當(dāng)載明（ ?。┑葍?nèi)容。
A．贖回的程序
B．贖回價(jià)格
C．付款方法
D．贖回時間
28．關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的上市，正確的是（ ?。?。
A．可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行人股票上市的證券交易所上市
B．證券交易所應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人訂立上市協(xié)議，并報(bào)中國證監(jiān)會備案
C．分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認(rèn)股權(quán)分別符合證券交易所上市條件的，應(yīng)當(dāng)分別上市交易
D．可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人在發(fā)行結(jié)束后，可向證券交易所申請將可轉(zhuǎn)換公司債券上市
29．定向發(fā)行的債券只能向合格投資者發(fā)行，合格投資者是指（ ?。?BR> A．依法設(shè)立的法人或投資組織
B．按照規(guī)定和章程可從事債券投資
C．自行判斷具備投資債券的獨(dú)立分析能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力
D．注冊資本在3000萬元以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在2000萬元以上
30．有下列情形之一的，受托機(jī)構(gòu)職責(zé)終止（ ?。?。
A．受托機(jī)構(gòu)辭任
B．被資產(chǎn)支持證券持有人大會解任
C．被依法取消受托機(jī)構(gòu)資格
D．依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)