2011年上半年銀行從業(yè)資格考試真題《個(gè)人理財(cái)》
一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。(共90題，每題0.5分，共45分)
1.( )是稅收規(guī)劃基本的原則，是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅區(qū)別開(kāi)來(lái)的根本所在。
A.規(guī)劃性原則 B.綜合性原則 C.合法性原則 D.目的性原則
【答案與解析】C 合法性原則是稅收規(guī)劃基本的原則。這是由稅法的稅收法定原則所決定的，也是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅乃至避稅行為區(qū)別開(kāi)來(lái)的根本所在。
2.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是建立在( )基礎(chǔ)上的銀行業(yè)務(wù)。
A.資金借貸關(guān)系 B.產(chǎn)品買(mǎi)賣(mài)關(guān)系 C.委托代理關(guān)系 D.以上都不是
【答案與解析】C 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是受托性質(zhì)，是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)，是一種個(gè)性化、綜合化的服務(wù)活動(dòng)。
3.宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)投資理財(cái)具有實(shí)質(zhì)性的影響，下列說(shuō)法正確的是( )。
A.國(guó)家減少財(cái)政預(yù)算，會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)格的提升
B.在股市低迷時(shí)期，提高印花稅可以刺激股市反彈
C.法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，有助于刺激投資需求增長(zhǎng)
D.偏緊的收入分配政策會(huì)刺激當(dāng)?shù)氐耐顿Y需求，造成相應(yīng)的資產(chǎn)價(jià)格上漲
【答案與解析】C 國(guó)家減少財(cái)政預(yù)算屬于緊縮的財(cái)政政策，會(huì)使得資產(chǎn)價(jià)格降低，A選項(xiàng)錯(cuò)誤;在股市低迷時(shí)期，可通過(guò)降低印花稅減少交易成本，從而刺激股市反彈，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;偏緊的收入分配政策會(huì)抑制當(dāng)?shù)氐耐顿Y需求，造成相應(yīng)的資產(chǎn)價(jià)格下跌，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。
4.商業(yè)銀行在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中向客戶提供的服務(wù)不包括( )。
A.財(cái)務(wù)分析 B.財(cái)務(wù)規(guī)劃 C.投資建議 D.儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品推介
【答案與解析】D 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。
5.陳小姐將1萬(wàn)元用于投資某項(xiàng)目，該項(xiàng)目的預(yù)期收益率為10%，項(xiàng)目投資期限為3年，每年支付利息，假設(shè)該投資人將每年獲得的利息繼續(xù)投資，則該投資人3年投資期滿將獲得的本利和為( )。
A.13000元 B.13210元 C.13310元 D.13500元
【答案與解析】C 第1年的利息收益=10000×10%=l000(元);第2年的利息收益=(10000+1000)×10%=]100(元);第3年的利息收益=(10000+1000+1100)×10%=1210(元)。3年的本利和=10000+1000+1100+1210=13310(元)。
6.下列關(guān)于綜合理財(cái)服務(wù)的說(shuō)法，不正確的是( )。
A.在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)
B.在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，商業(yè)銀行不可以向目標(biāo)客戶群銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃
C.在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理
D.綜合理財(cái)服務(wù)是商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上為客戶提供的一種個(gè)性化、綜合化服務(wù)
【答案與解析】B B選項(xiàng)應(yīng)改為：《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十條規(guī)定，商業(yè)銀行在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，可以向特定目標(biāo)客戶群銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃。
7.下列關(guān)于基金認(rèn)購(gòu)的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.認(rèn)購(gòu)期利息自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額
B.認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)一經(jīng)成功受理，不得撤銷(xiāo)
C.基金認(rèn)購(gòu)有一定期限
D.是投資者在封閉式基金募集期間申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為
【答案與解析】D 預(yù)期未來(lái)會(huì)發(fā)生通貨膨脹，應(yīng)減少債券、儲(chǔ)蓄的配置，適當(dāng)增加股票的配置;但當(dāng)通貨膨脹較嚴(yán)重時(shí)，經(jīng)濟(jì)會(huì)發(fā)生蕭條，股票也不能應(yīng)對(duì)通貨膨脹的負(fù)面影響。
【答案與解析】D D選項(xiàng)應(yīng)改為：基金認(rèn)購(gòu)是指投資者在開(kāi)放式基金募集期間申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為。
8.通貨膨脹會(huì)對(duì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)生一定的影響，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.固定收益的理財(cái)產(chǎn)品會(huì)貶值
B.儲(chǔ)蓄投資的實(shí)際利率可能是負(fù)值
C.持有外匯是應(yīng)對(duì)通貨膨脹的一種有效手段
D.股票是浮動(dòng)收益的，所以一定能應(yīng)對(duì)通貨膨脹的負(fù)面影響
【解析】答案為C、C選項(xiàng)應(yīng)改為：現(xiàn)金流量表用來(lái)說(shuō)明在過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況。
9.下列對(duì)于客戶財(cái)務(wù)分析的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.臨時(shí)性收入需計(jì)入現(xiàn)金流量表
B.對(duì)客戶未來(lái)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)和分析后，產(chǎn)生未來(lái)現(xiàn)金流量表
C.現(xiàn)金流量表用來(lái)說(shuō)明過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)個(gè)人的資產(chǎn)負(fù)債情況
D.預(yù)測(cè)客戶未來(lái)收入時(shí)，可以將收入分為常規(guī)性收入和臨時(shí)性收入
【答案與解析】A 持有期收益率是指投資者在持有投資對(duì)象的一段時(shí)間內(nèi)所獲得的收益率，它等于這段時(shí)間內(nèi)所獲得的收益額與初始投資之間的比率。股票價(jià)格上漲的收益為(11-10)×1000=1000(元)，現(xiàn)金紅利收益為(1000÷10)×0.1=10(元)。當(dāng)期總收益=1000+10=1010(元)，持有期收益率=1010÷(10×1000)×100%=10.1%。
10.某投資者年初以10元/股的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)股票l000股，年末該股票的價(jià)格上漲到11元/股，在這一年內(nèi)，該股票按每10股0.1元(稅后)方案分派了現(xiàn)金紅利，那么，該投資者年度的持有期收益率是( )。
A.10.1% B.20.1% C.30.2% D.40.5%
【答案與解析】D 風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)試是向客戶銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品的必要步驟
11.某銀行理財(cái)人員在向客戶銷(xiāo)售產(chǎn)品時(shí)，下列做法中不正確的是( )。
A.評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況 B.考慮客戶所處的理財(cái)生命周期
C.提供合適的投資產(chǎn)品供客戶自主選擇 D.因時(shí)間安排緊張，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)試
【答案與解析】C 年金的利息具有時(shí)間價(jià)值，因此，年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用的是復(fù)利的形式。
12.年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用( )的形式。
A.折現(xiàn) B.單利 C.復(fù)利 D.貼現(xiàn)
【答案與解析】A 積極的財(cái)政政策可以有效地刺激投資需求的增長(zhǎng)，政府購(gòu)買(mǎi)增加屬于積極財(cái)政政策的范疇。B選項(xiàng)屬于緊縮性的財(cái)政政策;C、D選項(xiàng)屬于貨幣政策的范疇。
13.對(duì)投資需求增長(zhǎng)有刺激作用的財(cái)政政策是( )
A.政府購(gòu)買(mǎi)增加 B.政府引入銷(xiāo)售稅
C.再貼現(xiàn)率從2%調(diào)整到1.5% D.政府在市場(chǎng)上出售外匯基金票據(jù)
【答案與解析】A 積極的財(cái)政政策可以有效地刺激投資需求的增長(zhǎng)，政府購(gòu)買(mǎi)增加屬于積極財(cái)政政策的范疇。B選項(xiàng)屬于緊縮性的財(cái)政政策;C、D選項(xiàng)屬于貨幣政策的范疇。
14.某客戶有一筆資金收入，若目前領(lǐng)取可得10000元，3年后領(lǐng)取則可得15000元;此時(shí)該客戶有投資機(jī)會(huì)，年復(fù)利收益率為20%，下列說(shuō)法正確的是( )。
A.3年后領(lǐng)取更有利
B.無(wú)法比較何時(shí)領(lǐng)取更有利
C.目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資更有利
D.目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資和3年后領(lǐng)取沒(méi)有差別
【答案與解析】C 按照復(fù)利計(jì)算3年后10000元的本利和=10000×(1+20%)3=17280(元)。17280>15000，因此目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資更有利。
15.王先生投資某項(xiàng)目初始投入10000元，年利率10%，期限為一年，每季度付息，按復(fù)利計(jì)算，則其l年后本息和為( )元。
A.11000 B.11038 C.11214 D.14641
【答案與解析】B 一年后的本息和=(1+10%/4)4×10000≈11038(元)。
16.A和B兩種債券現(xiàn)在均以1000美元面值出售，均付年息120美元，A債券5年到期，B債券6年到期。如果兩種債券的到期收益率從12%變?yōu)?0%，下列表述正確的是( )。
A.兩種債券都會(huì)貶值，A債券貶值得較多 B.兩種債券都會(huì)升值，B債券升值得較多
C.兩種債券都會(huì)貶值，B債券貶值得較多 D.兩種債券都會(huì)升值，A債券升值得較多
【答案與解析】B 一般來(lái)說(shuō)，債券價(jià)格與到期收益率成反比，且期限長(zhǎng)的債券對(duì)到期收益率的變化更為敏感。結(jié)合題中信息可知。當(dāng)?shù)狡谑找媛蕪?2%下降到10%時(shí)，可知兩種債券價(jià)格都會(huì)上升，且B債券價(jià)格上升較多。
17.一般而言，寬松的貨幣政策有助于刺激投資需求增長(zhǎng)，導(dǎo)致( )。
A.利率上升、金融資產(chǎn)價(jià)格上升 B.利率下跌、金融資產(chǎn)價(jià)格上升
C.利率上升、金融資產(chǎn)價(jià)格下跌 D.利率下跌、金融資產(chǎn)價(jià)格下跌
【答案與解析】B 寬松的貨幣政策有助于刺激投資需求增長(zhǎng)，導(dǎo)致利率下跌、金融資產(chǎn)價(jià)格上升;緊縮的貨幣政策會(huì)抑制投資需求，導(dǎo)致利率上升和金融資產(chǎn)價(jià)格下跌。
18.未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快、處于景氣周期時(shí)，相應(yīng)的理財(cái)措施是( )。
A.適當(dāng)減少房產(chǎn)的配置 B.適當(dāng)增加儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的配置
C.適當(dāng)增加債券產(chǎn)品的配置 D.適當(dāng)增加股票產(chǎn)品的配置
【答案與解析】D 宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)個(gè)人理財(cái)策略有著一定的影響。當(dāng)預(yù)期未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快、處于景氣周期時(shí)，應(yīng)適當(dāng)減少儲(chǔ)蓄、債券產(chǎn)品的配置，適當(dāng)增加股票、房產(chǎn)、基金產(chǎn)品的配置。
19.根據(jù)生命周期理論，個(gè)人在穩(wěn)定期的理財(cái)特征為( )。
A.愿意承擔(dān)一些高風(fēng)險(xiǎn)投資
B.盡可能多地儲(chǔ)備資產(chǎn)、積累財(cái)富
C.妥善管理好積累的財(cái)富，降低投資風(fēng)險(xiǎn)
D.保證本金安全，風(fēng)險(xiǎn)承受能力差，投資流動(dòng)性較強(qiáng)
【答案與解析】B A選項(xiàng)是探索期及建立期的理財(cái)特征;C選項(xiàng)是人生處于高潮期的理財(cái)特征;D選項(xiàng)是人生處于退休期的理財(cái)特征。
20.一般來(lái)說(shuō)，( )。
A.債券價(jià)格與市場(chǎng)利率反向變動(dòng) B.債券價(jià)格與到期收益率同向變動(dòng)
C.債券面值越大，貼現(xiàn)債券價(jià)格越低 D.債券到期期限越長(zhǎng)，貼現(xiàn)債券價(jià)格越高
【答案與解析】A 貼現(xiàn)債券，到期期限越長(zhǎng)，價(jià)格越低;面值越大，價(jià)格越高。一般來(lái)說(shuō)，債券價(jià)格與到期收益率成反比。債券價(jià)格越高，從二級(jí)市場(chǎng)上買(mǎi)入債券的投資者所得的實(shí)際收益率越低;反之則越高。債券的市場(chǎng)交易價(jià)格同市場(chǎng)利率成反比市場(chǎng)利率上升，債券持有人變現(xiàn)債券的市場(chǎng)交易價(jià)格下降;反之則上升。
21.下列表述中，符合家庭成長(zhǎng)期理財(cái)特征的是( )。
A.盡力保全已積累的財(cái)富、厭惡風(fēng)險(xiǎn) B.愿意承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)，追求高收益
C.沒(méi)有或僅有較低的理財(cái)需求和理財(cái)能力 D.風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度較高，追求穩(wěn)定的投資收益
【答案與解析】B 處于家庭成長(zhǎng)期階段的夫妻年齡為30~55歲，核心資產(chǎn)配置為股票60%、債券30%、貨幣10%，投資于預(yù)期收益較高，風(fēng)險(xiǎn)適度的銀行理財(cái)產(chǎn)品。
22.期貨合約的特點(diǎn)包括( )。
(1)標(biāo)準(zhǔn)化合約
(2)履約大部分通過(guò)對(duì)沖方式
(3)合約的履行由期貨交易所或結(jié)算公司提供擔(dān)保
(4)合約的價(jià)格有大變動(dòng)單位和浮動(dòng)限額
A.(1)(2)(3) B.(1)(2)(4) C.(2)(3)(4) D.(1)(3)(4)
【答案與解析】A 金融期貨合約是指協(xié)議雙方同意在約定的將來(lái)某個(gè)日期，按約定的條件買(mǎi)入或賣(mài)出一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議。其特點(diǎn)主要有：①標(biāo)準(zhǔn)化合約;②履約大部分通過(guò)對(duì)沖方式;③合約的履行由期貨交易所或結(jié)算公司提供擔(dān)保;④合約的價(jià)格有小變動(dòng)單位和浮動(dòng)限制。
23.教育規(guī)劃根據(jù)對(duì)象不同可分為個(gè)人教育投資規(guī)劃和( )兩種。
A.老人教育規(guī)劃 B.親人教育規(guī)劃 C.子女教育規(guī)劃 D.企業(yè)教育規(guī)劃
【答案與解析】C 教育規(guī)劃是指為了需要時(shí)能支付教育費(fèi)用所訂的計(jì)劃，這種規(guī)劃包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種。
24.下列選項(xiàng)中，不屬于風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)的是( )。
A.方差 B.標(biāo)準(zhǔn)差 C.平均差 D.變異系數(shù)
【答案與解析】C 從投資角度來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)收益率的不確定性，從收益率的不確定性出發(fā)，投資風(fēng)險(xiǎn)是可度量的，通?？捎脴?biāo)準(zhǔn)差和方差進(jìn)行測(cè)定，還可以用變異系數(shù)進(jìn)行測(cè)定。
25.下列家庭支出中，不屬于義務(wù)性支出的是( )。
A.旅游支出 B.保險(xiǎn)費(fèi)支出 C.子女上學(xué)費(fèi)用 D.按揭貸款的還本付息支出
【答案與解析】A 義務(wù)性支出包括：①日常生活基本開(kāi)銷(xiāo)(包含C選項(xiàng));②已有負(fù)債的本利償還支出(包含D選項(xiàng));③已有保障的續(xù)期保費(fèi)支出(包含B選項(xiàng))。
26.下列不屬于現(xiàn)貨期權(quán)的是( )。
A.股指期權(quán) B.債券期權(quán) C.股指期貨期權(quán) D.外匯期權(quán)
【答案與解析】C 按基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)劃分，金融期權(quán)可以分為現(xiàn)貨期權(quán)和期貨期權(quán)?，F(xiàn)貨期權(quán)是指以各種金融工具等標(biāo)的資產(chǎn)本身作為期權(quán)合約的標(biāo)的物的期權(quán)，如各種股票期權(quán)、股指期權(quán)、外匯期權(quán)和債券期權(quán)等。期貨期權(quán)是指以各種金融期貨合約作為期權(quán)合約的標(biāo)的物的期權(quán)，如各種外匯期貨期權(quán)、利率期貨期權(quán)及股指期貨期權(quán)等。
27.保險(xiǎn)的基本職能包括經(jīng)濟(jì)給付職能和( )。
A.社會(huì)管理職能 B.資金積累職能 C.補(bǔ)償損失職能 D.風(fēng)險(xiǎn)管理職能
【答案與解析】C 保險(xiǎn)的職能包括基本職能和派生職能，基本職能包括經(jīng)濟(jì)給付職能和補(bǔ)償損失職能。
28.年金是在某個(gè)特定的時(shí)間段內(nèi)一組時(shí)間間隔相同、金額相等、方向相同的現(xiàn)金流。下列不屬于年金的是( )。
A.養(yǎng)老金 B.房貸月供
C.定期定額購(gòu)買(mǎi)基金的月投資款 D.每月家庭日用品費(fèi)用支出
【答案與解析】D 每月家庭日用品消費(fèi)支出不一定相等，不符合年金的概念。
29.下列各種投資組合中，適合即將退休的投資人的是( )。
A.績(jī)優(yōu)股+指數(shù)型股票型基金+外匯期權(quán) B.認(rèn)股權(quán)證+小型股票基金+期貨
C.定存+國(guó)債+保本投資性產(chǎn)品 D.投機(jī)股+房產(chǎn)信托基金+黃金
【答案與解析】C 退休期主要的人生目標(biāo)就是安享晚年，社會(huì)交際會(huì)明顯減少，這一時(shí)期的主要理財(cái)任務(wù)就是穩(wěn)健投資保住財(cái)產(chǎn)，合理消費(fèi)以保障退休期間的正常支出。投資以安全為主要目標(biāo)，保本是基本目標(biāo)，投資組合應(yīng)以固定收益投資工具為主，例如各種債券、債券型基金、貨幣基金、儲(chǔ)蓄等。
30.某客戶家庭月收入16000元，月固定支出12000元，則該家庭低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障金額是( )元。
A.4000 B.12000 C.36000 D.48000
【答案與解析】C 低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是三個(gè)月，則該家庭低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障金額為：12000×3=36000(元)。
31.下列關(guān)于金融遠(yuǎn)期合約的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.主要在柜臺(tái)交易 B.違約風(fēng)險(xiǎn)較高
C.合約一般為非標(biāo)準(zhǔn)化合約 D.每個(gè)交易日結(jié)束后計(jì)算浮動(dòng)盈虧
【答案與解析】D D選項(xiàng)體現(xiàn)的是期貨交易的逐日盯市制度。
32.下列選項(xiàng)中，一般來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)承受能力高的是( )。
A.金融專(zhuān)業(yè)剛畢業(yè)的未就業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生
B.60歲即將退休，有30年投資經(jīng)驗(yàn)的大學(xué)教師
C.需要贍養(yǎng)父母，又要撫養(yǎng)孩子的45歲某公司職員
D.30歲某投行職員，有5年投資經(jīng)驗(yàn)，未婚，有自有住宅
【答案與解析】D A選項(xiàng)雖年輕但尚無(wú)收入及投資經(jīng)驗(yàn);B選項(xiàng)的年齡太高，雖然有退休金但仍不宜冒太大風(fēng)險(xiǎn);C選項(xiàng)的家庭負(fù)擔(dān)太重;D選項(xiàng)兼具年輕、專(zhuān)業(yè)、家庭負(fù)擔(dān)低的三大條件，風(fēng)險(xiǎn)承受能力高。
33.投資規(guī)劃中，進(jìn)行資產(chǎn)配置的目標(biāo)是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡 B.風(fēng)險(xiǎn)小化 C.效用大化 D.收益大化
【答案與解析】A 資產(chǎn)配置是指依據(jù)所要達(dá)到的理財(cái)目標(biāo)，按資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)低與報(bào)酬佳的原則，將資金有效地分配在不同類(lèi)型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達(dá)到增強(qiáng)投資組合報(bào)酬與控制風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)投資組合。資產(chǎn)配置的目標(biāo)是要獲得佳的投資組合。
34.近年來(lái)，國(guó)際黃金價(jià)格一路走高，投資黃金看起來(lái)是一個(gè)非常不錯(cuò)的選擇。下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，說(shuō)法不正確的是( )。
A.面對(duì)通貨膨脹的壓力，黃金投資具有保值增值的作用
B.黃金的投資方式主要有：金塊、金幣、黃金基金和“紙黃金”
C.抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)，所以任何情況下都可以無(wú)風(fēng)險(xiǎn)地投資黃金理財(cái)產(chǎn)品
D.影響黃金價(jià)格的直接因素有美元走勢(shì)，通貨膨脹、石油價(jià)格和國(guó)際金融市場(chǎng)的重大事件等
【答案與解析】C 黃金理財(cái)產(chǎn)品和其他實(shí)物投資理財(cái)產(chǎn)品一樣，具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性，抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)，但也存在市場(chǎng)不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。貴金屬的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格下降，投資者會(huì)面臨資產(chǎn)價(jià)值縮水的風(fēng)險(xiǎn)。因此，C選項(xiàng)敘述不正確。
35.下列關(guān)于評(píng)估客戶投資風(fēng)險(xiǎn)承受度的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.年齡越小，所能承受的風(fēng)險(xiǎn)越大
B.理財(cái)目標(biāo)彈性越大，承受風(fēng)險(xiǎn)能力越高
C.已退休客戶，應(yīng)該建議其投資保守型產(chǎn)品
D.資金需要?jiǎng)佑玫臅r(shí)間離現(xiàn)在越近，越不能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】A 一般而言，客戶年齡越大，所能夠承受的風(fēng)險(xiǎn)越低。通常情況下，年輕人的人生與事業(yè)剛剛起步，面臨著無(wú)數(shù)的機(jī)會(huì)，他們敢于嘗試，敢于冒險(xiǎn)，偏好較高風(fēng)險(xiǎn)，但是不表示年齡越小，所能承受的風(fēng)險(xiǎn)越大。因此，A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。
36.買(mǎi)賣(mài)雙方在交易所簽訂的在確定的將來(lái)時(shí)間按成交時(shí)確定的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或者出售某項(xiàng)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議是( )。
A.金融遠(yuǎn)期協(xié)議 B.金融期貨協(xié)議 C.金融期權(quán)協(xié)議 D.金融互換協(xié)議
【答案與解析】B 金融遠(yuǎn)期協(xié)議不是標(biāo)準(zhǔn)化的協(xié)議，也不在交易所交易，A選項(xiàng)不符合題意;金融期權(quán)實(shí)際上是一種契約，它賦予了持有人在未來(lái)某一特定的時(shí)間內(nèi)按買(mǎi)賣(mài)雙方約定的價(jià)格，購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的權(quán)利，C選項(xiàng)不符合題意;金融互換是兩個(gè)或兩個(gè)以上當(dāng)事人，按照商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)，相互交換等值現(xiàn)金流的合約，D選項(xiàng)不符合題意。
37.下列選項(xiàng)中不屬于人身保險(xiǎn)的是( )。
A.人壽保險(xiǎn) B.健康保險(xiǎn) C.責(zé)任保險(xiǎn) D.意外傷害保險(xiǎn)
【答案與解析】C 人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)包括人壽保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。C選項(xiàng)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。
38.某客戶2008年年初以每股l8元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)了100股某公司股票，2008年每股得到0.30元的紅利，若年底時(shí)該公司股票價(jià)格為每股21元，則該筆投資的持有期收益率為( )。
A.15.7% B.16.7% C.18.3% D.21.3%
【答案與解析】C 持有期收益率一(股息+資本利的)/購(gòu)入價(jià)格=(0.30+21-18)/18×100%≈18.3%。
39.以下關(guān)于金融市場(chǎng)特點(diǎn)的敘述，錯(cuò)誤的是( )。
A.市場(chǎng)交易活動(dòng)的分散性 B.市場(chǎng)商品的特殊性
C.交易主體角色的可變性 D.市場(chǎng)交易價(jià)格的一致性
【答案與解析】A 金融市場(chǎng)的特點(diǎn)包括：①市場(chǎng)商品的特殊性;②市場(chǎng)交易價(jià)格的一致性;③市場(chǎng)交易活動(dòng)的集中性;④交易主體角色的可變性。
