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③ 某證券公司持有國債余額為A券1200萬元，B券4000萬元，兩種券的標(biāo)準(zhǔn)券折算率分別為1：1.15和1：1.25.當(dāng)日該公司上午買入R028品種5000萬元，成交價(jià)格3.50%;下午賣出B券4000萬元，成交價(jià)格126元/百元。問：回購交易資金清算?國債現(xiàn)貨交易資金清算?該券商國債標(biāo)準(zhǔn)券是否欠庫，如欠庫計(jì)算應(yīng)扣款金額?當(dāng)日資金清算凈額?(不考慮各項(xiàng)稅費(fèi))
計(jì)算如下：
回購交易清算：應(yīng)收資金=5000萬元
國債現(xiàn)貨交易清算：應(yīng)收資金=4000萬元*1.26=5040萬元
是否欠庫及欠庫扣款清算：當(dāng)日現(xiàn)貨庫存=1200+4000-4000=1200萬元
標(biāo)準(zhǔn)券余額=1200*1.15=1380萬元
標(biāo)準(zhǔn)券庫存余額=1380-5000=-3620萬元
∴該券商國債標(biāo)準(zhǔn)券已欠庫，該欠庫金額即為應(yīng)扣款金額3620萬元。
當(dāng)日資金清算金額=應(yīng)收資金-應(yīng)付資金=5000+5040-3620=6420萬元(當(dāng)日應(yīng)收金額)
(二)全國銀行間市場債券回購清算與交收考試用書
全國銀行間同業(yè)拆借中心為參與者的報(bào)價(jià)、交易提供中介及信息服務(wù)，中央結(jié)算公司為參與者提供托管、結(jié)算和信息服務(wù)。
參與債券回購業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在中央結(jié)算公司開立債券托管賬戶，并將持有的債券托管于其賬戶。
回購雙方可以選擇的交收方式包括見券付款、券款對付和見款付券三種。
到期資金清算額=首次資金清算額*(1+回購利率*回購期限÷365)
回購交易單位為萬元，債券結(jié)算單位為萬元，資金清算單位為元，保留兩位小數(shù)。
③ 某證券公司持有國債余額為A券1200萬元，B券4000萬元，兩種券的標(biāo)準(zhǔn)券折算率分別為1：1.15和1：1.25.當(dāng)日該公司上午買入R028品種5000萬元，成交價(jià)格3.50%;下午賣出B券4000萬元，成交價(jià)格126元/百元。問：回購交易資金清算?國債現(xiàn)貨交易資金清算?該券商國債標(biāo)準(zhǔn)券是否欠庫，如欠庫計(jì)算應(yīng)扣款金額?當(dāng)日資金清算凈額?(不考慮各項(xiàng)稅費(fèi))
計(jì)算如下：
回購交易清算：應(yīng)收資金=5000萬元
國債現(xiàn)貨交易清算：應(yīng)收資金=4000萬元*1.26=5040萬元
是否欠庫及欠庫扣款清算：當(dāng)日現(xiàn)貨庫存=1200+4000-4000=1200萬元
標(biāo)準(zhǔn)券余額=1200*1.15=1380萬元
標(biāo)準(zhǔn)券庫存余額=1380-5000=-3620萬元
∴該券商國債標(biāo)準(zhǔn)券已欠庫，該欠庫金額即為應(yīng)扣款金額3620萬元。
當(dāng)日資金清算金額=應(yīng)收資金-應(yīng)付資金=5000+5040-3620=6420萬元(當(dāng)日應(yīng)收金額)
(二)全國銀行間市場債券回購清算與交收考試用書
全國銀行間同業(yè)拆借中心為參與者的報(bào)價(jià)、交易提供中介及信息服務(wù)，中央結(jié)算公司為參與者提供托管、結(jié)算和信息服務(wù)。
參與債券回購業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在中央結(jié)算公司開立債券托管賬戶，并將持有的債券托管于其賬戶。
回購雙方可以選擇的交收方式包括見券付款、券款對付和見款付券三種。
到期資金清算額=首次資金清算額*(1+回購利率*回購期限÷365)
回購交易單位為萬元，債券結(jié)算單位為萬元，資金清算單位為元，保留兩位小數(shù)。