40.關(guān)于債券的利率風(fēng)險(xiǎn)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.利率上升，債券價(jià)格下降 B.利率風(fēng)險(xiǎn)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C.債券到期時(shí)間越長(zhǎng)，利率風(fēng)險(xiǎn)越大 D.持有債券到期，則無(wú)任何損失
【答案與解析】D 債券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指在理財(cái)期內(nèi)，市場(chǎng)利率上升，該產(chǎn)品的收益率不隨市場(chǎng)利率上升而提高，利率風(fēng)險(xiǎn)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。除了利率風(fēng)險(xiǎn)外，債券投資還面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)，即使持有債券到期，也會(huì)受到利率風(fēng)險(xiǎn)以外的其他風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。
41.投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的大特點(diǎn)是( )。
A.有可能帶來(lái)投資收益
B.保險(xiǎn)費(fèi)中含有投資保費(fèi)
C.產(chǎn)品的費(fèi)用低、流動(dòng)性強(qiáng)
D.將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值功能結(jié)合起來(lái)
【答案與解析】D 投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品同時(shí)具有保障功能和投資功能，與普通的保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，該類(lèi)產(chǎn)品的保險(xiǎn)費(fèi)中含有投資保費(fèi)，其大的特點(diǎn)就是將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值的功能結(jié)合起來(lái)，其給付的保險(xiǎn)金由兩部分組成：一部分是風(fēng)險(xiǎn)保障金;另一部分是投資收益。此類(lèi)產(chǎn)品的費(fèi)用較高。
42.下列不屬于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益的是( )。
A.實(shí)收資本 B.資本公積 C.盈余公積 D.長(zhǎng)期應(yīng)付款
【答案與解析】D D選項(xiàng)的長(zhǎng)期應(yīng)付款屬于負(fù)債項(xiàng)目。
43.下列關(guān)于股票掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的表述中，正確的是( )。
A.投資組合只限于股票、一籃子股票
B.股票掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品又稱主動(dòng)式投資產(chǎn)品
C.按是否保障本金劃分，可分為不保障本金理財(cái)產(chǎn)品和保障本金理財(cái)產(chǎn)品
D.按結(jié)構(gòu)來(lái)劃分，可以分為可自動(dòng)贖回理財(cái)產(chǎn)品和不可自動(dòng)贖回理財(cái)產(chǎn)品
【答案與解析】C 股票掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品又稱聯(lián)動(dòng)式投資產(chǎn)品，指通過(guò)金融工程技術(shù)，針對(duì)投資者的資本市場(chǎng)的不同預(yù)期，以拆借或組合衍生性金融產(chǎn)品如股票、一籃子股票指數(shù)、一籃子指數(shù)等，并搭配零售債券的方式組合而成的各種不同報(bào)酬形態(tài)的金融產(chǎn)品。股票掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品可以有多種具體結(jié)構(gòu)，如自動(dòng)贖回、價(jià)幅累積等。
44.QFII是指( )。
A.合格基金投資者 B.合格投資機(jī)構(gòu)
C.合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者 D.合格境外機(jī)構(gòu)投資者
【答案與解析】D QFII是Qualified Foreign Institutional Investors的首字母簡(jiǎn)寫(xiě)，即合格境外機(jī)構(gòu)投資者。C選項(xiàng)合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者簡(jiǎn)寫(xiě)為QDII。
45.對(duì)于貨幣型理財(cái)產(chǎn)品，以下描述錯(cuò)誤的是( )。
A.主要投資于貨幣市場(chǎng)的銀行理財(cái)產(chǎn)品 B.投資期短，資金贖回靈活
C.收益安全性高 D.保障本金
【答案與解析】D 貨幣型理財(cái)產(chǎn)品是投資子貨幣市場(chǎng)的銀行理財(cái)產(chǎn)品。貨幣型理財(cái)產(chǎn)品具有投資期短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高等主要特點(diǎn)，該類(lèi)產(chǎn)品通常被作為活期存款的替代品，但其卻不保障本金。
46.在下列交易方式中，不具備保值功能的交易是( )。
A.金融互換 B.金融期貨 C.即期交易 D.遠(yuǎn)期交易
【答案與解析】C 即期交易是指交易完成后2個(gè)工作日內(nèi)完成交割的交易，交易雙方的成交價(jià)格采用市場(chǎng)價(jià)格，不具備保值的功能。
47.2008年，包括中國(guó)在內(nèi)的全球很多國(guó)家CPl上漲，則債券投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是( )。
A.違約風(fēng)險(xiǎn) B.價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) C.再投資風(fēng)險(xiǎn) D.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】D 對(duì)于中長(zhǎng)期債券而言，債券貨幣收益的購(gòu)買(mǎi)力有可能隨著物價(jià)的上漲而下降，從而使債券的實(shí)際收益率降低，這就是債券的通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。CPI是指消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)，是用來(lái)衡量物價(jià)指數(shù)的指標(biāo)。所以物價(jià)指數(shù)持續(xù)上漲，意味著債券投資存在著通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。
48.金融市場(chǎng)的中介大體上分為交易中介和服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，下列屬于服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的是( )。
A.商業(yè)銀行 B.中央銀行 C.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) D.證券交易經(jīng)紀(jì)人
【答案與解析】C 金融市場(chǎng)的中介大體分為兩類(lèi)：①交易中介。這類(lèi)機(jī)構(gòu)通過(guò)市場(chǎng)為買(mǎi)賣(mài)雙方成交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價(jià)證券承銷(xiāo)人、證券交易經(jīng)紀(jì)人、證券交易所和證券結(jié)算公司等。②服務(wù)中介。這類(lèi)機(jī)構(gòu)本身不是金融機(jī)構(gòu)，但卻是金融市場(chǎng)上不可或缺的，如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、投資顧問(wèn)咨詢公司和證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。
49.一般而言，按證券收益率從小到大順序排列的是( )。
A.普通債券、普通股票、國(guó)債 B.國(guó)債、普通債券、普通股票
C.普通股票、國(guó)債、普通債券 D.普通股票、普通債券、國(guó)債
【答案與解析】B 一般而言，投資金融產(chǎn)品的收益與其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)正相關(guān)。普通股票風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，要求的收益率水平也較高;國(guó)債由政府信用作為擔(dān)保，幾乎沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)，自然收益率水平也很低;普通債券的風(fēng)險(xiǎn)介于國(guó)債與普通股票之間，收益率水平也位于二者之間。
50.下列關(guān)于黃金投資的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.黃金的收益與股票市場(chǎng)的收益正相關(guān)
B.一般在面對(duì)通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用
C.黃金投資通常是投資組合中的一個(gè)重要分散風(fēng)險(xiǎn)的組合資產(chǎn)
D.黃金市場(chǎng)的均衡要求黃金的流量市場(chǎng)和存量市場(chǎng)同時(shí)達(dá)到均衡
【答案與解析】A 黃金的收益和股票市場(chǎng)的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)，這個(gè)特性通常使它成為投資組合中的一個(gè)重要的分散風(fēng)險(xiǎn)的組合資產(chǎn)。
51.房地產(chǎn)投資的方式不包括( )。
A.房地產(chǎn)購(gòu)買(mǎi) B.房地產(chǎn)租賃 C.房地產(chǎn)信托 D.申請(qǐng)房地產(chǎn)抵押貸款
【答案與解析】D 房地產(chǎn)即不動(dòng)產(chǎn)，是指土地、建筑物以及附著在土地或建筑物上的不可分離的部分和附帶的各種權(quán)益。房地產(chǎn)的投資方式包括：房地產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。
52.下列有關(guān)保險(xiǎn)規(guī)劃的步驟，正確的是( )。
A.確定保險(xiǎn)標(biāo)的、確定保險(xiǎn)金額、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、明確保險(xiǎn)期限
B.確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、明確保險(xiǎn)期限、確定保險(xiǎn)金額
C.選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)標(biāo)的、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限
D.確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限
【答案與解析】D 保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能。保險(xiǎn)規(guī)劃的主要步驟為：確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限。
53.在面對(duì)通貨膨脹壓力的情況下，下列資產(chǎn)中保值性好的是( )。
A.債券 B.債權(quán) C.黃金 D.股票基金
【答案與解析】C 通貨膨脹使產(chǎn)品的名義價(jià)格普遍上漲，黃金的名義價(jià)格也會(huì)相應(yīng)上升。因此，一般而言，在面對(duì)通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用。
54.在理財(cái)期間，市場(chǎng)利率上升，但理財(cái)產(chǎn)品的收益率不隨市場(chǎng)利率上升而提高，這是理財(cái)產(chǎn)品面臨的( )。
A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B.政策風(fēng)險(xiǎn) C.法律風(fēng)險(xiǎn) D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】A 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：如果在理財(cái)期內(nèi)，市場(chǎng)利率上升，該產(chǎn)品的收益率不隨市場(chǎng)利率上升而提高。
55.小王購(gòu)買(mǎi)了某公司新發(fā)行的股票后，想將部分該公司的股票賣(mài)出，他應(yīng)在——進(jìn)行交易，這筆交易是在——之間進(jìn)行的。( )
A.一級(jí)市場(chǎng);小王和該公司 B.一級(jí)市場(chǎng);小王和其他投資者
C.二級(jí)市場(chǎng);小王和該公司 D.二級(jí)市場(chǎng);小王和其他投資者
【答案與解析】D 一級(jí)市場(chǎng)是發(fā)行市場(chǎng)，二級(jí)市場(chǎng)是交易市場(chǎng)。投資者進(jìn)行股票交易在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行，交易對(duì)手方為其他投資者。
56.客戶理財(cái)目標(biāo)按時(shí)問(wèn)的長(zhǎng)短可以劃分為短期目標(biāo)、中期目標(biāo)和長(zhǎng)期目標(biāo)，下列理財(cái)目標(biāo)不屬于短期目標(biāo)的是( )。
A.控制開(kāi)支預(yù)算 B.投資股票市場(chǎng) C.債務(wù)負(fù)擔(dān)小化 D.籌集資金購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)
【答案與解析】D D選項(xiàng)屬于理財(cái)目標(biāo)中的中期目標(biāo)。
57.下列固定收益證券中，風(fēng)險(xiǎn)低的是( )。
A.公司債券 B.企業(yè)債券 C.短期國(guó)庫(kù)券 D.商業(yè)票據(jù)
【答案與解析】C 國(guó)庫(kù)券是國(guó)家財(cái)政*為彌補(bǔ)國(guó)庫(kù)收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券契約。國(guó)庫(kù)券的債務(wù)人是IN家，其還款保證是國(guó)家財(cái)政收入，所以它幾乎不存在信用違約風(fēng)險(xiǎn)，是金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小的信用工具。
58.下列各類(lèi)金融資產(chǎn)中，不屬于貨幣市場(chǎng)工具的是( )。
A.3年期國(guó)債 B.回購(gòu)協(xié)議 C.銀行承兌匯票 D.可轉(zhuǎn)讓的大額定期存單
【答案與解析】A 貨幣市場(chǎng)工具是指期限不超過(guò)一年的金融工具，具體包括政府發(fā)行的短期政府債券、商業(yè)票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓的大額定期存單以及貨幣市場(chǎng)共同基金等?；刭?gòu)協(xié)議是貨幣市場(chǎng)中回購(gòu)市場(chǎng)的金融工具，因此也屬于貨幣市場(chǎng)工具。A選項(xiàng)3年期國(guó)債到期期限超過(guò)一年，屬于資本市場(chǎng)工具的范疇。
59.下列債券不可上市流通的是( )。
A.金融債券 B.憑證式國(guó)債 C.記賬式國(guó)債 D.無(wú)記名(實(shí)物)國(guó)債
【答案與解析】B 憑證式國(guó)債是一種國(guó)家儲(chǔ)蓄債，可記名、掛失，以“憑證式國(guó)債收款憑證”記錄債權(quán)，不能上市流通，從購(gòu)買(mǎi)之日起計(jì)息。在持有期內(nèi)，持券人如遇特殊情況需要提取現(xiàn)金，可以到購(gòu)買(mǎi)點(diǎn)提前兌取。
60.下列不屬于基金管理人職責(zé)的是( )。
A.辦理或委托其他機(jī)構(gòu)辦理基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜
B.確定基金收益方案，向持有人分配收益
C.計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值
D.及時(shí)辦理清算、交割事宜
【答案與解析】D D選項(xiàng)屬于基金托管人的職責(zé)。
61.為了彌補(bǔ)客戶臨時(shí)性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會(huì)建議客戶開(kāi)立( )。
A.信用卡賬戶 B.扣款賬戶 C.定期存款賬戶 D.交易賬戶
【答案與解析】A 為了控制費(fèi)用與投資儲(chǔ)蓄，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該建議客戶在銀行開(kāi)設(shè)三種類(lèi)型的賬戶：①定期投資賬戶;②扣款賬戶;③信用卡賬戶。信用卡可以通過(guò)現(xiàn)金透支或刷卡透支滿足客戶臨時(shí)性的資金需要。
62.證券投資基金可以通過(guò)有效的資產(chǎn)組合大限度地( )。
A.降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B.降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C.規(guī)避通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn) D.降低不可分散的風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】B 分散投資是證券投資基金的主要特點(diǎn)之一，證券投資基金將巨額資金分散投到多種證券、資產(chǎn)和市場(chǎng)上，通過(guò)有效的資產(chǎn)組合大限度地降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，不能通過(guò)多元化的資產(chǎn)組合進(jìn)行分散。
63.中國(guó)居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入扣除( )元費(fèi)用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。
A.3500 B.1600 C.1200 D.800
【答案與解析】A 《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》第六條規(guī)定，中國(guó)居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入額減除費(fèi)用3500元后的余額，為應(yīng)納稅所得額。
64.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不包括( )。
A.發(fā)行金融債券 B.吸收公眾存款
C.發(fā)行股權(quán)證券 D.發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款
【答案與解析】C 《商業(yè)銀行法》第三條規(guī)定，商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù)：吸收公眾存款;發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款;辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算;辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);發(fā)行金融債券;代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券;買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券;從事同業(yè)拆借;買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯;從事銀行卡業(yè)務(wù);提供信用證服務(wù)及擔(dān)保：代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù);提供保管箱服務(wù);經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
65.根據(jù)我國(guó)《合同法》的規(guī)定，下列對(duì)格式條款理解不正確的是( )。
A.合同訂立方應(yīng)采取合理的方式提請(qǐng)對(duì)方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按對(duì)方要求，對(duì)條款予以說(shuō)明
B.格式條款是指當(dāng)事人為重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時(shí)未與對(duì)方協(xié)商的條款
C.訂立格式條款一方應(yīng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)
D.格式條款和非格式條款不一致時(shí)，應(yīng)采用格式條款
【答案與解析】D D選項(xiàng)應(yīng)改為：格式條款和非格式條款不一致時(shí)，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。
66.商業(yè)銀行在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，超越客戶的授權(quán)從事業(yè)務(wù)且沒(méi)有經(jīng)過(guò)客戶追認(rèn)的，其民事責(zé)任( )。
A.完全由客戶承擔(dān) B.完全由商業(yè)銀行承擔(dān)
C.由商業(yè)銀行承擔(dān)，客戶承擔(dān)連帶責(zé)任 D.由客戶承擔(dān)，商業(yè)銀行承擔(dān)連帶責(zé)任
【答案與解析】B 根據(jù)民事代理制度，沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或音代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過(guò)被代理人的追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任。未經(jīng)二。認(rèn)的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任。由題意可知，在沒(méi)有經(jīng)過(guò)客戶追認(rèn)的情況下，民事責(zé)任完全由商業(yè)銀行承擔(dān)。
67.下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說(shuō)法，不正確的是( )。
A.管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營(yíng)管理權(quán) B.管理人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)
C.托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán) D.投資人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益享有收益權(quán)
【答案與解析】B 基金的投資運(yùn)作由管理人負(fù)責(zé)，然而投資的風(fēng)險(xiǎn)由投資人承擔(dān)。
68.以下關(guān)于金融市場(chǎng)的說(shuō)法，不正確的是( )。
A.金融資產(chǎn)首次出售給公眾所形成的交易市場(chǎng)是發(fā)行市場(chǎng)，又稱一級(jí)市場(chǎng)
B.第三市場(chǎng)又稱為流通市場(chǎng)
C.第三市場(chǎng)具有限制少、成本低的優(yōu)點(diǎn)
D.第四市場(chǎng)在交易過(guò)程中沒(méi)有經(jīng)紀(jì)人的介入
【答案與解析】B B選項(xiàng)應(yīng)改為：第二市場(chǎng)被稱為流通市場(chǎng)。
69.下列關(guān)于個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的表述，錯(cuò)誤的是( )。
A.紅利、利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值累積及股權(quán)投資的資本利得應(yīng)列入現(xiàn)金流量表
B.現(xiàn)金流量表可描述在過(guò)去的一段時(shí)問(wèn)內(nèi)，個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況
C.資產(chǎn)負(fù)債表顯示了客戶全部資產(chǎn)狀況，是進(jìn)行財(cái)務(wù)規(guī)劃和投資組合的基礎(chǔ)
D.資產(chǎn)負(fù)債表可描述在一定時(shí)間內(nèi)客戶資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化情況
【答案與解析】D D選項(xiàng)應(yīng)改為：資產(chǎn)負(fù)債表描述的是某一時(shí)點(diǎn)上客戶的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)狀況。
70.保險(xiǎn)合同成立后，除法律另有規(guī)定或保險(xiǎn)合同另有約定外，有權(quán)解除合同的是( )。
A.受益人 B.保險(xiǎn)人 C.投保人 D.被保險(xiǎn)人
【答案與解析】C 《保險(xiǎn)法》第十五條規(guī)定，除本法另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合同成立后，投保人可以解除合同，保險(xiǎn)人不得解除合同。
71.某銀行的理財(cái)經(jīng)理在面對(duì)個(gè)人理財(cái)客戶時(shí)違反了審慎性原則的是( )。
A.牛市行情下，建議一對(duì)退休夫婦將退休金全部申購(gòu)了股票型基金
B.向客戶仔細(xì)介紹銀行的各種理財(cái)計(jì)劃(產(chǎn)品)
C.了解客戶的家庭收入、支出和負(fù)債的情況
D.了解客戶是偏好風(fēng)險(xiǎn)還是厭惡風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】A 《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十七規(guī)定，商業(yè)銀行利用理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)向客戶銷(xiāo)售適宜的投資產(chǎn)品，A選項(xiàng)違反了審慎性原則。
72.下列關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的基本條件的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度
B.具備有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制體系
C.信譽(yù)良好，近一年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件
D.有具備開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的高級(jí)管理人員、從業(yè)人員
【答案與解析】C 根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)，商業(yè)銀行開(kāi)展需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)具備《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十八條規(guī)定的條件：①具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度;②有具備開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的高級(jí)管理人員、從業(yè)人員;③具備有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制體系;④信譽(yù)良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;⑤中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。
73.《個(gè)人所得稅法》規(guī)定，在中國(guó)境內(nèi)有住所或者無(wú)住所而在境內(nèi)居住滿( )的個(gè)人，從中國(guó)境內(nèi)和境外取得的所得，依照《個(gè)人所得稅法》規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。
A.5年 B.3年 C.2年 D.1年
【答案與解析】D 個(gè)人所得稅是以個(gè)人的所得為征收對(duì)象的一種稅。《個(gè)人所得稅法》規(guī)定：在中國(guó)境內(nèi)有住所，或者無(wú)住所而在境內(nèi)居住滿一年的個(gè)人，從中國(guó)境內(nèi)和境外取得所得，依照本法規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。
74.期貨交易的( )保證金。
A.雙方都必須繳納 B.雙方都不需繳納 C.賣(mài)方必須繳納 D.買(mǎi)方必須繳納
【答案與解析】A 期貨交易需履行保證金制度。保證金制度規(guī)定，在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買(mǎi)賣(mài)期貨合約價(jià)值的一定比例(通常為5%～10%)繳納資金，用于結(jié)算和保證履約。此處的交易者包括買(mǎi)賣(mài)雙方。
75.下列各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)的是( )。
A.股票 B.房地產(chǎn) C.保險(xiǎn)費(fèi) D.貨幣市場(chǎng)基金
【答案與解析】D 在個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中，屬于流動(dòng)資產(chǎn)的項(xiàng)目有：現(xiàn)金，活期存款，定期存款，貨幣市場(chǎng)基金。A、B兩項(xiàng)屬于投資;C選項(xiàng)屬于短期負(fù)債。
76.商業(yè)銀行開(kāi)展以下個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，不需要向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)批準(zhǔn)的是( )。
A.保證收益理財(cái)計(jì)劃 B.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃
C.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃 D.保證低收益理財(cái)計(jì)劃
【答案與解析】C 《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定，商業(yè)銀行開(kāi)展以下個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)批準(zhǔn)：①保證收益理財(cái)計(jì)劃;②為開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)而設(shè)計(jì)的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品;③需經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。而非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)劃。因此，C選項(xiàng)符合題意。
77.投保人基本的義務(wù)是( )。
A.交付保費(fèi) B.預(yù)防危險(xiǎn) C.出險(xiǎn)通知 D.索賠舉證
【答案與解析】A 投保人、被保險(xiǎn)人的義務(wù)主要包括：①投保人應(yīng)按照約定交付保險(xiǎn)費(fèi)，這是投保人基本的義務(wù);②投保人、被保險(xiǎn)人應(yīng)履行出險(xiǎn)通知、預(yù)防危險(xiǎn)、索賠舉證的義務(wù);③被保險(xiǎn)人應(yīng)履行危險(xiǎn)增加通知、施救的義務(wù)。
78.我國(guó)短期政府債券一般采取( )發(fā)行。
A.按面值 B.平價(jià)方式 C.貼現(xiàn)方式 D.溢價(jià)方式
【答案與解析】C 國(guó)庫(kù)券即短期政府債券，以低于面值的價(jià)格發(fā)行，即貼現(xiàn)發(fā)行，到期按面值償還，面值與發(fā)行價(jià)之間的差額，即為債券利息。
79.根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》，下列不屬于內(nèi)部信息的是( )。
A.公司增資計(jì)劃
B.公司的收購(gòu)計(jì)劃
C.公司債務(wù)擔(dān)保重大變更
D.公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的報(bào)廢價(jià)值達(dá)到該資產(chǎn)的10%
【答案與解析】D D選項(xiàng)公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢超過(guò)該資產(chǎn)的30%屬于內(nèi)部信息。
80.以下屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的是( )。
A.銷(xiāo)售信貸產(chǎn)品 B.對(duì)外營(yíng)銷(xiāo)宣傳活動(dòng)
C.銷(xiāo)售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品 D.提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃服務(wù)
【答案與解析】D 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。商業(yè)銀行為銷(xiāo)售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)，不屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。
81.根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，個(gè)人當(dāng)日提取外幣現(xiàn)鈔累計(jì)等值( )美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。
A.5干 B.1萬(wàn) C.1.5萬(wàn) D.2萬(wàn)
【答案與解析】B 個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)超過(guò)l萬(wàn)美元的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報(bào)備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個(gè)人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。
82.個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)揭示管理措施有( )。
A.商業(yè)銀行應(yīng)用專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)準(zhǔn)確地向客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示
B.商業(yè)銀行通過(guò)理財(cái)服務(wù)銷(xiāo)售的其他產(chǎn)品，可以不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示
C.客戶不必抄錄“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)揭示，充分了解并清楚知曉了本產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)”，但應(yīng)在該提示欄里簽名
D.商業(yè)銀行銷(xiāo)售各類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行對(duì)客戶投資情況的評(píng)估和分析，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容
【答案與解析】D 《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十九條規(guī)定，商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷(xiāo)售的各類(lèi)投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對(duì)客戶投資情況的評(píng)估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)揭示應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確，確?？蛻裟軌蛘_理解風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容。A、B選項(xiàng)錯(cuò)誤，D選項(xiàng)正確?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三十條規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)提示客戶確認(rèn)欄應(yīng)載明以下語(yǔ)句，并要求客戶抄錄后簽名：“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)揭示，充分了解并清楚知曉了本產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，”因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。
83.根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，下列表述中錯(cuò)誤的是( )。
A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定并落實(shí)內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)立審核措施
B.商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督的重點(diǎn)為是否存在錯(cuò)誤銷(xiāo)售和不當(dāng)銷(xiāo)售情況
C.商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行資產(chǎn)管理，應(yīng)與客戶簽訂合同，并至少每?jī)赡曛匦麓_認(rèn)
D.除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書(shū)面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的資料與交易記錄
【答案與解析】C C選項(xiàng)應(yīng)改為：商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行投資操作和資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)。商業(yè)銀行應(yīng)妥善保管相關(guān)合同和各類(lèi)授權(quán)文件，并至少每年重新確認(rèn)。
84.某客戶于T日申購(gòu)基金成功后，正常情況下，基金注冊(cè)登記人于日為該客戶增加權(quán)益并辦理注冊(cè)登記手續(xù)，該客戶于日起可贖回該部分基金份額。( )
A.T;T+1 B.T+1;T+2 C.T+1;T+3 D.T：T+2
【答案與解析】B 投資者于T日申購(gòu)基金成功后，正常情況下，基金注冊(cè)登記人于T+1日為投資者增加權(quán)益并辦理注冊(cè)登記手續(xù)，投資者于T+2日起可贖回該部分基金份額。
85.下列不屬于客戶常規(guī)性收入的是( )。
A.工資 B.捐贈(zèng)款 C.獎(jiǎng)金和津貼 D.銀行存款利息
【答案與解析】B 在預(yù)測(cè)客戶的未來(lái)收入時(shí)，可以將收入分為常規(guī)性收入和}臨時(shí)性收入兩類(lèi)。常規(guī)性收入一般在上一年收入的基礎(chǔ)上預(yù)測(cè)其變化率即可，如工資、獎(jiǎng)金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等。
86.以下不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)的是( )。
A.代理國(guó)債業(yè)務(wù) B.代理股票買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)
C.代理銷(xiāo)售基金業(yè)務(wù) D.代理銷(xiāo)售保障產(chǎn)品業(yè)務(wù)
【答案與解析】D 目前，我國(guó)商業(yè)銀行共開(kāi)展了約幾十種代理業(yè)務(wù)，主要類(lèi)別有：基金、股票、保險(xiǎn)、國(guó)債、信托、黃金等。
87.商業(yè)銀行利用理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)首先( )。
A.了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好 B.了解客戶的非財(cái)務(wù)信息
C.選擇多樣化投資工具 D.評(píng)估客戶的當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況
【答案與解析】A 利用理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
88.對(duì)于違反《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的從業(yè)人員，可以采取的措施是( )。
A.所在機(jī)構(gòu)通報(bào)同業(yè) B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)通報(bào)同業(yè)
C.中國(guó)人民銀行通報(bào)同業(yè) D.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)通報(bào)同業(yè)
【答案與解析】A 《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第四十七條規(guī)定，對(duì)違反本職業(yè)操守的銀行業(yè)從業(yè)人員，所在機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)通報(bào)同業(yè)。
89.關(guān)于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，下列表述中錯(cuò)誤的是( )。
A.在理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期間，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供
B.商業(yè)銀行應(yīng)按月準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的投資報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料
C.商業(yè)銀行除對(duì)理財(cái)計(jì)劃所匯集的資金進(jìn)行正常的會(huì)計(jì)核算外，還應(yīng)為每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃制作明細(xì)記錄
D.商業(yè)銀行應(yīng)在理財(cái)計(jì)劃終止時(shí)，或理財(cái)計(jì)劃投資收益分配時(shí)，向客戶提供理財(cái)計(jì)劃投資、收益的詳細(xì)情況報(bào)告
【答案與解析】B 商業(yè)銀行應(yīng)按季度準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。
90.商業(yè)銀行為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，評(píng)估結(jié)果認(rèn)為其一客戶不適宜購(gòu)買(mǎi)某一產(chǎn)品，但客戶仍堅(jiān)持要購(gòu)買(mǎi)的，則商業(yè)銀行的理財(cái)顧問(wèn)應(yīng)( )。
A.讓客戶自行提供聲明，供銀行留存后允許客戶購(gòu)買(mǎi)
B.同意客戶購(gòu)買(mǎi)，對(duì)客戶的意見(jiàn)未做特殊處理
C.向客戶說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的意義，委婉拒絕客戶的購(gòu)買(mǎi)意愿
D.制定專(zhuān)門(mén)文件，列明商業(yè)銀行的意見(jiàn)、客戶的意愿和其他必要事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可
【答案與解析】D 個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)管理要求，客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購(gòu)買(mǎi)某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然要求購(gòu)買(mǎi)的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專(zhuān)門(mén)的文件，列明商業(yè)銀行的意見(jiàn)、客戶的惠愿和其他的必要說(shuō)明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可。
二、多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。(共40題，每題1分，共40分)
1.下列關(guān)于綜合理財(cái)規(guī)劃業(yè)務(wù)的表述，正確的有( )。
A.在綜合理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按合同約定的投資方式和方向，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理
B.綜合理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等綜合的專(zhuān)業(yè)化服務(wù)
C.在綜合理財(cái)業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)完全由客戶自行承擔(dān)
D.綜合理財(cái)業(yè)務(wù)更強(qiáng)調(diào)個(gè)性化的服務(wù)
E.綜合理財(cái)業(yè)務(wù)可以進(jìn)一步劃分為私人銀行業(yè)務(wù)和理財(cái)計(jì)劃兩類(lèi)
【答案與解析】ADE 綜合理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式獲取或承擔(dān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。
2.商業(yè)銀行在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，可以向特定目標(biāo)客戶銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃，下列關(guān)于保證收益理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的說(shuō)法，正確的有( )。
A.保證收益理財(cái)計(jì)劃要求商業(yè)銀行按照約定條件向客戶支付固定收益
B.商業(yè)銀行可以無(wú)條件向客戶高于同期存款利率的保證收益率
C.商業(yè)銀行推出保證收益理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，可以除保證收益外還可以獲得收益
D.商業(yè)銀行不能將保證收益理財(cái)計(jì)劃轉(zhuǎn)化成準(zhǔn)儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品
E.商業(yè)銀行必須建立和完善嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，將保證收益的風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)適宜水平
【答案與解析】ADE 《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十四條規(guī)定，保證收益理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益，應(yīng)是對(duì)客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率。商業(yè)銀行不得或變相除保證收益以外的任何可獲得收益、因此，B、C選項(xiàng)說(shuō)法是錯(cuò)誤的。
3.投資者放棄當(dāng)前消費(fèi)而投資，應(yīng)該得到相應(yīng)補(bǔ)償，其要求的必要收益率包括( )。
A.通貨膨脹率 B.貨幣的純時(shí)間價(jià)值 C.低收益率 D.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬 E.期望收益率
【答案與解析】ABD 真實(shí)收益率(貨幣的純時(shí)間價(jià)值)、通貨膨脹率和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬三部分構(gòu)成了投資者的必要收益率，它是進(jìn)行一項(xiàng)投資可能接受的低收益率。
4.對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響的社會(huì)制度包括( )。
A.醫(yī)療保險(xiǎn)制度 B.義務(wù)教育制度 C.住房分配制度 D.養(yǎng)老保險(xiǎn)制度 E.稅收制度
【答案與解析】ABCD 各種制度的變遷對(duì)商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。新中國(guó)成立至今，伴隨著計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變，發(fā)生了一系列制度變遷。其中，社會(huì)保障體系(醫(yī)療保險(xiǎn)制度、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度等)、教育體系(義務(wù)教育制度)以及住房制度(住房分配制度等)的改革尤為典型。
5.影響貨幣時(shí)間價(jià)值的主要因素包括( )。
A.單利與復(fù)利 B.通貨膨脹率 C.收益率 D.投資風(fēng)險(xiǎn) E.時(shí)間
【答案與解析】ABCE 影響貨幣時(shí)間價(jià)值的主要因素有：①時(shí)間;②收益率或通貨膨脹率;③單利與復(fù)利。
6.下列關(guān)于貨幣現(xiàn)值和終值的說(shuō)法中，正確的有( )。
A.現(xiàn)值是以后年份收到或付出資金的現(xiàn)在價(jià)值
B.可用倒求本金的方法計(jì)算未來(lái)現(xiàn)金流的現(xiàn)值
C.現(xiàn)值與時(shí)間成正比例關(guān)系
D.由終值求解現(xiàn)值的過(guò)程稱為貼現(xiàn)
E.現(xiàn)值和終值成正比例關(guān)系
【答案與解析】ABDE C選項(xiàng)應(yīng)改為：終值與時(shí)間成正比，現(xiàn)值與時(shí)間成反比。
7.風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于保守型的客戶往往會(huì)選擇( )等產(chǎn)品。
A.債券型基金 B.存款 C.保本型理財(cái)產(chǎn)品 D.房地產(chǎn)投資
E.股票型基金
【答案與解析】ABC 保守型客戶往往對(duì)于投資風(fēng)險(xiǎn)的承受能力很低，選擇一項(xiàng)產(chǎn)品或投資工具首先要考慮是否能夠保本，然后才考慮追求收益，因此，這類(lèi)客戶往往選擇國(guó)債、存款、保本型理財(cái)產(chǎn)品、貨幣與債券基金等低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的產(chǎn)品。
8.對(duì)個(gè)人而言，利率水平的變動(dòng)會(huì)影響( )。
A.消費(fèi)支出和投資決策的意愿 B.從銀行獲取的各種信貸的融資成本
C.對(duì)存款收益的預(yù)期 D.現(xiàn)在貸款買(mǎi)房還是將來(lái)攢夠錢(qián)買(mǎi)房的決策
E.購(gòu)買(mǎi)股票還是購(gòu)買(mǎi)債券的決定
【答案與解析】ABCDE 對(duì)個(gè)人而言，利率水平的變動(dòng)會(huì)影響人們對(duì)投資收益的預(yù)期，從而影響其消費(fèi)支出和投資決策的意愿。例如，是把錢(qián)存入銀行還是增加消費(fèi)支出，是購(gòu)買(mǎi)股票還是購(gòu)買(mǎi)債券，是現(xiàn)在借錢(qián)購(gòu)買(mǎi)住宅還是等將來(lái)攢夠了錢(qián)再買(mǎi)等。利率水平的變動(dòng)還會(huì)影響個(gè)人從銀行獲取的各種信貸的融資成本，投資機(jī)會(huì)成本的變化對(duì)投資決策往往也會(huì)產(chǎn)生非常重要的影響。
9.持有期百分比收益是指( )。
A.初始市值與面值收益之比 B.面值收益與初始市值之比
c.面值收益與當(dāng)期市值之比 D.當(dāng)期市值與面值收益之比
E.紅利收益率與資本利得收益率之和
【答案與解析】BE 百分比收益一面值收益/初始市值。其中，面值收益一紅利收益+資本利得收益，因此，又可得到，百分比收益=紅利收益率+資本利得收益率。
10.回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)的交易特點(diǎn)有( )。
A.流動(dòng)性強(qiáng) B.安全性高
C.收益穩(wěn)定且超過(guò)銀行存款收益 D.稅收優(yōu)惠
E.回購(gòu)協(xié)議中所交易的證券主要是金融債券
【答案與解析】ABC 回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)具有流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高、收益穩(wěn)定且超過(guò)銀行存款收益的交易特點(diǎn)?；刭?gòu)協(xié)議并沒(méi)有稅收優(yōu)惠，回購(gòu)協(xié)議中所交易的證券主要是政府債券的特點(diǎn)。
11.下列有關(guān)證券組合風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的有( )。
A.證券組合的風(fēng)險(xiǎn)不僅與組合中每個(gè)證券的報(bào)酬率標(biāo)準(zhǔn)差有關(guān)，還與各證券之間報(bào)酬率的協(xié)方差有關(guān)
B.當(dāng)投資極度分散時(shí)，證券組合風(fēng)險(xiǎn)可降低為零
C.持有多種彼此不完全相關(guān)的證券可以降低風(fēng)險(xiǎn)
D.一般情況下，隨著更多的證券加入到投資組合中，整體風(fēng)險(xiǎn)降低的速度會(huì)越來(lái)越慢
E.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)投資組合不同程度地得到分散
【答案與解析】ACD 由于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的存在，通過(guò)多樣化的投資組合并不能使得證券組合的風(fēng)險(xiǎn)降為零，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是不能通過(guò)投資組合得到分散的，E選項(xiàng)錯(cuò)誤
12.下列屬于金融衍生品的有( )。
A.普通股 B.公司債券 C.股指期貨 D.遠(yuǎn)期利率協(xié)議
E.貨幣互換
【答案與解析】CDE 金融衍生品的種類(lèi)包括：①按照基礎(chǔ)工具種類(lèi)的不同，金融衍生品可以分為股權(quán)衍生品、貨幣衍生品和利率衍生品;②按照交易場(chǎng)所劃分，金融衍生品可以分為場(chǎng)內(nèi)交易工具和場(chǎng)外交易工具;③按照交易方式劃分，金融衍生品可以分為遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換。普通股和公司債券屬于基金金融工具。
13.金融衍生品市場(chǎng)的功能包括( )。
A.提高交易效率 B.價(jià)格發(fā)現(xiàn) C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) D.優(yōu)化資源配置 E.平攤成本
【答案與解析】ABCD 金融衍生品市場(chǎng)的功能包括：①轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn);②價(jià)格發(fā)現(xiàn);③提高交易效率;④優(yōu)化資源配置。
14.根據(jù)《公司法》規(guī)定，下列選項(xiàng)中可發(fā)行公司債券的有( )。
A.有限責(zé)任公司 B.國(guó)有獨(dú)資企業(yè) C.國(guó)有控股企業(yè) D.股份有限公司 E.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)
【答案與解析】ABCD 債券市場(chǎng)分為債券發(fā)行市場(chǎng)和債券流通市場(chǎng)?！豆痉ā芬?guī)定，三類(lèi)公司可發(fā)行公司債：股份有限公司、有限責(zé)任公司和國(guó)有獨(dú)資企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)。
15.增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品可以申購(gòu)的對(duì)象有( )。
A.國(guó)債 B.可分離債 C.可轉(zhuǎn)債 D.中央銀行票據(jù) E.新股
【答案與解析】ABCDE 增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品主要是為了增強(qiáng)信托資金的使用效率，作為新股發(fā)行間歇期資金使用途徑的探索，在新股發(fā)行空當(dāng)，產(chǎn)品可投資于債券、回購(gòu)、貸款信托、票據(jù)信托等固定收益類(lèi)產(chǎn)品，因此，初的增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品主要是增加各個(gè)銀行的信貸資產(chǎn)的投資。隨著資本市場(chǎng)的變化，聚集在一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)新股的資金極其豐富，新股的中簽率及收益率一降再降，各家銀行開(kāi)始在收益率上做文章，應(yīng)運(yùn)而生的是以新股和可轉(zhuǎn)債、可分離債為主要申購(gòu)對(duì)象的增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品。因此，題中五個(gè)選項(xiàng)均屬于正確答案。
16.下列對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的描述，錯(cuò)誤的有( )。
A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的標(biāo)的和相關(guān)利益必須可用貨幣衡量
B.人壽保險(xiǎn)包括：生存保險(xiǎn)、死亡保險(xiǎn)和疾病保險(xiǎn)
C.再保險(xiǎn)是指投保人按原保險(xiǎn)簽訂保險(xiǎn)協(xié)議
D.商業(yè)保險(xiǎn)遵循強(qiáng)制性原則
E.人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是指人的身體
【答案與解析】BCDE B選項(xiàng)應(yīng)改為：人壽保險(xiǎn)包括：生存保險(xiǎn)、死亡保險(xiǎn)和生死兩全保險(xiǎn);C選項(xiàng)應(yīng)改為：再保險(xiǎn)是指直接保險(xiǎn)人為轉(zhuǎn)移已承保的部分或全部風(fēng)險(xiǎn)而向其他保險(xiǎn)人購(gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn);D選項(xiàng)應(yīng)改為：商業(yè)保險(xiǎn)是基于自愿原則，與眾多面臨相同風(fēng)險(xiǎn)的投保人以簽訂保險(xiǎn)合同的方式提供的保險(xiǎn)服務(wù);E選項(xiàng)應(yīng)改為：人身保險(xiǎn)是以人的身體和壽命作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。
17.基金收益分配的形式一般包括( )。
A.分配現(xiàn)金 B.現(xiàn)金分紅 C.分配利息 D.分配基金單位 E.紅利再投資
【答案與解析】ABDE 基金可分配收益也稱基金凈收益，是基金收益扣除按照國(guó)家規(guī)定可以扣除的費(fèi)用等項(xiàng)目后的余額?；鹗找娣峙湟话阌蟹峙洮F(xiàn)金(現(xiàn)金分紅)和分配基金單位(紅利再投資)兩種形式。
18.保險(xiǎn)合同的基本當(dāng)事人有( )。
A.保險(xiǎn)人 B.投保人 C.被保險(xiǎn)人 D.受益人 E.代理人
【答案與解析】AB 保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。投保人是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。投保人可以是自然人也可以是法人。保險(xiǎn)人是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。
19.劉先生購(gòu)買(mǎi)A股票期權(quán)，購(gòu)買(mǎi)期權(quán)費(fèi)為20元，執(zhí)行價(jià)格80元，到期后A股票漲到120元，劉先生選擇執(zhí)行期權(quán)，下列表述中正確的有( )。
A.劉先生執(zhí)行期權(quán)后收益為40元
B.劉先生執(zhí)行期權(quán)后收益為20元
C.假如到期A股票價(jià)格跌到60元，則劉先生大損失為期權(quán)費(fèi)20元
D.劉先生購(gòu)買(mǎi)的是看漲期權(quán)
E.劉先生的損失是無(wú)限的
【答案與解析】BCD 當(dāng)股票價(jià)格上漲到120元時(shí)，劉先生選擇執(zhí)行期權(quán)，可知其買(mǎi)入的是看漲期權(quán);執(zhí)行期權(quán)時(shí)可獲得的收益為120-80-20=20(元);如果到期時(shí)股價(jià)跌到了60元，劉先生將不會(huì)執(zhí)行期權(quán)，大損失僅為20元的期權(quán)費(fèi)。
20.關(guān)于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的表述，正確的有( )。
A.可在二級(jí)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓 B.不記名 C.可提前支取 D.固定面額
E.利率既有固定的也有浮動(dòng)的
【答案與解析】ABDE 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單(CDs)是銀行發(fā)行的有固定面額、可轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)主要有：①不記名;②金額較大;③利率既有固定的，也有浮動(dòng)的，一般比同期限的定期存款的利率高;④不能提前支取，但是可以在二級(jí)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓。
21.根據(jù)衍生交易部分的標(biāo)的資產(chǎn)的不同，結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品可以分為( )。
A.與股票掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品 B.與商品掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品
C.與信用掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品 D.與外匯掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品
E.與債券掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品
【答案與解析】ABDE 結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的回報(bào)率通常取決于掛鉤資產(chǎn)(即掛鉤標(biāo)的)的表現(xiàn)。根據(jù)掛鉤資產(chǎn)的屬性，結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品可分為外匯掛鉤類(lèi)、利率/債券掛鉤類(lèi)、股票掛鉤類(lèi)、商品掛鉤類(lèi)及混合類(lèi)等。
22.個(gè)人稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容包括( )。
A.避稅規(guī)劃 B.節(jié)稅規(guī)劃 C.轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃 D.目的性規(guī)劃
E.合法性規(guī)劃
【答案與解析】ABC 稅收規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三類(lèi)，即避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。
23.交易所上市基金(ETF)的特征主要有( )。
A.ETF投資策略是被動(dòng)投資管理策略
B.申購(gòu)和贖回只能用與指數(shù)對(duì)應(yīng)的一籃子股票
C.它可以在交易所掛牌買(mǎi)賣(mài)
D.一天提供一個(gè)基金凈值報(bào)價(jià)
E.ETF在本質(zhì)上是開(kāi)放式基金
【答案與解析】ABCE D選項(xiàng)應(yīng)改為：在二級(jí)市場(chǎng)的凈值報(bào)價(jià)上，ETF每15秒提供一個(gè)基金凈值報(bào)價(jià)，LOF(上市型開(kāi)放式基金)一天提供一個(gè)基金凈值報(bào)價(jià)。
24.對(duì)投資者而言，債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有( )。
A.利率風(fēng)險(xiǎn) B.匯率風(fēng)險(xiǎn) C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D.操作風(fēng)險(xiǎn)
E.提前償付風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】ABC 對(duì)于投資者而言，購(gòu)買(mǎi)債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的大風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
25.利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的掛鉤標(biāo)的有( )。
A.信托資產(chǎn) B.香港藍(lán)籌股 C.公司債券 D.國(guó)際債券
E.LIBOR
【答案與解析】CE 利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品，掛鉤標(biāo)的必定將是一組或多組利率/債券，其掛鉤標(biāo)的有：倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)、國(guó)庫(kù)券、公司債券。
26.下列屬于銀行代理類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的有( )。
A.基金 B.保險(xiǎn) C.債券型理財(cái)產(chǎn)品 D.貨幣型理財(cái)產(chǎn)品
E.信托
【答案與解析】ABE 目前，我國(guó)商業(yè)銀行共開(kāi)展了約幾十種代理業(yè)務(wù)，主要的代理理財(cái)產(chǎn)品有：基金、股票、保險(xiǎn)、國(guó)債、信托和黃金。
27.目前，我國(guó)個(gè)人投資黃金產(chǎn)品的方式有( )。
A.購(gòu)買(mǎi)實(shí)物黃金
B.購(gòu)買(mǎi)金幣
C.購(gòu)買(mǎi)黃金飾品
D.購(gòu)買(mǎi)黃金礦業(yè)公司發(fā)行的上市股票或黃金基金
E.購(gòu)買(mǎi)紙黃金
【答案與解析】ABDE 對(duì)普通投資者而言，實(shí)物黃金和紙黃金是較為理想的黃金投資渠道，但黃金飾品對(duì)家庭理財(cái)沒(méi)有太大意義，因?yàn)辄S金飾品的價(jià)格包含了加工成本。相對(duì)而言，金條、金塊比較適合長(zhǎng)期投資，并可對(duì)家庭資產(chǎn)起到保值、增值的作用，對(duì)抗通貨膨脹，目前各大銀行都可以買(mǎi)到這類(lèi)實(shí)物黃金。
28.下列對(duì)基金申購(gòu)的表述，正確的有( )。
A.以申購(gòu)T-1目的凈值為基礎(chǔ)計(jì)算 B.以申購(gòu)日的凈值為基礎(chǔ)計(jì)算
C.以申購(gòu)T+1日的凈值為基礎(chǔ)計(jì)算 D.采取“未知價(jià)”原則
E.以申購(gòu)T-2日的凈值為基礎(chǔ)計(jì)算
【答案與解析】BD 基金申購(gòu)采取“未知價(jià)”原則，投資者申購(gòu)以申購(gòu)日(T日)的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算申購(gòu)份額。T日的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算，并在T+1日公告。
29.開(kāi)放式基金與封閉式基金的區(qū)別包括( )。
A.基金信息披露不同 B.基金的法律地位不同
C.基金規(guī)模的可變性不同 D.基金的價(jià)格決定因素不同
E.基金的投資策略不同
【答案與解析】ACDE 開(kāi)放式基金與封閉式基金的區(qū)別主要體現(xiàn)在：交易場(chǎng)所、基金存續(xù)期限、基金規(guī)模、贖回限制、價(jià)格決定因素、分紅方式、費(fèi)用、投資策略以及信息披露等。B選項(xiàng)按照法律地位的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。
30.下列對(duì)理財(cái)行為影響現(xiàn)金流量表的分析，正確的有( )。
A.用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)筆記本電腦一臺(tái)，現(xiàn)金流凈額減少
B.將閑置的房產(chǎn)出租，現(xiàn)金流凈額將會(huì)增加
C.用股票償還等同股票市值的長(zhǎng)期債務(wù)，不影響現(xiàn)金流凈額
D.用銀行存款申購(gòu)長(zhǎng)期國(guó)債，不影響現(xiàn)金流量?jī)纛~
E.將現(xiàn)金存為銀行活期存款，不影響現(xiàn)金流量?jī)纛~
【答案與解析】ABCD E選項(xiàng)應(yīng)改為：將現(xiàn)金存為銀行活期存款，會(huì)使得現(xiàn)金流量?jī)纛~減少。
31.在有效債務(wù)管理中，銀行從業(yè)人員應(yīng)幫助客戶選擇佳的信貸品種和還款方式，需要考慮的因素包括( )。
A.貸款需求 B.還款能力 C.家庭現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力 D.預(yù)期收支情況
E.信貸策劃特殊情況的處理
【答案與解析】ABCDE 在有效債務(wù)管理中，銀行從業(yè)人員應(yīng)幫助客戶選擇佳的信貸品種和還款方式，使其在有限的收入條件下，既能按期還本付息，又可以用低的貸款成本實(shí)現(xiàn)效用大化。需要考慮的因素除A、B、C、D、E選項(xiàng)外還包括：合理選擇貸款種類(lèi)和擔(dān)保方式;選擇貸款期限與首期用款及還貸方式。
32.下列有關(guān)稅收規(guī)劃的說(shuō)法中，正確的有( )。
A.稅收規(guī)劃發(fā)生在納稅行為前 B.稅收規(guī)劃發(fā)生在納稅行為后
C.稅收規(guī)劃的目的是少納稅和遞延納稅 D.稅收規(guī)劃在合法的前提下進(jìn)行
E.稅收規(guī)劃可適當(dāng)漏稅
【答案與解析】ACD 稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)(稅法及其他相關(guān)法律、法規(guī))的前提下，通過(guò)對(duì)納稅主體(法人或自然人)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以達(dá)到少納稅和遞延納稅的一系列規(guī)劃活動(dòng)。
33.根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》，承擔(dān)合同違約責(zé)任的形式有( )。
A.定金責(zé)任 B.違約金責(zé)任 C.賠償損失 D.強(qiáng)制履行
E.采取補(bǔ)救措施
【答案與解析】ACD 稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)(稅法及其他相關(guān)法律、法規(guī))的前提下，通過(guò)對(duì)納稅主體(法人或自然人)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以達(dá)到少納稅和遞延納稅的一系列規(guī)劃活動(dòng)。
34.下列屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的有( )。
A.商業(yè)銀行劃入的外匯資金 B.境外匯回的投資本金
C.境外匯回的投資收益 D.資產(chǎn)管理費(fèi)
E.貨幣兌換費(fèi)
【答案與解析】ABCDE 違約責(zé)任是指當(dāng)事人一方不履行合同債務(wù)或其履行不符合合同約定時(shí)，對(duì)另一方當(dāng)事人所應(yīng)承擔(dān)的繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施或者賠償損失等民事責(zé)任。違約責(zé)任的承擔(dān)形式主要有：①違約金責(zé)任;②賠償損失;③強(qiáng)制履行;④定金責(zé)任;⑤采取補(bǔ)救措施。
35.依據(jù)《中華人民共和國(guó)信托法》，下列表述中正確的有( )。
A.受托人必須保存處理信托實(shí)物的完整記錄
B.受托人可以是受益人，但不得是同一信托的受益人
C.受益人只能是自然人
D.信托當(dāng)事人包括委托人、受托人、受益人
E.受托人以信托財(cái)產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)
【答案與解析】ABDE C選項(xiàng)應(yīng)改為：受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。
36.根據(jù)《中華人民年共和國(guó)民法通則》，下列屬于民事代理特征的有( )。
A.代理人在代理活動(dòng)中具有獨(dú)立的法律地位
B.代理行為可直接或問(wèn)接對(duì)被代理人發(fā)生效力
C.代理行為必須是具有法律效力的行為
D.代理人須以被代理人的名義實(shí)施代理行為
E.代理人須在代理權(quán)限內(nèi)實(shí)施代理行為
【答案與解析】ACDE B選項(xiàng)應(yīng)改為：代理行為須直接對(duì)被代理人發(fā)生效力。
37.根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告，應(yīng)至少包括( )。
A.當(dāng)期開(kāi)展的所有個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介及相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)
B.相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制情況
C.當(dāng)期理財(cái)計(jì)劃的收益分配和終止情況
D.涉及的法律訴訟情況
E.當(dāng)期推出的理財(cái)計(jì)劃的內(nèi)部法律審查意見(jiàn)
【答案與解析】ABCDE 商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：①當(dāng)期開(kāi)展的所有個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介及相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù);②當(dāng)期推出的理財(cái)計(jì)劃簡(jiǎn)介，理財(cái)計(jì)劃的相關(guān)合同、內(nèi)部法律審查意見(jiàn)、管理模式(包括會(huì)計(jì)核算和稅務(wù)處理方式等)、銷(xiāo)售預(yù)測(cè)及當(dāng)期銷(xiāo)售和投資情況;③相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制情況;④當(dāng)期理財(cái)計(jì)劃的收益分配和終止情況;⑤涉及的法律訴訟情況;⑥其他重大事項(xiàng)。
38.銷(xiāo)售非保證收益理財(cái)計(jì)劃應(yīng)向客戶提供( )。
A.國(guó)外合作信托機(jī)構(gòu)的基本情況 B.第三方合作協(xié)議
C.預(yù)期收益率的測(cè)算方式 D.預(yù)期收益率的測(cè)算數(shù)據(jù)
E.預(yù)期收益率的測(cè)算依據(jù)
【答案與解析】CDE 商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá);對(duì)非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測(cè)算數(shù)據(jù)、測(cè)算方式和測(cè)算的主要依據(jù)。
39.根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定，從事商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)符合的資格要求包括( )。
A.掌握所推介產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特性
B.遵守個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則
C.具備相應(yīng)的學(xué)歷水平、專(zhuān)業(yè)知識(shí)
D.充分認(rèn)識(shí)和了解所從事業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等
E.具備相關(guān)監(jiān)管部門(mén)要求的行業(yè)資格
【答案與解析】ABCDE 商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合的資格要求有：①對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識(shí);②遵守監(jiān)管部門(mén)和商業(yè)銀行制定的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則;③掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問(wèn)意見(jiàn)所涉及產(chǎn)品的特性，并對(duì)有關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)有所認(rèn)識(shí)和理解;④具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn);⑤具備相關(guān)監(jiān)管部門(mén)要求的行業(yè)資格;⑥具備中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)要求的其他資格條件。
40.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)包括( )。
A.理財(cái)產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.理財(cái)產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C.商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)
D.綜合理財(cái)服務(wù)中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)
E.商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)過(guò)程中面臨的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】ABCDE 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過(guò)程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)包括理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。
三、判斷題。請(qǐng)對(duì)以下各項(xiàng)的描述做出判斷，正確的為A，錯(cuò)誤的為B。(共15題，每題1分，共15分)
1.在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、處于收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)該買(mǎi)入對(duì)周期波動(dòng)比較敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，以獲取經(jīng)濟(jì)波動(dòng)帶來(lái)的收益。( )
【答案與解析】B 在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)比較快、處于擴(kuò)張階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮增持成長(zhǎng)性好的股票、房地產(chǎn)等資產(chǎn)，特別是買(mǎi)入對(duì)周期波動(dòng)比較敏感的行業(yè)的資產(chǎn);反之，在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、處于收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮增持防御性資產(chǎn)如儲(chǔ)蓄產(chǎn)品、固定收益類(lèi)產(chǎn)品等，特別是買(mǎi)入對(duì)周期波動(dòng)不敏感的行業(yè)的資產(chǎn)。
2.風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)預(yù)期的不確定性，是不可以被度量的。( )
【答案與解析】B 就投資而言，風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)收益率的不確定性，通?？梢杂脴?biāo)準(zhǔn)差和方差進(jìn)行衡量。
3.強(qiáng)型有效市場(chǎng)認(rèn)為，證券價(jià)格充分反映了包括公開(kāi)信息和內(nèi)幕信息在內(nèi)的所有信息。( )
【答案與解析】A 在強(qiáng)型有效市場(chǎng)中，證券價(jià)格充分反映了所有信息，包括公開(kāi)信息和內(nèi)幕信息。任何與股票價(jià)值相關(guān)的信息，實(shí)際上都已經(jīng)充分體現(xiàn)在價(jià)格之中。
4.貨幣市場(chǎng)是專(zhuān)門(mén)融通短期資金和交易期限在一年以內(nèi)(包括一年)的有價(jià)證券市場(chǎng)。( )
【答案與解析】A 貨幣市場(chǎng)又稱短期資金市場(chǎng)，是指專(zhuān)門(mén)融通短期資金和交易期限在一年以內(nèi)(包括一年)的有價(jià)證券市場(chǎng)。資本市場(chǎng)是指提供長(zhǎng)期(一年以上)資本融通和交易的市場(chǎng)，包括股票市場(chǎng)、中長(zhǎng)期債券市場(chǎng)和證券投資基金市場(chǎng)。
5.由拆借雙方當(dāng)事人協(xié)定的同業(yè)拆借利率完全由市場(chǎng)拆借資金的供求狀況決定。( )
【答案與解析】B 同業(yè)拆借利率形成機(jī)制分為兩種：一是由拆借雙方當(dāng)事人協(xié)定，這種機(jī)制下形成的利率主要取決于拆借雙方拆借資金愿望的強(qiáng)烈程度，利率彈性較大;另一種是借助中介人——經(jīng)紀(jì)商，通過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)確定，這種機(jī)制下形成的利率主要取決于市場(chǎng)拆借資金的供求狀況，利率彈性較小。
6.紙黃金是將資金委托專(zhuān)業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類(lèi)產(chǎn)品，也稱為“黃金存折”。( )
【答案與解析】B 黃金基金是將資金委托專(zhuān)業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類(lèi)產(chǎn)品：銀行紙黃金讓投資者免除了儲(chǔ)存黃金的風(fēng)險(xiǎn)，也讓投資者有隨時(shí)提取所購(gòu)買(mǎi)黃金的權(quán)利，或按當(dāng)時(shí)的黃金價(jià)格，將賬戶里的黃金兌換成現(xiàn)金，通常也稱為“黃金存折”。
7.稅收規(guī)劃與偷稅漏稅不同，但與避稅行為有時(shí)難以區(qū)分，在某種程度上講稅收規(guī)劃的目的就是避稅。( )
【答案與解析】B 合法性是稅收規(guī)劃基本的原則，這是由稅法的稅收法定原則所決定的，也是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅乃至避稅行為區(qū)別開(kāi)來(lái)的根本所在。
8.在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，商業(yè)銀行涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，為客戶做終決策。( )
【答案與解析】B 在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，終決策權(quán)在客戶。
9.每個(gè)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)可以與多家保險(xiǎn)公司建立代理關(guān)系。( )
【答案與解析】A 2006年6月15日，保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的通知》，明確了每個(gè)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)可以與多家保險(xiǎn)公司建立代理關(guān)系。
10.外國(guó)銀行分行可以吸收中國(guó)境內(nèi)公民每筆不少于100萬(wàn)元人民幣的定期存款。( )
【答案與解析】A 《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》規(guī)定，外國(guó)銀行分行可以吸收中國(guó)境內(nèi)公民每筆不少于100萬(wàn)元人民幣的定期存款。
11.境外個(gè)人可以隨意購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)權(quán)益類(lèi)和固定收益類(lèi)金融產(chǎn)品。( )
【答案與解析】B 除國(guó)家另有規(guī)定外，境外個(gè)人不得購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)權(quán)益類(lèi)和固定收益類(lèi)等金融產(chǎn)品。境外個(gè)人購(gòu)買(mǎi)B股，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。
12.商業(yè)銀行應(yīng)保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20個(gè)小時(shí)。( )
【答案與解析】A 商業(yè)銀行應(yīng)配備與開(kāi)展的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財(cái)業(yè)務(wù)人員，保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)。商業(yè)銀行應(yīng)詳細(xì)記錄理財(cái)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間及考核結(jié)果等，未達(dá)到培訓(xùn)要求的理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)暫停從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)。
13.商業(yè)銀行在銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃時(shí)，可將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售，或者將理財(cái)計(jì)劃與本銀行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行搭配銷(xiāo)售。( )
【答案與解析】B 商業(yè)銀行不得將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售，或者將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售。
14.商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由銀行承擔(dān)。( )
【答案與解析】B 商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由客戶承擔(dān)。
15.商業(yè)銀行在向客戶說(shuō)明有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)使用通俗易懂的語(yǔ)言，配以必要的示例，說(shuō)明不利的投資情形和投資結(jié)果。( )
【答案與解析】A 題干說(shuō)法正確。
一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。(共90題，每題0.5分，共45分)
1.( )是稅收規(guī)劃基本的原則，是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅區(qū)別開(kāi)來(lái)的根本所在。
A.規(guī)劃性原則 B.綜合性原則 C.合法性原則 D.目的性原則
【答案與解析】C 合法性原則是稅收規(guī)劃基本的原則。這是由稅法的稅收法定原則所決定的，也是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅乃至避稅行為區(qū)別開(kāi)來(lái)的根本所在。
2.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是建立在( )基礎(chǔ)上的銀行業(yè)務(wù)。
A.資金借貸關(guān)系 B.產(chǎn)品買(mǎi)賣(mài)關(guān)系 C.委托代理關(guān)系 D.以上都不是
【答案與解析】C 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是受托性質(zhì)，是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)，是一種個(gè)性化、綜合化的服務(wù)活動(dòng)。
3.宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)投資理財(cái)具有實(shí)質(zhì)性的影響，下列說(shuō)法正確的是( )。
A.國(guó)家減少財(cái)政預(yù)算，會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)格的提升
B.在股市低迷時(shí)期，提高印花稅可以刺激股市反彈
C.法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，有助于刺激投資需求增長(zhǎng)
D.偏緊的收入分配政策會(huì)刺激當(dāng)?shù)氐耐顿Y需求，造成相應(yīng)的資產(chǎn)價(jià)格上漲
【答案與解析】C 國(guó)家減少財(cái)政預(yù)算屬于緊縮的財(cái)政政策，會(huì)使得資產(chǎn)價(jià)格降低，A選項(xiàng)錯(cuò)誤;在股市低迷時(shí)期，可通過(guò)降低印花稅減少交易成本，從而刺激股市反彈，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;偏緊的收入分配政策會(huì)抑制當(dāng)?shù)氐耐顿Y需求，造成相應(yīng)的資產(chǎn)價(jià)格下跌，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。
4.商業(yè)銀行在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中向客戶提供的服務(wù)不包括( )。
A.財(cái)務(wù)分析 B.財(cái)務(wù)規(guī)劃 C.投資建議 D.儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品推介
【答案與解析】D 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。
5.陳小姐將1萬(wàn)元用于投資某項(xiàng)目，該項(xiàng)目的預(yù)期收益率為10%，項(xiàng)目投資期限為3年，每年支付利息，假設(shè)該投資人將每年獲得的利息繼續(xù)投資，則該投資人3年投資期滿將獲得的本利和為( )。
A.13000元 B.13210元 C.13310元 D.13500元
【答案與解析】C 第1年的利息收益=10000×10%=l000(元);第2年的利息收益=(10000+1000)×10%=]100(元);第3年的利息收益=(10000+1000+1100)×10%=1210(元)。3年的本利和=10000+1000+1100+1210=13310(元)。
6.下列關(guān)于綜合理財(cái)服務(wù)的說(shuō)法，不正確的是( )。
A.在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)
B.在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，商業(yè)銀行不可以向目標(biāo)客戶群銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃
C.在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理
D.綜合理財(cái)服務(wù)是商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上為客戶提供的一種個(gè)性化、綜合化服務(wù)
【答案與解析】B B選項(xiàng)應(yīng)改為：《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十條規(guī)定，商業(yè)銀行在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，可以向特定目標(biāo)客戶群銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃。
7.下列關(guān)于基金認(rèn)購(gòu)的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.認(rèn)購(gòu)期利息自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額
B.認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)一經(jīng)成功受理，不得撤銷(xiāo)
C.基金認(rèn)購(gòu)有一定期限
D.是投資者在封閉式基金募集期間申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為
【答案與解析】D 預(yù)期未來(lái)會(huì)發(fā)生通貨膨脹，應(yīng)減少債券、儲(chǔ)蓄的配置，適當(dāng)增加股票的配置;但當(dāng)通貨膨脹較嚴(yán)重時(shí)，經(jīng)濟(jì)會(huì)發(fā)生蕭條，股票也不能應(yīng)對(duì)通貨膨脹的負(fù)面影響。
【答案與解析】D D選項(xiàng)應(yīng)改為：基金認(rèn)購(gòu)是指投資者在開(kāi)放式基金募集期間申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為。
8.通貨膨脹會(huì)對(duì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)生一定的影響，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.固定收益的理財(cái)產(chǎn)品會(huì)貶值
B.儲(chǔ)蓄投資的實(shí)際利率可能是負(fù)值
C.持有外匯是應(yīng)對(duì)通貨膨脹的一種有效手段
D.股票是浮動(dòng)收益的，所以一定能應(yīng)對(duì)通貨膨脹的負(fù)面影響
【解析】答案為C、C選項(xiàng)應(yīng)改為：現(xiàn)金流量表用來(lái)說(shuō)明在過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況。
9.下列對(duì)于客戶財(cái)務(wù)分析的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.臨時(shí)性收入需計(jì)入現(xiàn)金流量表
B.對(duì)客戶未來(lái)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)和分析后，產(chǎn)生未來(lái)現(xiàn)金流量表
C.現(xiàn)金流量表用來(lái)說(shuō)明過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)個(gè)人的資產(chǎn)負(fù)債情況
D.預(yù)測(cè)客戶未來(lái)收入時(shí)，可以將收入分為常規(guī)性收入和臨時(shí)性收入
【答案與解析】A 持有期收益率是指投資者在持有投資對(duì)象的一段時(shí)間內(nèi)所獲得的收益率，它等于這段時(shí)間內(nèi)所獲得的收益額與初始投資之間的比率。股票價(jià)格上漲的收益為(11-10)×1000=1000(元)，現(xiàn)金紅利收益為(1000÷10)×0.1=10(元)。當(dāng)期總收益=1000+10=1010(元)，持有期收益率=1010÷(10×1000)×100%=10.1%。
10.某投資者年初以10元/股的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)股票l000股，年末該股票的價(jià)格上漲到11元/股，在這一年內(nèi)，該股票按每10股0.1元(稅后)方案分派了現(xiàn)金紅利，那么，該投資者年度的持有期收益率是( )。
A.10.1% B.20.1% C.30.2% D.40.5%
【答案與解析】D 風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)試是向客戶銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品的必要步驟
11.某銀行理財(cái)人員在向客戶銷(xiāo)售產(chǎn)品時(shí)，下列做法中不正確的是( )。
A.評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況 B.考慮客戶所處的理財(cái)生命周期
C.提供合適的投資產(chǎn)品供客戶自主選擇 D.因時(shí)間安排緊張，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)試
【答案與解析】C 年金的利息具有時(shí)間價(jià)值，因此，年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用的是復(fù)利的形式。
12.年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用( )的形式。
A.折現(xiàn) B.單利 C.復(fù)利 D.貼現(xiàn)
【答案與解析】A 積極的財(cái)政政策可以有效地刺激投資需求的增長(zhǎng)，政府購(gòu)買(mǎi)增加屬于積極財(cái)政政策的范疇。B選項(xiàng)屬于緊縮性的財(cái)政政策;C、D選項(xiàng)屬于貨幣政策的范疇。
13.對(duì)投資需求增長(zhǎng)有刺激作用的財(cái)政政策是( )
A.政府購(gòu)買(mǎi)增加 B.政府引入銷(xiāo)售稅
C.再貼現(xiàn)率從2%調(diào)整到1.5% D.政府在市場(chǎng)上出售外匯基金票據(jù)
【答案與解析】A 積極的財(cái)政政策可以有效地刺激投資需求的增長(zhǎng)，政府購(gòu)買(mǎi)增加屬于積極財(cái)政政策的范疇。B選項(xiàng)屬于緊縮性的財(cái)政政策;C、D選項(xiàng)屬于貨幣政策的范疇。
14.某客戶有一筆資金收入，若目前領(lǐng)取可得10000元，3年后領(lǐng)取則可得15000元;此時(shí)該客戶有投資機(jī)會(huì)，年復(fù)利收益率為20%，下列說(shuō)法正確的是( )。
A.3年后領(lǐng)取更有利
B.無(wú)法比較何時(shí)領(lǐng)取更有利
C.目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資更有利
D.目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資和3年后領(lǐng)取沒(méi)有差別
【答案與解析】C 按照復(fù)利計(jì)算3年后10000元的本利和=10000×(1+20%)3=17280(元)。17280>15000，因此目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資更有利。
15.王先生投資某項(xiàng)目初始投入10000元，年利率10%，期限為一年，每季度付息，按復(fù)利計(jì)算，則其l年后本息和為( )元。
A.11000 B.11038 C.11214 D.14641
【答案與解析】B 一年后的本息和=(1+10%/4)4×10000≈11038(元)。
16.A和B兩種債券現(xiàn)在均以1000美元面值出售，均付年息120美元，A債券5年到期，B債券6年到期。如果兩種債券的到期收益率從12%變?yōu)?0%，下列表述正確的是( )。
A.兩種債券都會(huì)貶值，A債券貶值得較多 B.兩種債券都會(huì)升值，B債券升值得較多
C.兩種債券都會(huì)貶值，B債券貶值得較多 D.兩種債券都會(huì)升值，A債券升值得較多
【答案與解析】B 一般來(lái)說(shuō)，債券價(jià)格與到期收益率成反比，且期限長(zhǎng)的債券對(duì)到期收益率的變化更為敏感。結(jié)合題中信息可知。當(dāng)?shù)狡谑找媛蕪?2%下降到10%時(shí)，可知兩種債券價(jià)格都會(huì)上升，且B債券價(jià)格上升較多。
17.一般而言，寬松的貨幣政策有助于刺激投資需求增長(zhǎng)，導(dǎo)致( )。
A.利率上升、金融資產(chǎn)價(jià)格上升 B.利率下跌、金融資產(chǎn)價(jià)格上升
C.利率上升、金融資產(chǎn)價(jià)格下跌 D.利率下跌、金融資產(chǎn)價(jià)格下跌
【答案與解析】B 寬松的貨幣政策有助于刺激投資需求增長(zhǎng)，導(dǎo)致利率下跌、金融資產(chǎn)價(jià)格上升;緊縮的貨幣政策會(huì)抑制投資需求，導(dǎo)致利率上升和金融資產(chǎn)價(jià)格下跌。
18.未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快、處于景氣周期時(shí)，相應(yīng)的理財(cái)措施是( )。
A.適當(dāng)減少房產(chǎn)的配置 B.適當(dāng)增加儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的配置
C.適當(dāng)增加債券產(chǎn)品的配置 D.適當(dāng)增加股票產(chǎn)品的配置
【答案與解析】D 宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)個(gè)人理財(cái)策略有著一定的影響。當(dāng)預(yù)期未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快、處于景氣周期時(shí)，應(yīng)適當(dāng)減少儲(chǔ)蓄、債券產(chǎn)品的配置，適當(dāng)增加股票、房產(chǎn)、基金產(chǎn)品的配置。
19.根據(jù)生命周期理論，個(gè)人在穩(wěn)定期的理財(cái)特征為( )。
A.愿意承擔(dān)一些高風(fēng)險(xiǎn)投資
B.盡可能多地儲(chǔ)備資產(chǎn)、積累財(cái)富
C.妥善管理好積累的財(cái)富，降低投資風(fēng)險(xiǎn)
D.保證本金安全，風(fēng)險(xiǎn)承受能力差，投資流動(dòng)性較強(qiáng)
【答案與解析】B A選項(xiàng)是探索期及建立期的理財(cái)特征;C選項(xiàng)是人生處于高潮期的理財(cái)特征;D選項(xiàng)是人生處于退休期的理財(cái)特征。
20.一般來(lái)說(shuō)，( )。
A.債券價(jià)格與市場(chǎng)利率反向變動(dòng) B.債券價(jià)格與到期收益率同向變動(dòng)
C.債券面值越大，貼現(xiàn)債券價(jià)格越低 D.債券到期期限越長(zhǎng)，貼現(xiàn)債券價(jià)格越高
【答案與解析】A 貼現(xiàn)債券，到期期限越長(zhǎng)，價(jià)格越低;面值越大，價(jià)格越高。一般來(lái)說(shuō)，債券價(jià)格與到期收益率成反比。債券價(jià)格越高，從二級(jí)市場(chǎng)上買(mǎi)入債券的投資者所得的實(shí)際收益率越低;反之則越高。債券的市場(chǎng)交易價(jià)格同市場(chǎng)利率成反比市場(chǎng)利率上升，債券持有人變現(xiàn)債券的市場(chǎng)交易價(jià)格下降;反之則上升。
21.下列表述中，符合家庭成長(zhǎng)期理財(cái)特征的是( )。
A.盡力保全已積累的財(cái)富、厭惡風(fēng)險(xiǎn) B.愿意承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)，追求高收益
C.沒(méi)有或僅有較低的理財(cái)需求和理財(cái)能力 D.風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度較高，追求穩(wěn)定的投資收益
【答案與解析】B 處于家庭成長(zhǎng)期階段的夫妻年齡為30~55歲，核心資產(chǎn)配置為股票60%、債券30%、貨幣10%，投資于預(yù)期收益較高，風(fēng)險(xiǎn)適度的銀行理財(cái)產(chǎn)品。
22.期貨合約的特點(diǎn)包括( )。
(1)標(biāo)準(zhǔn)化合約
(2)履約大部分通過(guò)對(duì)沖方式
(3)合約的履行由期貨交易所或結(jié)算公司提供擔(dān)保
(4)合約的價(jià)格有大變動(dòng)單位和浮動(dòng)限額
A.(1)(2)(3) B.(1)(2)(4) C.(2)(3)(4) D.(1)(3)(4)
【答案與解析】A 金融期貨合約是指協(xié)議雙方同意在約定的將來(lái)某個(gè)日期，按約定的條件買(mǎi)入或賣(mài)出一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議。其特點(diǎn)主要有：①標(biāo)準(zhǔn)化合約;②履約大部分通過(guò)對(duì)沖方式;③合約的履行由期貨交易所或結(jié)算公司提供擔(dān)保;④合約的價(jià)格有小變動(dòng)單位和浮動(dòng)限制。
23.教育規(guī)劃根據(jù)對(duì)象不同可分為個(gè)人教育投資規(guī)劃和( )兩種。
A.老人教育規(guī)劃 B.親人教育規(guī)劃 C.子女教育規(guī)劃 D.企業(yè)教育規(guī)劃
【答案與解析】C 教育規(guī)劃是指為了需要時(shí)能支付教育費(fèi)用所訂的計(jì)劃，這種規(guī)劃包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種。
24.下列選項(xiàng)中，不屬于風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)的是( )。
A.方差 B.標(biāo)準(zhǔn)差 C.平均差 D.變異系數(shù)
【答案與解析】C 從投資角度來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)收益率的不確定性，從收益率的不確定性出發(fā)，投資風(fēng)險(xiǎn)是可度量的，通?？捎脴?biāo)準(zhǔn)差和方差進(jìn)行測(cè)定，還可以用變異系數(shù)進(jìn)行測(cè)定。
25.下列家庭支出中，不屬于義務(wù)性支出的是( )。
A.旅游支出 B.保險(xiǎn)費(fèi)支出 C.子女上學(xué)費(fèi)用 D.按揭貸款的還本付息支出
【答案與解析】A 義務(wù)性支出包括：①日常生活基本開(kāi)銷(xiāo)(包含C選項(xiàng));②已有負(fù)債的本利償還支出(包含D選項(xiàng));③已有保障的續(xù)期保費(fèi)支出(包含B選項(xiàng))。
26.下列不屬于現(xiàn)貨期權(quán)的是( )。
A.股指期權(quán) B.債券期權(quán) C.股指期貨期權(quán) D.外匯期權(quán)
【答案與解析】C 按基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)劃分，金融期權(quán)可以分為現(xiàn)貨期權(quán)和期貨期權(quán)?，F(xiàn)貨期權(quán)是指以各種金融工具等標(biāo)的資產(chǎn)本身作為期權(quán)合約的標(biāo)的物的期權(quán)，如各種股票期權(quán)、股指期權(quán)、外匯期權(quán)和債券期權(quán)等。期貨期權(quán)是指以各種金融期貨合約作為期權(quán)合約的標(biāo)的物的期權(quán)，如各種外匯期貨期權(quán)、利率期貨期權(quán)及股指期貨期權(quán)等。
27.保險(xiǎn)的基本職能包括經(jīng)濟(jì)給付職能和( )。
A.社會(huì)管理職能 B.資金積累職能 C.補(bǔ)償損失職能 D.風(fēng)險(xiǎn)管理職能
【答案與解析】C 保險(xiǎn)的職能包括基本職能和派生職能，基本職能包括經(jīng)濟(jì)給付職能和補(bǔ)償損失職能。
28.年金是在某個(gè)特定的時(shí)間段內(nèi)一組時(shí)間間隔相同、金額相等、方向相同的現(xiàn)金流。下列不屬于年金的是( )。
A.養(yǎng)老金 B.房貸月供
C.定期定額購(gòu)買(mǎi)基金的月投資款 D.每月家庭日用品費(fèi)用支出
【答案與解析】D 每月家庭日用品消費(fèi)支出不一定相等，不符合年金的概念。
29.下列各種投資組合中，適合即將退休的投資人的是( )。
A.績(jī)優(yōu)股+指數(shù)型股票型基金+外匯期權(quán) B.認(rèn)股權(quán)證+小型股票基金+期貨
C.定存+國(guó)債+保本投資性產(chǎn)品 D.投機(jī)股+房產(chǎn)信托基金+黃金
【答案與解析】C 退休期主要的人生目標(biāo)就是安享晚年，社會(huì)交際會(huì)明顯減少，這一時(shí)期的主要理財(cái)任務(wù)就是穩(wěn)健投資保住財(cái)產(chǎn)，合理消費(fèi)以保障退休期間的正常支出。投資以安全為主要目標(biāo)，保本是基本目標(biāo)，投資組合應(yīng)以固定收益投資工具為主，例如各種債券、債券型基金、貨幣基金、儲(chǔ)蓄等。
30.某客戶家庭月收入16000元，月固定支出12000元，則該家庭低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障金額是( )元。
A.4000 B.12000 C.36000 D.48000
【答案與解析】C 低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是三個(gè)月，則該家庭低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障金額為：12000×3=36000(元)。
31.下列關(guān)于金融遠(yuǎn)期合約的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.主要在柜臺(tái)交易 B.違約風(fēng)險(xiǎn)較高
C.合約一般為非標(biāo)準(zhǔn)化合約 D.每個(gè)交易日結(jié)束后計(jì)算浮動(dòng)盈虧
【答案與解析】D D選項(xiàng)體現(xiàn)的是期貨交易的逐日盯市制度。
32.下列選項(xiàng)中，一般來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)承受能力高的是( )。
A.金融專(zhuān)業(yè)剛畢業(yè)的未就業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生
B.60歲即將退休，有30年投資經(jīng)驗(yàn)的大學(xué)教師
C.需要贍養(yǎng)父母，又要撫養(yǎng)孩子的45歲某公司職員
D.30歲某投行職員，有5年投資經(jīng)驗(yàn)，未婚，有自有住宅
【答案與解析】D A選項(xiàng)雖年輕但尚無(wú)收入及投資經(jīng)驗(yàn);B選項(xiàng)的年齡太高，雖然有退休金但仍不宜冒太大風(fēng)險(xiǎn);C選項(xiàng)的家庭負(fù)擔(dān)太重;D選項(xiàng)兼具年輕、專(zhuān)業(yè)、家庭負(fù)擔(dān)低的三大條件，風(fēng)險(xiǎn)承受能力高。
33.投資規(guī)劃中，進(jìn)行資產(chǎn)配置的目標(biāo)是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡 B.風(fēng)險(xiǎn)小化 C.效用大化 D.收益大化
【答案與解析】A 資產(chǎn)配置是指依據(jù)所要達(dá)到的理財(cái)目標(biāo)，按資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)低與報(bào)酬佳的原則，將資金有效地分配在不同類(lèi)型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達(dá)到增強(qiáng)投資組合報(bào)酬與控制風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)投資組合。資產(chǎn)配置的目標(biāo)是要獲得佳的投資組合。
34.近年來(lái)，國(guó)際黃金價(jià)格一路走高，投資黃金看起來(lái)是一個(gè)非常不錯(cuò)的選擇。下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，說(shuō)法不正確的是( )。
A.面對(duì)通貨膨脹的壓力，黃金投資具有保值增值的作用
B.黃金的投資方式主要有：金塊、金幣、黃金基金和“紙黃金”
C.抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)，所以任何情況下都可以無(wú)風(fēng)險(xiǎn)地投資黃金理財(cái)產(chǎn)品
D.影響黃金價(jià)格的直接因素有美元走勢(shì)，通貨膨脹、石油價(jià)格和國(guó)際金融市場(chǎng)的重大事件等
【答案與解析】C 黃金理財(cái)產(chǎn)品和其他實(shí)物投資理財(cái)產(chǎn)品一樣，具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性，抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)，但也存在市場(chǎng)不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。貴金屬的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格下降，投資者會(huì)面臨資產(chǎn)價(jià)值縮水的風(fēng)險(xiǎn)。因此，C選項(xiàng)敘述不正確。
35.下列關(guān)于評(píng)估客戶投資風(fēng)險(xiǎn)承受度的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.年齡越小，所能承受的風(fēng)險(xiǎn)越大
B.理財(cái)目標(biāo)彈性越大，承受風(fēng)險(xiǎn)能力越高
C.已退休客戶，應(yīng)該建議其投資保守型產(chǎn)品
D.資金需要?jiǎng)佑玫臅r(shí)間離現(xiàn)在越近，越不能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】A 一般而言，客戶年齡越大，所能夠承受的風(fēng)險(xiǎn)越低。通常情況下，年輕人的人生與事業(yè)剛剛起步，面臨著無(wú)數(shù)的機(jī)會(huì)，他們敢于嘗試，敢于冒險(xiǎn)，偏好較高風(fēng)險(xiǎn)，但是不表示年齡越小，所能承受的風(fēng)險(xiǎn)越大。因此，A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。
36.買(mǎi)賣(mài)雙方在交易所簽訂的在確定的將來(lái)時(shí)間按成交時(shí)確定的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或者出售某項(xiàng)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議是( )。
A.金融遠(yuǎn)期協(xié)議 B.金融期貨協(xié)議 C.金融期權(quán)協(xié)議 D.金融互換協(xié)議
【答案與解析】B 金融遠(yuǎn)期協(xié)議不是標(biāo)準(zhǔn)化的協(xié)議，也不在交易所交易，A選項(xiàng)不符合題意;金融期權(quán)實(shí)際上是一種契約，它賦予了持有人在未來(lái)某一特定的時(shí)間內(nèi)按買(mǎi)賣(mài)雙方約定的價(jià)格，購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的權(quán)利，C選項(xiàng)不符合題意;金融互換是兩個(gè)或兩個(gè)以上當(dāng)事人，按照商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)，相互交換等值現(xiàn)金流的合約，D選項(xiàng)不符合題意。
37.下列選項(xiàng)中不屬于人身保險(xiǎn)的是( )。
A.人壽保險(xiǎn) B.健康保險(xiǎn) C.責(zé)任保險(xiǎn) D.意外傷害保險(xiǎn)
【答案與解析】C 人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)包括人壽保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。C選項(xiàng)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。
38.某客戶2008年年初以每股l8元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)了100股某公司股票，2008年每股得到0.30元的紅利，若年底時(shí)該公司股票價(jià)格為每股21元，則該筆投資的持有期收益率為( )。
A.15.7% B.16.7% C.18.3% D.21.3%
【答案與解析】C 持有期收益率一(股息+資本利的)/購(gòu)入價(jià)格=(0.30+21-18)/18×100%≈18.3%。
39.以下關(guān)于金融市場(chǎng)特點(diǎn)的敘述，錯(cuò)誤的是( )。
A.市場(chǎng)交易活動(dòng)的分散性 B.市場(chǎng)商品的特殊性
C.交易主體角色的可變性 D.市場(chǎng)交易價(jià)格的一致性
【答案與解析】A 金融市場(chǎng)的特點(diǎn)包括：①市場(chǎng)商品的特殊性;②市場(chǎng)交易價(jià)格的一致性;③市場(chǎng)交易活動(dòng)的集中性;④交易主體角色的可變性。
40.關(guān)于債券的利率風(fēng)險(xiǎn)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.利率上升，債券價(jià)格下降 B.利率風(fēng)險(xiǎn)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C.債券到期時(shí)間越長(zhǎng)，利率風(fēng)險(xiǎn)越大 D.持有債券到期，則無(wú)任何損失
【答案與解析】D 債券的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指在理財(cái)期內(nèi)，市場(chǎng)利率上升，該產(chǎn)品的收益率不隨市場(chǎng)利率上升而提高，利率風(fēng)險(xiǎn)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。除了利率風(fēng)險(xiǎn)外，債券投資還面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)，即使持有債券到期，也會(huì)受到利率風(fēng)險(xiǎn)以外的其他風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。
41.投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的大特點(diǎn)是( )。
A.有可能帶來(lái)投資收益
B.保險(xiǎn)費(fèi)中含有投資保費(fèi)
C.產(chǎn)品的費(fèi)用低、流動(dòng)性強(qiáng)
D.將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值功能結(jié)合起來(lái)
【答案與解析】D 投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品同時(shí)具有保障功能和投資功能，與普通的保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，該類(lèi)產(chǎn)品的保險(xiǎn)費(fèi)中含有投資保費(fèi)，其大的特點(diǎn)就是將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值的功能結(jié)合起來(lái)，其給付的保險(xiǎn)金由兩部分組成：一部分是風(fēng)險(xiǎn)保障金;另一部分是投資收益。此類(lèi)產(chǎn)品的費(fèi)用較高。
42.下列不屬于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益的是( )。
A.實(shí)收資本 B.資本公積 C.盈余公積 D.長(zhǎng)期應(yīng)付款
【答案與解析】D D選項(xiàng)的長(zhǎng)期應(yīng)付款屬于負(fù)債項(xiàng)目。
43.下列關(guān)于股票掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的表述中，正確的是( )。
A.投資組合只限于股票、一籃子股票
B.股票掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品又稱主動(dòng)式投資產(chǎn)品
C.按是否保障本金劃分，可分為不保障本金理財(cái)產(chǎn)品和保障本金理財(cái)產(chǎn)品
D.按結(jié)構(gòu)來(lái)劃分，可以分為可自動(dòng)贖回理財(cái)產(chǎn)品和不可自動(dòng)贖回理財(cái)產(chǎn)品
【答案與解析】C 股票掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品又稱聯(lián)動(dòng)式投資產(chǎn)品，指通過(guò)金融工程技術(shù)，針對(duì)投資者的資本市場(chǎng)的不同預(yù)期，以拆借或組合衍生性金融產(chǎn)品如股票、一籃子股票指數(shù)、一籃子指數(shù)等，并搭配零售債券的方式組合而成的各種不同報(bào)酬形態(tài)的金融產(chǎn)品。股票掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品可以有多種具體結(jié)構(gòu)，如自動(dòng)贖回、價(jià)幅累積等。
44.QFII是指( )。
A.合格基金投資者 B.合格投資機(jī)構(gòu)
C.合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者 D.合格境外機(jī)構(gòu)投資者
【答案與解析】D QFII是Qualified Foreign Institutional Investors的首字母簡(jiǎn)寫(xiě)，即合格境外機(jī)構(gòu)投資者。C選項(xiàng)合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者簡(jiǎn)寫(xiě)為QDII。
45.對(duì)于貨幣型理財(cái)產(chǎn)品，以下描述錯(cuò)誤的是( )。
A.主要投資于貨幣市場(chǎng)的銀行理財(cái)產(chǎn)品 B.投資期短，資金贖回靈活
C.收益安全性高 D.保障本金
【答案與解析】D 貨幣型理財(cái)產(chǎn)品是投資子貨幣市場(chǎng)的銀行理財(cái)產(chǎn)品。貨幣型理財(cái)產(chǎn)品具有投資期短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高等主要特點(diǎn)，該類(lèi)產(chǎn)品通常被作為活期存款的替代品，但其卻不保障本金。
46.在下列交易方式中，不具備保值功能的交易是( )。
A.金融互換 B.金融期貨 C.即期交易 D.遠(yuǎn)期交易
【答案與解析】C 即期交易是指交易完成后2個(gè)工作日內(nèi)完成交割的交易，交易雙方的成交價(jià)格采用市場(chǎng)價(jià)格，不具備保值的功能。
47.2008年，包括中國(guó)在內(nèi)的全球很多國(guó)家CPl上漲，則債券投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是( )。
A.違約風(fēng)險(xiǎn) B.價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) C.再投資風(fēng)險(xiǎn) D.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】D 對(duì)于中長(zhǎng)期債券而言，債券貨幣收益的購(gòu)買(mǎi)力有可能隨著物價(jià)的上漲而下降，從而使債券的實(shí)際收益率降低，這就是債券的通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。CPI是指消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)，是用來(lái)衡量物價(jià)指數(shù)的指標(biāo)。所以物價(jià)指數(shù)持續(xù)上漲，意味著債券投資存在著通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。
48.金融市場(chǎng)的中介大體上分為交易中介和服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，下列屬于服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的是( )。
A.商業(yè)銀行 B.中央銀行 C.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) D.證券交易經(jīng)紀(jì)人
【答案與解析】C 金融市場(chǎng)的中介大體分為兩類(lèi)：①交易中介。這類(lèi)機(jī)構(gòu)通過(guò)市場(chǎng)為買(mǎi)賣(mài)雙方成交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價(jià)證券承銷(xiāo)人、證券交易經(jīng)紀(jì)人、證券交易所和證券結(jié)算公司等。②服務(wù)中介。這類(lèi)機(jī)構(gòu)本身不是金融機(jī)構(gòu)，但卻是金融市場(chǎng)上不可或缺的，如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、投資顧問(wèn)咨詢公司和證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。
49.一般而言，按證券收益率從小到大順序排列的是( )。
A.普通債券、普通股票、國(guó)債 B.國(guó)債、普通債券、普通股票
C.普通股票、國(guó)債、普通債券 D.普通股票、普通債券、國(guó)債
【答案與解析】B 一般而言，投資金融產(chǎn)品的收益與其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)正相關(guān)。普通股票風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，要求的收益率水平也較高;國(guó)債由政府信用作為擔(dān)保，幾乎沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)，自然收益率水平也很低;普通債券的風(fēng)險(xiǎn)介于國(guó)債與普通股票之間，收益率水平也位于二者之間。
50.下列關(guān)于黃金投資的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.黃金的收益與股票市場(chǎng)的收益正相關(guān)
B.一般在面對(duì)通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用
C.黃金投資通常是投資組合中的一個(gè)重要分散風(fēng)險(xiǎn)的組合資產(chǎn)
D.黃金市場(chǎng)的均衡要求黃金的流量市場(chǎng)和存量市場(chǎng)同時(shí)達(dá)到均衡
【答案與解析】A 黃金的收益和股票市場(chǎng)的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)，這個(gè)特性通常使它成為投資組合中的一個(gè)重要的分散風(fēng)險(xiǎn)的組合資產(chǎn)。
51.房地產(chǎn)投資的方式不包括( )。
A.房地產(chǎn)購(gòu)買(mǎi) B.房地產(chǎn)租賃 C.房地產(chǎn)信托 D.申請(qǐng)房地產(chǎn)抵押貸款
【答案與解析】D 房地產(chǎn)即不動(dòng)產(chǎn)，是指土地、建筑物以及附著在土地或建筑物上的不可分離的部分和附帶的各種權(quán)益。房地產(chǎn)的投資方式包括：房地產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。
52.下列有關(guān)保險(xiǎn)規(guī)劃的步驟，正確的是( )。
A.確定保險(xiǎn)標(biāo)的、確定保險(xiǎn)金額、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、明確保險(xiǎn)期限
B.確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、明確保險(xiǎn)期限、確定保險(xiǎn)金額
C.選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)標(biāo)的、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限
D.確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限
【答案與解析】D 保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能。保險(xiǎn)規(guī)劃的主要步驟為：確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限。
53.在面對(duì)通貨膨脹壓力的情況下，下列資產(chǎn)中保值性好的是( )。
A.債券 B.債權(quán) C.黃金 D.股票基金
【答案與解析】C 通貨膨脹使產(chǎn)品的名義價(jià)格普遍上漲，黃金的名義價(jià)格也會(huì)相應(yīng)上升。因此，一般而言，在面對(duì)通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用。
54.在理財(cái)期間，市場(chǎng)利率上升，但理財(cái)產(chǎn)品的收益率不隨市場(chǎng)利率上升而提高，這是理財(cái)產(chǎn)品面臨的( )。
A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B.政策風(fēng)險(xiǎn) C.法律風(fēng)險(xiǎn) D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】A 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：如果在理財(cái)期內(nèi)，市場(chǎng)利率上升，該產(chǎn)品的收益率不隨市場(chǎng)利率上升而提高。
55.小王購(gòu)買(mǎi)了某公司新發(fā)行的股票后，想將部分該公司的股票賣(mài)出，他應(yīng)在——進(jìn)行交易，這筆交易是在——之間進(jìn)行的。( )
A.一級(jí)市場(chǎng);小王和該公司 B.一級(jí)市場(chǎng);小王和其他投資者
C.二級(jí)市場(chǎng);小王和該公司 D.二級(jí)市場(chǎng);小王和其他投資者
【答案與解析】D 一級(jí)市場(chǎng)是發(fā)行市場(chǎng)，二級(jí)市場(chǎng)是交易市場(chǎng)。投資者進(jìn)行股票交易在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行，交易對(duì)手方為其他投資者。
56.客戶理財(cái)目標(biāo)按時(shí)問(wèn)的長(zhǎng)短可以劃分為短期目標(biāo)、中期目標(biāo)和長(zhǎng)期目標(biāo)，下列理財(cái)目標(biāo)不屬于短期目標(biāo)的是( )。
A.控制開(kāi)支預(yù)算 B.投資股票市場(chǎng) C.債務(wù)負(fù)擔(dān)小化 D.籌集資金購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)
【答案與解析】D D選項(xiàng)屬于理財(cái)目標(biāo)中的中期目標(biāo)。
57.下列固定收益證券中，風(fēng)險(xiǎn)低的是( )。
A.公司債券 B.企業(yè)債券 C.短期國(guó)庫(kù)券 D.商業(yè)票據(jù)
【答案與解析】C 國(guó)庫(kù)券是國(guó)家財(cái)政*為彌補(bǔ)國(guó)庫(kù)收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券契約。國(guó)庫(kù)券的債務(wù)人是IN家，其還款保證是國(guó)家財(cái)政收入，所以它幾乎不存在信用違約風(fēng)險(xiǎn)，是金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小的信用工具。
58.下列各類(lèi)金融資產(chǎn)中，不屬于貨幣市場(chǎng)工具的是( )。
A.3年期國(guó)債 B.回購(gòu)協(xié)議 C.銀行承兌匯票 D.可轉(zhuǎn)讓的大額定期存單
【答案與解析】A 貨幣市場(chǎng)工具是指期限不超過(guò)一年的金融工具，具體包括政府發(fā)行的短期政府債券、商業(yè)票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓的大額定期存單以及貨幣市場(chǎng)共同基金等?；刭?gòu)協(xié)議是貨幣市場(chǎng)中回購(gòu)市場(chǎng)的金融工具，因此也屬于貨幣市場(chǎng)工具。A選項(xiàng)3年期國(guó)債到期期限超過(guò)一年，屬于資本市場(chǎng)工具的范疇。
59.下列債券不可上市流通的是( )。
A.金融債券 B.憑證式國(guó)債 C.記賬式國(guó)債 D.無(wú)記名(實(shí)物)國(guó)債
【答案與解析】B 憑證式國(guó)債是一種國(guó)家儲(chǔ)蓄債，可記名、掛失，以“憑證式國(guó)債收款憑證”記錄債權(quán)，不能上市流通，從購(gòu)買(mǎi)之日起計(jì)息。在持有期內(nèi)，持券人如遇特殊情況需要提取現(xiàn)金，可以到購(gòu)買(mǎi)點(diǎn)提前兌取。
60.下列不屬于基金管理人職責(zé)的是( )。
A.辦理或委托其他機(jī)構(gòu)辦理基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜
B.確定基金收益方案，向持有人分配收益
C.計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值
D.及時(shí)辦理清算、交割事宜
【答案與解析】D D選項(xiàng)屬于基金托管人的職責(zé)。
61.為了彌補(bǔ)客戶臨時(shí)性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會(huì)建議客戶開(kāi)立( )。
A.信用卡賬戶 B.扣款賬戶 C.定期存款賬戶 D.交易賬戶
【答案與解析】A 為了控制費(fèi)用與投資儲(chǔ)蓄，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該建議客戶在銀行開(kāi)設(shè)三種類(lèi)型的賬戶：①定期投資賬戶;②扣款賬戶;③信用卡賬戶。信用卡可以通過(guò)現(xiàn)金透支或刷卡透支滿足客戶臨時(shí)性的資金需要。
62.證券投資基金可以通過(guò)有效的資產(chǎn)組合大限度地( )。
A.降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B.降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C.規(guī)避通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn) D.降低不可分散的風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】B 分散投資是證券投資基金的主要特點(diǎn)之一，證券投資基金將巨額資金分散投到多種證券、資產(chǎn)和市場(chǎng)上，通過(guò)有效的資產(chǎn)組合大限度地降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，不能通過(guò)多元化的資產(chǎn)組合進(jìn)行分散。
63.中國(guó)居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入扣除( )元費(fèi)用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。
A.3500 B.1600 C.1200 D.800
【答案與解析】A 《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》第六條規(guī)定，中國(guó)居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入額減除費(fèi)用3500元后的余額，為應(yīng)納稅所得額。
64.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不包括( )。
A.發(fā)行金融債券 B.吸收公眾存款
C.發(fā)行股權(quán)證券 D.發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款
【答案與解析】C 《商業(yè)銀行法》第三條規(guī)定，商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù)：吸收公眾存款;發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款;辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算;辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);發(fā)行金融債券;代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券;買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券;從事同業(yè)拆借;買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯;從事銀行卡業(yè)務(wù);提供信用證服務(wù)及擔(dān)保：代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù);提供保管箱服務(wù);經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
65.根據(jù)我國(guó)《合同法》的規(guī)定，下列對(duì)格式條款理解不正確的是( )。
A.合同訂立方應(yīng)采取合理的方式提請(qǐng)對(duì)方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按對(duì)方要求，對(duì)條款予以說(shuō)明
B.格式條款是指當(dāng)事人為重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時(shí)未與對(duì)方協(xié)商的條款
C.訂立格式條款一方應(yīng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)
D.格式條款和非格式條款不一致時(shí)，應(yīng)采用格式條款
【答案與解析】D D選項(xiàng)應(yīng)改為：格式條款和非格式條款不一致時(shí)，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。
66.商業(yè)銀行在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，超越客戶的授權(quán)從事業(yè)務(wù)且沒(méi)有經(jīng)過(guò)客戶追認(rèn)的，其民事責(zé)任( )。
A.完全由客戶承擔(dān) B.完全由商業(yè)銀行承擔(dān)
C.由商業(yè)銀行承擔(dān)，客戶承擔(dān)連帶責(zé)任 D.由客戶承擔(dān)，商業(yè)銀行承擔(dān)連帶責(zé)任
【答案與解析】B 根據(jù)民事代理制度，沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或音代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過(guò)被代理人的追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任。未經(jīng)二。認(rèn)的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任。由題意可知，在沒(méi)有經(jīng)過(guò)客戶追認(rèn)的情況下，民事責(zé)任完全由商業(yè)銀行承擔(dān)。
67.下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說(shuō)法，不正確的是( )。
A.管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營(yíng)管理權(quán) B.管理人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)
C.托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán) D.投資人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益享有收益權(quán)
【答案與解析】B 基金的投資運(yùn)作由管理人負(fù)責(zé)，然而投資的風(fēng)險(xiǎn)由投資人承擔(dān)。
68.以下關(guān)于金融市場(chǎng)的說(shuō)法，不正確的是( )。
A.金融資產(chǎn)首次出售給公眾所形成的交易市場(chǎng)是發(fā)行市場(chǎng)，又稱一級(jí)市場(chǎng)
B.第三市場(chǎng)又稱為流通市場(chǎng)
C.第三市場(chǎng)具有限制少、成本低的優(yōu)點(diǎn)
D.第四市場(chǎng)在交易過(guò)程中沒(méi)有經(jīng)紀(jì)人的介入
【答案與解析】B B選項(xiàng)應(yīng)改為：第二市場(chǎng)被稱為流通市場(chǎng)。
69.下列關(guān)于個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的表述，錯(cuò)誤的是( )。
A.紅利、利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值累積及股權(quán)投資的資本利得應(yīng)列入現(xiàn)金流量表
B.現(xiàn)金流量表可描述在過(guò)去的一段時(shí)問(wèn)內(nèi)，個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況
C.資產(chǎn)負(fù)債表顯示了客戶全部資產(chǎn)狀況，是進(jìn)行財(cái)務(wù)規(guī)劃和投資組合的基礎(chǔ)
D.資產(chǎn)負(fù)債表可描述在一定時(shí)間內(nèi)客戶資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化情況
【答案與解析】D D選項(xiàng)應(yīng)改為：資產(chǎn)負(fù)債表描述的是某一時(shí)點(diǎn)上客戶的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)狀況。
70.保險(xiǎn)合同成立后，除法律另有規(guī)定或保險(xiǎn)合同另有約定外，有權(quán)解除合同的是( )。
A.受益人 B.保險(xiǎn)人 C.投保人 D.被保險(xiǎn)人
【答案與解析】C 《保險(xiǎn)法》第十五條規(guī)定，除本法另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合同成立后，投保人可以解除合同，保險(xiǎn)人不得解除合同。
71.某銀行的理財(cái)經(jīng)理在面對(duì)個(gè)人理財(cái)客戶時(shí)違反了審慎性原則的是( )。
A.牛市行情下，建議一對(duì)退休夫婦將退休金全部申購(gòu)了股票型基金
B.向客戶仔細(xì)介紹銀行的各種理財(cái)計(jì)劃(產(chǎn)品)
C.了解客戶的家庭收入、支出和負(fù)債的情況
D.了解客戶是偏好風(fēng)險(xiǎn)還是厭惡風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】A 《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十七規(guī)定，商業(yè)銀行利用理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)向客戶銷(xiāo)售適宜的投資產(chǎn)品，A選項(xiàng)違反了審慎性原則。
72.下列關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的基本條件的表述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度
B.具備有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制體系
C.信譽(yù)良好，近一年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件
D.有具備開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的高級(jí)管理人員、從業(yè)人員
【答案與解析】C 根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)，商業(yè)銀行開(kāi)展需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)具備《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十八條規(guī)定的條件：①具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度;②有具備開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的高級(jí)管理人員、從業(yè)人員;③具備有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制體系;④信譽(yù)良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;⑤中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。
73.《個(gè)人所得稅法》規(guī)定，在中國(guó)境內(nèi)有住所或者無(wú)住所而在境內(nèi)居住滿( )的個(gè)人，從中國(guó)境內(nèi)和境外取得的所得，依照《個(gè)人所得稅法》規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。
A.5年 B.3年 C.2年 D.1年
【答案與解析】D 個(gè)人所得稅是以個(gè)人的所得為征收對(duì)象的一種稅。《個(gè)人所得稅法》規(guī)定：在中國(guó)境內(nèi)有住所，或者無(wú)住所而在境內(nèi)居住滿一年的個(gè)人，從中國(guó)境內(nèi)和境外取得所得，依照本法規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。
74.期貨交易的( )保證金。
A.雙方都必須繳納 B.雙方都不需繳納 C.賣(mài)方必須繳納 D.買(mǎi)方必須繳納
【答案與解析】A 期貨交易需履行保證金制度。保證金制度規(guī)定，在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買(mǎi)賣(mài)期貨合約價(jià)值的一定比例(通常為5%～10%)繳納資金，用于結(jié)算和保證履約。此處的交易者包括買(mǎi)賣(mài)雙方。
75.下列各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)的是( )。
A.股票 B.房地產(chǎn) C.保險(xiǎn)費(fèi) D.貨幣市場(chǎng)基金
【答案與解析】D 在個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中，屬于流動(dòng)資產(chǎn)的項(xiàng)目有：現(xiàn)金，活期存款，定期存款，貨幣市場(chǎng)基金。A、B兩項(xiàng)屬于投資;C選項(xiàng)屬于短期負(fù)債。
76.商業(yè)銀行開(kāi)展以下個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，不需要向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)批準(zhǔn)的是( )。
A.保證收益理財(cái)計(jì)劃 B.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃
C.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃 D.保證低收益理財(cái)計(jì)劃
【答案與解析】C 《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定，商業(yè)銀行開(kāi)展以下個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)批準(zhǔn)：①保證收益理財(cái)計(jì)劃;②為開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)而設(shè)計(jì)的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品;③需經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。而非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)劃。因此，C選項(xiàng)符合題意。
77.投保人基本的義務(wù)是( )。
A.交付保費(fèi) B.預(yù)防危險(xiǎn) C.出險(xiǎn)通知 D.索賠舉證
【答案與解析】A 投保人、被保險(xiǎn)人的義務(wù)主要包括：①投保人應(yīng)按照約定交付保險(xiǎn)費(fèi)，這是投保人基本的義務(wù);②投保人、被保險(xiǎn)人應(yīng)履行出險(xiǎn)通知、預(yù)防危險(xiǎn)、索賠舉證的義務(wù);③被保險(xiǎn)人應(yīng)履行危險(xiǎn)增加通知、施救的義務(wù)。
78.我國(guó)短期政府債券一般采取( )發(fā)行。
A.按面值 B.平價(jià)方式 C.貼現(xiàn)方式 D.溢價(jià)方式
【答案與解析】C 國(guó)庫(kù)券即短期政府債券，以低于面值的價(jià)格發(fā)行，即貼現(xiàn)發(fā)行，到期按面值償還，面值與發(fā)行價(jià)之間的差額，即為債券利息。
79.根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》，下列不屬于內(nèi)部信息的是( )。
A.公司增資計(jì)劃
B.公司的收購(gòu)計(jì)劃
C.公司債務(wù)擔(dān)保重大變更
D.公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的報(bào)廢價(jià)值達(dá)到該資產(chǎn)的10%
【答案與解析】D D選項(xiàng)公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢超過(guò)該資產(chǎn)的30%屬于內(nèi)部信息。
80.以下屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的是( )。
A.銷(xiāo)售信貸產(chǎn)品 B.對(duì)外營(yíng)銷(xiāo)宣傳活動(dòng)
C.銷(xiāo)售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品 D.提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃服務(wù)
【答案與解析】D 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。商業(yè)銀行為銷(xiāo)售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)，不屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。
81.根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，個(gè)人當(dāng)日提取外幣現(xiàn)鈔累計(jì)等值( )美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。
A.5干 B.1萬(wàn) C.1.5萬(wàn) D.2萬(wàn)
【答案與解析】B 個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)超過(guò)l萬(wàn)美元的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報(bào)備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個(gè)人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。
82.個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)揭示管理措施有( )。
A.商業(yè)銀行應(yīng)用專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)準(zhǔn)確地向客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示
B.商業(yè)銀行通過(guò)理財(cái)服務(wù)銷(xiāo)售的其他產(chǎn)品，可以不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示
C.客戶不必抄錄“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)揭示，充分了解并清楚知曉了本產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)”，但應(yīng)在該提示欄里簽名
D.商業(yè)銀行銷(xiāo)售各類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行對(duì)客戶投資情況的評(píng)估和分析，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容
【答案與解析】D 《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十九條規(guī)定，商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷(xiāo)售的各類(lèi)投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對(duì)客戶投資情況的評(píng)估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)揭示應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確，確?？蛻裟軌蛘_理解風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容。A、B選項(xiàng)錯(cuò)誤，D選項(xiàng)正確?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三十條規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)提示客戶確認(rèn)欄應(yīng)載明以下語(yǔ)句，并要求客戶抄錄后簽名：“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)揭示，充分了解并清楚知曉了本產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，”因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。
83.根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，下列表述中錯(cuò)誤的是( )。
A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定并落實(shí)內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)立審核措施
B.商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督的重點(diǎn)為是否存在錯(cuò)誤銷(xiāo)售和不當(dāng)銷(xiāo)售情況
C.商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行資產(chǎn)管理，應(yīng)與客戶簽訂合同，并至少每?jī)赡曛匦麓_認(rèn)
D.除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書(shū)面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的資料與交易記錄
【答案與解析】C C選項(xiàng)應(yīng)改為：商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行投資操作和資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)。商業(yè)銀行應(yīng)妥善保管相關(guān)合同和各類(lèi)授權(quán)文件，并至少每年重新確認(rèn)。
84.某客戶于T日申購(gòu)基金成功后，正常情況下，基金注冊(cè)登記人于日為該客戶增加權(quán)益并辦理注冊(cè)登記手續(xù)，該客戶于日起可贖回該部分基金份額。( )
A.T;T+1 B.T+1;T+2 C.T+1;T+3 D.T：T+2
【答案與解析】B 投資者于T日申購(gòu)基金成功后，正常情況下，基金注冊(cè)登記人于T+1日為投資者增加權(quán)益并辦理注冊(cè)登記手續(xù)，投資者于T+2日起可贖回該部分基金份額。
85.下列不屬于客戶常規(guī)性收入的是( )。
A.工資 B.捐贈(zèng)款 C.獎(jiǎng)金和津貼 D.銀行存款利息
【答案與解析】B 在預(yù)測(cè)客戶的未來(lái)收入時(shí)，可以將收入分為常規(guī)性收入和}臨時(shí)性收入兩類(lèi)。常規(guī)性收入一般在上一年收入的基礎(chǔ)上預(yù)測(cè)其變化率即可，如工資、獎(jiǎng)金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等。
86.以下不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)的是( )。
A.代理國(guó)債業(yè)務(wù) B.代理股票買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)
C.代理銷(xiāo)售基金業(yè)務(wù) D.代理銷(xiāo)售保障產(chǎn)品業(yè)務(wù)
【答案與解析】D 目前，我國(guó)商業(yè)銀行共開(kāi)展了約幾十種代理業(yè)務(wù)，主要類(lèi)別有：基金、股票、保險(xiǎn)、國(guó)債、信托、黃金等。
87.商業(yè)銀行利用理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)首先( )。
A.了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好 B.了解客戶的非財(cái)務(wù)信息
C.選擇多樣化投資工具 D.評(píng)估客戶的當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況
【答案與解析】A 利用理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
88.對(duì)于違反《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的從業(yè)人員，可以采取的措施是( )。
A.所在機(jī)構(gòu)通報(bào)同業(yè) B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)通報(bào)同業(yè)
C.中國(guó)人民銀行通報(bào)同業(yè) D.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)通報(bào)同業(yè)
【答案與解析】A 《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第四十七條規(guī)定，對(duì)違反本職業(yè)操守的銀行業(yè)從業(yè)人員，所在機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)通報(bào)同業(yè)。
89.關(guān)于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，下列表述中錯(cuò)誤的是( )。
A.在理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期間，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供
B.商業(yè)銀行應(yīng)按月準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的投資報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料
C.商業(yè)銀行除對(duì)理財(cái)計(jì)劃所匯集的資金進(jìn)行正常的會(huì)計(jì)核算外，還應(yīng)為每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃制作明細(xì)記錄
D.商業(yè)銀行應(yīng)在理財(cái)計(jì)劃終止時(shí)，或理財(cái)計(jì)劃投資收益分配時(shí)，向客戶提供理財(cái)計(jì)劃投資、收益的詳細(xì)情況報(bào)告
【答案與解析】B 商業(yè)銀行應(yīng)按季度準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。
90.商業(yè)銀行為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，評(píng)估結(jié)果認(rèn)為其一客戶不適宜購(gòu)買(mǎi)某一產(chǎn)品，但客戶仍堅(jiān)持要購(gòu)買(mǎi)的，則商業(yè)銀行的理財(cái)顧問(wèn)應(yīng)( )。
A.讓客戶自行提供聲明，供銀行留存后允許客戶購(gòu)買(mǎi)
B.同意客戶購(gòu)買(mǎi)，對(duì)客戶的意見(jiàn)未做特殊處理
C.向客戶說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的意義，委婉拒絕客戶的購(gòu)買(mǎi)意愿
D.制定專(zhuān)門(mén)文件，列明商業(yè)銀行的意見(jiàn)、客戶的意愿和其他必要事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可
【答案與解析】D 個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)管理要求，客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購(gòu)買(mǎi)某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然要求購(gòu)買(mǎi)的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專(zhuān)門(mén)的文件，列明商業(yè)銀行的意見(jiàn)、客戶的惠愿和其他的必要說(shuō)明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可。
二、多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。(共40題，每題1分，共40分)
1.下列關(guān)于綜合理財(cái)規(guī)劃業(yè)務(wù)的表述，正確的有( )。
A.在綜合理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按合同約定的投資方式和方向，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理
B.綜合理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等綜合的專(zhuān)業(yè)化服務(wù)
C.在綜合理財(cái)業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)完全由客戶自行承擔(dān)
D.綜合理財(cái)業(yè)務(wù)更強(qiáng)調(diào)個(gè)性化的服務(wù)
E.綜合理財(cái)業(yè)務(wù)可以進(jìn)一步劃分為私人銀行業(yè)務(wù)和理財(cái)計(jì)劃兩類(lèi)
【答案與解析】ADE 綜合理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式獲取或承擔(dān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。
2.商業(yè)銀行在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，可以向特定目標(biāo)客戶銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃，下列關(guān)于保證收益理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的說(shuō)法，正確的有( )。
A.保證收益理財(cái)計(jì)劃要求商業(yè)銀行按照約定條件向客戶支付固定收益
B.商業(yè)銀行可以無(wú)條件向客戶高于同期存款利率的保證收益率
C.商業(yè)銀行推出保證收益理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，可以除保證收益外還可以獲得收益
D.商業(yè)銀行不能將保證收益理財(cái)計(jì)劃轉(zhuǎn)化成準(zhǔn)儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品
E.商業(yè)銀行必須建立和完善嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，將保證收益的風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)適宜水平
【答案與解析】ADE 《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十四條規(guī)定，保證收益理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益，應(yīng)是對(duì)客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率。商業(yè)銀行不得或變相除保證收益以外的任何可獲得收益、因此，B、C選項(xiàng)說(shuō)法是錯(cuò)誤的。
3.投資者放棄當(dāng)前消費(fèi)而投資，應(yīng)該得到相應(yīng)補(bǔ)償，其要求的必要收益率包括( )。
A.通貨膨脹率 B.貨幣的純時(shí)間價(jià)值 C.低收益率 D.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬 E.期望收益率
【答案與解析】ABD 真實(shí)收益率(貨幣的純時(shí)間價(jià)值)、通貨膨脹率和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬三部分構(gòu)成了投資者的必要收益率，它是進(jìn)行一項(xiàng)投資可能接受的低收益率。
4.對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響的社會(huì)制度包括( )。
A.醫(yī)療保險(xiǎn)制度 B.義務(wù)教育制度 C.住房分配制度 D.養(yǎng)老保險(xiǎn)制度 E.稅收制度
【答案與解析】ABCD 各種制度的變遷對(duì)商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。新中國(guó)成立至今，伴隨著計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變，發(fā)生了一系列制度變遷。其中，社會(huì)保障體系(醫(yī)療保險(xiǎn)制度、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度等)、教育體系(義務(wù)教育制度)以及住房制度(住房分配制度等)的改革尤為典型。
5.影響貨幣時(shí)間價(jià)值的主要因素包括( )。
A.單利與復(fù)利 B.通貨膨脹率 C.收益率 D.投資風(fēng)險(xiǎn) E.時(shí)間
【答案與解析】ABCE 影響貨幣時(shí)間價(jià)值的主要因素有：①時(shí)間;②收益率或通貨膨脹率;③單利與復(fù)利。
6.下列關(guān)于貨幣現(xiàn)值和終值的說(shuō)法中，正確的有( )。
A.現(xiàn)值是以后年份收到或付出資金的現(xiàn)在價(jià)值
B.可用倒求本金的方法計(jì)算未來(lái)現(xiàn)金流的現(xiàn)值
C.現(xiàn)值與時(shí)間成正比例關(guān)系
D.由終值求解現(xiàn)值的過(guò)程稱為貼現(xiàn)
E.現(xiàn)值和終值成正比例關(guān)系
【答案與解析】ABDE C選項(xiàng)應(yīng)改為：終值與時(shí)間成正比，現(xiàn)值與時(shí)間成反比。
7.風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于保守型的客戶往往會(huì)選擇( )等產(chǎn)品。
A.債券型基金 B.存款 C.保本型理財(cái)產(chǎn)品 D.房地產(chǎn)投資
E.股票型基金
【答案與解析】ABC 保守型客戶往往對(duì)于投資風(fēng)險(xiǎn)的承受能力很低，選擇一項(xiàng)產(chǎn)品或投資工具首先要考慮是否能夠保本，然后才考慮追求收益，因此，這類(lèi)客戶往往選擇國(guó)債、存款、保本型理財(cái)產(chǎn)品、貨幣與債券基金等低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的產(chǎn)品。
8.對(duì)個(gè)人而言，利率水平的變動(dòng)會(huì)影響( )。
A.消費(fèi)支出和投資決策的意愿 B.從銀行獲取的各種信貸的融資成本
C.對(duì)存款收益的預(yù)期 D.現(xiàn)在貸款買(mǎi)房還是將來(lái)攢夠錢(qián)買(mǎi)房的決策
E.購(gòu)買(mǎi)股票還是購(gòu)買(mǎi)債券的決定
【答案與解析】ABCDE 對(duì)個(gè)人而言，利率水平的變動(dòng)會(huì)影響人們對(duì)投資收益的預(yù)期，從而影響其消費(fèi)支出和投資決策的意愿。例如，是把錢(qián)存入銀行還是增加消費(fèi)支出，是購(gòu)買(mǎi)股票還是購(gòu)買(mǎi)債券，是現(xiàn)在借錢(qián)購(gòu)買(mǎi)住宅還是等將來(lái)攢夠了錢(qián)再買(mǎi)等。利率水平的變動(dòng)還會(huì)影響個(gè)人從銀行獲取的各種信貸的融資成本，投資機(jī)會(huì)成本的變化對(duì)投資決策往往也會(huì)產(chǎn)生非常重要的影響。
9.持有期百分比收益是指( )。
A.初始市值與面值收益之比 B.面值收益與初始市值之比
c.面值收益與當(dāng)期市值之比 D.當(dāng)期市值與面值收益之比
E.紅利收益率與資本利得收益率之和
【答案與解析】BE 百分比收益一面值收益/初始市值。其中，面值收益一紅利收益+資本利得收益，因此，又可得到，百分比收益=紅利收益率+資本利得收益率。
10.回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)的交易特點(diǎn)有( )。
A.流動(dòng)性強(qiáng) B.安全性高
C.收益穩(wěn)定且超過(guò)銀行存款收益 D.稅收優(yōu)惠
E.回購(gòu)協(xié)議中所交易的證券主要是金融債券
【答案與解析】ABC 回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)具有流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高、收益穩(wěn)定且超過(guò)銀行存款收益的交易特點(diǎn)?；刭?gòu)協(xié)議并沒(méi)有稅收優(yōu)惠，回購(gòu)協(xié)議中所交易的證券主要是政府債券的特點(diǎn)。
11.下列有關(guān)證券組合風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的有( )。
A.證券組合的風(fēng)險(xiǎn)不僅與組合中每個(gè)證券的報(bào)酬率標(biāo)準(zhǔn)差有關(guān)，還與各證券之間報(bào)酬率的協(xié)方差有關(guān)
B.當(dāng)投資極度分散時(shí)，證券組合風(fēng)險(xiǎn)可降低為零
C.持有多種彼此不完全相關(guān)的證券可以降低風(fēng)險(xiǎn)
D.一般情況下，隨著更多的證券加入到投資組合中，整體風(fēng)險(xiǎn)降低的速度會(huì)越來(lái)越慢
E.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)投資組合不同程度地得到分散
【答案與解析】ACD 由于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的存在，通過(guò)多樣化的投資組合并不能使得證券組合的風(fēng)險(xiǎn)降為零，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是不能通過(guò)投資組合得到分散的，E選項(xiàng)錯(cuò)誤
12.下列屬于金融衍生品的有( )。
A.普通股 B.公司債券 C.股指期貨 D.遠(yuǎn)期利率協(xié)議
E.貨幣互換
【答案與解析】CDE 金融衍生品的種類(lèi)包括：①按照基礎(chǔ)工具種類(lèi)的不同，金融衍生品可以分為股權(quán)衍生品、貨幣衍生品和利率衍生品;②按照交易場(chǎng)所劃分，金融衍生品可以分為場(chǎng)內(nèi)交易工具和場(chǎng)外交易工具;③按照交易方式劃分，金融衍生品可以分為遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換。普通股和公司債券屬于基金金融工具。
13.金融衍生品市場(chǎng)的功能包括( )。
A.提高交易效率 B.價(jià)格發(fā)現(xiàn) C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) D.優(yōu)化資源配置 E.平攤成本
【答案與解析】ABCD 金融衍生品市場(chǎng)的功能包括：①轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn);②價(jià)格發(fā)現(xiàn);③提高交易效率;④優(yōu)化資源配置。
14.根據(jù)《公司法》規(guī)定，下列選項(xiàng)中可發(fā)行公司債券的有( )。
A.有限責(zé)任公司 B.國(guó)有獨(dú)資企業(yè) C.國(guó)有控股企業(yè) D.股份有限公司 E.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)
【答案與解析】ABCD 債券市場(chǎng)分為債券發(fā)行市場(chǎng)和債券流通市場(chǎng)?！豆痉ā芬?guī)定，三類(lèi)公司可發(fā)行公司債：股份有限公司、有限責(zé)任公司和國(guó)有獨(dú)資企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)。
15.增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品可以申購(gòu)的對(duì)象有( )。
A.國(guó)債 B.可分離債 C.可轉(zhuǎn)債 D.中央銀行票據(jù) E.新股
【答案與解析】ABCDE 增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品主要是為了增強(qiáng)信托資金的使用效率，作為新股發(fā)行間歇期資金使用途徑的探索，在新股發(fā)行空當(dāng)，產(chǎn)品可投資于債券、回購(gòu)、貸款信托、票據(jù)信托等固定收益類(lèi)產(chǎn)品，因此，初的增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品主要是增加各個(gè)銀行的信貸資產(chǎn)的投資。隨著資本市場(chǎng)的變化，聚集在一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)新股的資金極其豐富，新股的中簽率及收益率一降再降，各家銀行開(kāi)始在收益率上做文章，應(yīng)運(yùn)而生的是以新股和可轉(zhuǎn)債、可分離債為主要申購(gòu)對(duì)象的增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品。因此，題中五個(gè)選項(xiàng)均屬于正確答案。
16.下列對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的描述，錯(cuò)誤的有( )。
A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的標(biāo)的和相關(guān)利益必須可用貨幣衡量
B.人壽保險(xiǎn)包括：生存保險(xiǎn)、死亡保險(xiǎn)和疾病保險(xiǎn)
C.再保險(xiǎn)是指投保人按原保險(xiǎn)簽訂保險(xiǎn)協(xié)議
D.商業(yè)保險(xiǎn)遵循強(qiáng)制性原則
E.人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是指人的身體
【答案與解析】BCDE B選項(xiàng)應(yīng)改為：人壽保險(xiǎn)包括：生存保險(xiǎn)、死亡保險(xiǎn)和生死兩全保險(xiǎn);C選項(xiàng)應(yīng)改為：再保險(xiǎn)是指直接保險(xiǎn)人為轉(zhuǎn)移已承保的部分或全部風(fēng)險(xiǎn)而向其他保險(xiǎn)人購(gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn);D選項(xiàng)應(yīng)改為：商業(yè)保險(xiǎn)是基于自愿原則，與眾多面臨相同風(fēng)險(xiǎn)的投保人以簽訂保險(xiǎn)合同的方式提供的保險(xiǎn)服務(wù);E選項(xiàng)應(yīng)改為：人身保險(xiǎn)是以人的身體和壽命作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。
17.基金收益分配的形式一般包括( )。
A.分配現(xiàn)金 B.現(xiàn)金分紅 C.分配利息 D.分配基金單位 E.紅利再投資
【答案與解析】ABDE 基金可分配收益也稱基金凈收益，是基金收益扣除按照國(guó)家規(guī)定可以扣除的費(fèi)用等項(xiàng)目后的余額?；鹗找娣峙湟话阌蟹峙洮F(xiàn)金(現(xiàn)金分紅)和分配基金單位(紅利再投資)兩種形式。
18.保險(xiǎn)合同的基本當(dāng)事人有( )。
A.保險(xiǎn)人 B.投保人 C.被保險(xiǎn)人 D.受益人 E.代理人
【答案與解析】AB 保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。投保人是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。投保人可以是自然人也可以是法人。保險(xiǎn)人是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。
19.劉先生購(gòu)買(mǎi)A股票期權(quán)，購(gòu)買(mǎi)期權(quán)費(fèi)為20元，執(zhí)行價(jià)格80元，到期后A股票漲到120元，劉先生選擇執(zhí)行期權(quán)，下列表述中正確的有( )。
A.劉先生執(zhí)行期權(quán)后收益為40元
B.劉先生執(zhí)行期權(quán)后收益為20元
C.假如到期A股票價(jià)格跌到60元，則劉先生大損失為期權(quán)費(fèi)20元
D.劉先生購(gòu)買(mǎi)的是看漲期權(quán)
E.劉先生的損失是無(wú)限的
【答案與解析】BCD 當(dāng)股票價(jià)格上漲到120元時(shí)，劉先生選擇執(zhí)行期權(quán)，可知其買(mǎi)入的是看漲期權(quán);執(zhí)行期權(quán)時(shí)可獲得的收益為120-80-20=20(元);如果到期時(shí)股價(jià)跌到了60元，劉先生將不會(huì)執(zhí)行期權(quán)，大損失僅為20元的期權(quán)費(fèi)。
20.關(guān)于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的表述，正確的有( )。
A.可在二級(jí)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓 B.不記名 C.可提前支取 D.固定面額
E.利率既有固定的也有浮動(dòng)的
【答案與解析】ABDE 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單(CDs)是銀行發(fā)行的有固定面額、可轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)主要有：①不記名;②金額較大;③利率既有固定的，也有浮動(dòng)的，一般比同期限的定期存款的利率高;④不能提前支取，但是可以在二級(jí)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓。
21.根據(jù)衍生交易部分的標(biāo)的資產(chǎn)的不同，結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品可以分為( )。
A.與股票掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品 B.與商品掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品
C.與信用掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品 D.與外匯掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品
E.與債券掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品
【答案與解析】ABDE 結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的回報(bào)率通常取決于掛鉤資產(chǎn)(即掛鉤標(biāo)的)的表現(xiàn)。根據(jù)掛鉤資產(chǎn)的屬性，結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品可分為外匯掛鉤類(lèi)、利率/債券掛鉤類(lèi)、股票掛鉤類(lèi)、商品掛鉤類(lèi)及混合類(lèi)等。
22.個(gè)人稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容包括( )。
A.避稅規(guī)劃 B.節(jié)稅規(guī)劃 C.轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃 D.目的性規(guī)劃
E.合法性規(guī)劃
【答案與解析】ABC 稅收規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三類(lèi)，即避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。
23.交易所上市基金(ETF)的特征主要有( )。
A.ETF投資策略是被動(dòng)投資管理策略
B.申購(gòu)和贖回只能用與指數(shù)對(duì)應(yīng)的一籃子股票
C.它可以在交易所掛牌買(mǎi)賣(mài)
D.一天提供一個(gè)基金凈值報(bào)價(jià)
E.ETF在本質(zhì)上是開(kāi)放式基金
【答案與解析】ABCE D選項(xiàng)應(yīng)改為：在二級(jí)市場(chǎng)的凈值報(bào)價(jià)上，ETF每15秒提供一個(gè)基金凈值報(bào)價(jià)，LOF(上市型開(kāi)放式基金)一天提供一個(gè)基金凈值報(bào)價(jià)。
24.對(duì)投資者而言，債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有( )。
A.利率風(fēng)險(xiǎn) B.匯率風(fēng)險(xiǎn) C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D.操作風(fēng)險(xiǎn)
E.提前償付風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】ABC 對(duì)于投資者而言，購(gòu)買(mǎi)債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的大風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
25.利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的掛鉤標(biāo)的有( )。
A.信托資產(chǎn) B.香港藍(lán)籌股 C.公司債券 D.國(guó)際債券
E.LIBOR
【答案與解析】CE 利率/債券掛鉤類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品，掛鉤標(biāo)的必定將是一組或多組利率/債券，其掛鉤標(biāo)的有：倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)、國(guó)庫(kù)券、公司債券。
26.下列屬于銀行代理類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的有( )。
A.基金 B.保險(xiǎn) C.債券型理財(cái)產(chǎn)品 D.貨幣型理財(cái)產(chǎn)品
E.信托
【答案與解析】ABE 目前，我國(guó)商業(yè)銀行共開(kāi)展了約幾十種代理業(yè)務(wù)，主要的代理理財(cái)產(chǎn)品有：基金、股票、保險(xiǎn)、國(guó)債、信托和黃金。
27.目前，我國(guó)個(gè)人投資黃金產(chǎn)品的方式有( )。
A.購(gòu)買(mǎi)實(shí)物黃金
B.購(gòu)買(mǎi)金幣
C.購(gòu)買(mǎi)黃金飾品
D.購(gòu)買(mǎi)黃金礦業(yè)公司發(fā)行的上市股票或黃金基金
E.購(gòu)買(mǎi)紙黃金
【答案與解析】ABDE 對(duì)普通投資者而言，實(shí)物黃金和紙黃金是較為理想的黃金投資渠道，但黃金飾品對(duì)家庭理財(cái)沒(méi)有太大意義，因?yàn)辄S金飾品的價(jià)格包含了加工成本。相對(duì)而言，金條、金塊比較適合長(zhǎng)期投資，并可對(duì)家庭資產(chǎn)起到保值、增值的作用，對(duì)抗通貨膨脹，目前各大銀行都可以買(mǎi)到這類(lèi)實(shí)物黃金。
28.下列對(duì)基金申購(gòu)的表述，正確的有( )。
A.以申購(gòu)T-1目的凈值為基礎(chǔ)計(jì)算 B.以申購(gòu)日的凈值為基礎(chǔ)計(jì)算
C.以申購(gòu)T+1日的凈值為基礎(chǔ)計(jì)算 D.采取“未知價(jià)”原則
E.以申購(gòu)T-2日的凈值為基礎(chǔ)計(jì)算
【答案與解析】BD 基金申購(gòu)采取“未知價(jià)”原則，投資者申購(gòu)以申購(gòu)日(T日)的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算申購(gòu)份額。T日的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算，并在T+1日公告。
29.開(kāi)放式基金與封閉式基金的區(qū)別包括( )。
A.基金信息披露不同 B.基金的法律地位不同
C.基金規(guī)模的可變性不同 D.基金的價(jià)格決定因素不同
E.基金的投資策略不同
【答案與解析】ACDE 開(kāi)放式基金與封閉式基金的區(qū)別主要體現(xiàn)在：交易場(chǎng)所、基金存續(xù)期限、基金規(guī)模、贖回限制、價(jià)格決定因素、分紅方式、費(fèi)用、投資策略以及信息披露等。B選項(xiàng)按照法律地位的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。
30.下列對(duì)理財(cái)行為影響現(xiàn)金流量表的分析，正確的有( )。
A.用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)筆記本電腦一臺(tái)，現(xiàn)金流凈額減少
B.將閑置的房產(chǎn)出租，現(xiàn)金流凈額將會(huì)增加
C.用股票償還等同股票市值的長(zhǎng)期債務(wù)，不影響現(xiàn)金流凈額
D.用銀行存款申購(gòu)長(zhǎng)期國(guó)債，不影響現(xiàn)金流量?jī)纛~
E.將現(xiàn)金存為銀行活期存款，不影響現(xiàn)金流量?jī)纛~
【答案與解析】ABCD E選項(xiàng)應(yīng)改為：將現(xiàn)金存為銀行活期存款，會(huì)使得現(xiàn)金流量?jī)纛~減少。
31.在有效債務(wù)管理中，銀行從業(yè)人員應(yīng)幫助客戶選擇佳的信貸品種和還款方式，需要考慮的因素包括( )。
A.貸款需求 B.還款能力 C.家庭現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力 D.預(yù)期收支情況
E.信貸策劃特殊情況的處理
【答案與解析】ABCDE 在有效債務(wù)管理中，銀行從業(yè)人員應(yīng)幫助客戶選擇佳的信貸品種和還款方式，使其在有限的收入條件下，既能按期還本付息，又可以用低的貸款成本實(shí)現(xiàn)效用大化。需要考慮的因素除A、B、C、D、E選項(xiàng)外還包括：合理選擇貸款種類(lèi)和擔(dān)保方式;選擇貸款期限與首期用款及還貸方式。
32.下列有關(guān)稅收規(guī)劃的說(shuō)法中，正確的有( )。
A.稅收規(guī)劃發(fā)生在納稅行為前 B.稅收規(guī)劃發(fā)生在納稅行為后
C.稅收規(guī)劃的目的是少納稅和遞延納稅 D.稅收規(guī)劃在合法的前提下進(jìn)行
E.稅收規(guī)劃可適當(dāng)漏稅
【答案與解析】ACD 稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)(稅法及其他相關(guān)法律、法規(guī))的前提下，通過(guò)對(duì)納稅主體(法人或自然人)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以達(dá)到少納稅和遞延納稅的一系列規(guī)劃活動(dòng)。
33.根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》，承擔(dān)合同違約責(zé)任的形式有( )。
A.定金責(zé)任 B.違約金責(zé)任 C.賠償損失 D.強(qiáng)制履行
E.采取補(bǔ)救措施
【答案與解析】ACD 稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)(稅法及其他相關(guān)法律、法規(guī))的前提下，通過(guò)對(duì)納稅主體(法人或自然人)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以達(dá)到少納稅和遞延納稅的一系列規(guī)劃活動(dòng)。
34.下列屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的有( )。
A.商業(yè)銀行劃入的外匯資金 B.境外匯回的投資本金
C.境外匯回的投資收益 D.資產(chǎn)管理費(fèi)
E.貨幣兌換費(fèi)
【答案與解析】ABCDE 違約責(zé)任是指當(dāng)事人一方不履行合同債務(wù)或其履行不符合合同約定時(shí)，對(duì)另一方當(dāng)事人所應(yīng)承擔(dān)的繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施或者賠償損失等民事責(zé)任。違約責(zé)任的承擔(dān)形式主要有：①違約金責(zé)任;②賠償損失;③強(qiáng)制履行;④定金責(zé)任;⑤采取補(bǔ)救措施。
35.依據(jù)《中華人民共和國(guó)信托法》，下列表述中正確的有( )。
A.受托人必須保存處理信托實(shí)物的完整記錄
B.受托人可以是受益人，但不得是同一信托的受益人
C.受益人只能是自然人
D.信托當(dāng)事人包括委托人、受托人、受益人
E.受托人以信托財(cái)產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)
【答案與解析】ABDE C選項(xiàng)應(yīng)改為：受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。
36.根據(jù)《中華人民年共和國(guó)民法通則》，下列屬于民事代理特征的有( )。
A.代理人在代理活動(dòng)中具有獨(dú)立的法律地位
B.代理行為可直接或問(wèn)接對(duì)被代理人發(fā)生效力
C.代理行為必須是具有法律效力的行為
D.代理人須以被代理人的名義實(shí)施代理行為
E.代理人須在代理權(quán)限內(nèi)實(shí)施代理行為
【答案與解析】ACDE B選項(xiàng)應(yīng)改為：代理行為須直接對(duì)被代理人發(fā)生效力。
37.根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告，應(yīng)至少包括( )。
A.當(dāng)期開(kāi)展的所有個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介及相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)
B.相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制情況
C.當(dāng)期理財(cái)計(jì)劃的收益分配和終止情況
D.涉及的法律訴訟情況
E.當(dāng)期推出的理財(cái)計(jì)劃的內(nèi)部法律審查意見(jiàn)
【答案與解析】ABCDE 商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：①當(dāng)期開(kāi)展的所有個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介及相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù);②當(dāng)期推出的理財(cái)計(jì)劃簡(jiǎn)介，理財(cái)計(jì)劃的相關(guān)合同、內(nèi)部法律審查意見(jiàn)、管理模式(包括會(huì)計(jì)核算和稅務(wù)處理方式等)、銷(xiāo)售預(yù)測(cè)及當(dāng)期銷(xiāo)售和投資情況;③相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制情況;④當(dāng)期理財(cái)計(jì)劃的收益分配和終止情況;⑤涉及的法律訴訟情況;⑥其他重大事項(xiàng)。
38.銷(xiāo)售非保證收益理財(cái)計(jì)劃應(yīng)向客戶提供( )。
A.國(guó)外合作信托機(jī)構(gòu)的基本情況 B.第三方合作協(xié)議
C.預(yù)期收益率的測(cè)算方式 D.預(yù)期收益率的測(cè)算數(shù)據(jù)
E.預(yù)期收益率的測(cè)算依據(jù)
【答案與解析】CDE 商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá);對(duì)非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測(cè)算數(shù)據(jù)、測(cè)算方式和測(cè)算的主要依據(jù)。
39.根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定，從事商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)符合的資格要求包括( )。
A.掌握所推介產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特性
B.遵守個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則
C.具備相應(yīng)的學(xué)歷水平、專(zhuān)業(yè)知識(shí)
D.充分認(rèn)識(shí)和了解所從事業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等
E.具備相關(guān)監(jiān)管部門(mén)要求的行業(yè)資格
【答案與解析】ABCDE 商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合的資格要求有：①對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識(shí);②遵守監(jiān)管部門(mén)和商業(yè)銀行制定的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則;③掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問(wèn)意見(jiàn)所涉及產(chǎn)品的特性，并對(duì)有關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)有所認(rèn)識(shí)和理解;④具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn);⑤具備相關(guān)監(jiān)管部門(mén)要求的行業(yè)資格;⑥具備中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)要求的其他資格條件。
40.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)包括( )。
A.理財(cái)產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.理財(cái)產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C.商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)
D.綜合理財(cái)服務(wù)中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)
E.商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)過(guò)程中面臨的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】ABCDE 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過(guò)程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)包括理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。
三、判斷題。請(qǐng)對(duì)以下各項(xiàng)的描述做出判斷，正確的為A，錯(cuò)誤的為B。(共15題，每題1分，共15分)
1.在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、處于收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)該買(mǎi)入對(duì)周期波動(dòng)比較敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，以獲取經(jīng)濟(jì)波動(dòng)帶來(lái)的收益。( )
【答案與解析】B 在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)比較快、處于擴(kuò)張階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮增持成長(zhǎng)性好的股票、房地產(chǎn)等資產(chǎn)，特別是買(mǎi)入對(duì)周期波動(dòng)比較敏感的行業(yè)的資產(chǎn);反之，在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、處于收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮增持防御性資產(chǎn)如儲(chǔ)蓄產(chǎn)品、固定收益類(lèi)產(chǎn)品等，特別是買(mǎi)入對(duì)周期波動(dòng)不敏感的行業(yè)的資產(chǎn)。
2.風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)預(yù)期的不確定性，是不可以被度量的。( )
【答案與解析】B 就投資而言，風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)收益率的不確定性，通?？梢杂脴?biāo)準(zhǔn)差和方差進(jìn)行衡量。
3.強(qiáng)型有效市場(chǎng)認(rèn)為，證券價(jià)格充分反映了包括公開(kāi)信息和內(nèi)幕信息在內(nèi)的所有信息。( )
【答案與解析】A 在強(qiáng)型有效市場(chǎng)中，證券價(jià)格充分反映了所有信息，包括公開(kāi)信息和內(nèi)幕信息。任何與股票價(jià)值相關(guān)的信息，實(shí)際上都已經(jīng)充分體現(xiàn)在價(jià)格之中。
4.貨幣市場(chǎng)是專(zhuān)門(mén)融通短期資金和交易期限在一年以內(nèi)(包括一年)的有價(jià)證券市場(chǎng)。( )
【答案與解析】A 貨幣市場(chǎng)又稱短期資金市場(chǎng)，是指專(zhuān)門(mén)融通短期資金和交易期限在一年以內(nèi)(包括一年)的有價(jià)證券市場(chǎng)。資本市場(chǎng)是指提供長(zhǎng)期(一年以上)資本融通和交易的市場(chǎng)，包括股票市場(chǎng)、中長(zhǎng)期債券市場(chǎng)和證券投資基金市場(chǎng)。
5.由拆借雙方當(dāng)事人協(xié)定的同業(yè)拆借利率完全由市場(chǎng)拆借資金的供求狀況決定。( )
【答案與解析】B 同業(yè)拆借利率形成機(jī)制分為兩種：一是由拆借雙方當(dāng)事人協(xié)定，這種機(jī)制下形成的利率主要取決于拆借雙方拆借資金愿望的強(qiáng)烈程度，利率彈性較大;另一種是借助中介人——經(jīng)紀(jì)商，通過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)確定，這種機(jī)制下形成的利率主要取決于市場(chǎng)拆借資金的供求狀況，利率彈性較小。
6.紙黃金是將資金委托專(zhuān)業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類(lèi)產(chǎn)品，也稱為“黃金存折”。( )
【答案與解析】B 黃金基金是將資金委托專(zhuān)業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類(lèi)產(chǎn)品：銀行紙黃金讓投資者免除了儲(chǔ)存黃金的風(fēng)險(xiǎn)，也讓投資者有隨時(shí)提取所購(gòu)買(mǎi)黃金的權(quán)利，或按當(dāng)時(shí)的黃金價(jià)格，將賬戶里的黃金兌換成現(xiàn)金，通常也稱為“黃金存折”。
7.稅收規(guī)劃與偷稅漏稅不同，但與避稅行為有時(shí)難以區(qū)分，在某種程度上講稅收規(guī)劃的目的就是避稅。( )
【答案與解析】B 合法性是稅收規(guī)劃基本的原則，這是由稅法的稅收法定原則所決定的，也是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅乃至避稅行為區(qū)別開(kāi)來(lái)的根本所在。
8.在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，商業(yè)銀行涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，為客戶做終決策。( )
【答案與解析】B 在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，終決策權(quán)在客戶。
9.每個(gè)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)可以與多家保險(xiǎn)公司建立代理關(guān)系。( )
【答案與解析】A 2006年6月15日，保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的通知》，明確了每個(gè)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)可以與多家保險(xiǎn)公司建立代理關(guān)系。
10.外國(guó)銀行分行可以吸收中國(guó)境內(nèi)公民每筆不少于100萬(wàn)元人民幣的定期存款。( )
【答案與解析】A 《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》規(guī)定，外國(guó)銀行分行可以吸收中國(guó)境內(nèi)公民每筆不少于100萬(wàn)元人民幣的定期存款。
11.境外個(gè)人可以隨意購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)權(quán)益類(lèi)和固定收益類(lèi)金融產(chǎn)品。( )
【答案與解析】B 除國(guó)家另有規(guī)定外，境外個(gè)人不得購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)權(quán)益類(lèi)和固定收益類(lèi)等金融產(chǎn)品。境外個(gè)人購(gòu)買(mǎi)B股，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。
12.商業(yè)銀行應(yīng)保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20個(gè)小時(shí)。( )
【答案與解析】A 商業(yè)銀行應(yīng)配備與開(kāi)展的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財(cái)業(yè)務(wù)人員，保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)。商業(yè)銀行應(yīng)詳細(xì)記錄理財(cái)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間及考核結(jié)果等，未達(dá)到培訓(xùn)要求的理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)暫停從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)。
13.商業(yè)銀行在銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃時(shí)，可將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售，或者將理財(cái)計(jì)劃與本銀行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行搭配銷(xiāo)售。( )
【答案與解析】B 商業(yè)銀行不得將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售，或者將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售。
14.商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由銀行承擔(dān)。( )
【答案與解析】B 商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由客戶承擔(dān)。
15.商業(yè)銀行在向客戶說(shuō)明有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)使用通俗易懂的語(yǔ)言，配以必要的示例，說(shuō)明不利的投資情形和投資結(jié)果。( )
【答案與解析】A 題干說(shuō)法正確。