銀行從業(yè)資格考試2011年輔導(dǎo)：信用風(fēng)險資本計量（1）

《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法。
    一、標(biāo)準(zhǔn)法
    標(biāo)準(zhǔn)法以1988年《巴塞爾資本協(xié)議》為基礎(chǔ)，采用外部評級機構(gòu)確定風(fēng)險權(quán)重，使用對象是復(fù)雜程度不高的銀行。
    1.標(biāo)準(zhǔn)法下的信用風(fēng)險計量框架：債權(quán)、信貸資產(chǎn)、風(fēng)險緩釋
    2.將風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)合計之后乘以8%即可計算最低信用風(fēng)險資本
    二、內(nèi)部評級法
    1.根據(jù)商業(yè)銀行對內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種
    (1)初級法要求商業(yè)銀行運用資深客戶評級估計每一等級的客戶違約概率，其他風(fēng)險要素采用監(jiān)管*的估計值;
    (2)高級法要求銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露、期限
    二者的區(qū)分只適用于非零售暴露
    2.商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)RWA=RW×EAD
    風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的8%就是《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的銀行對風(fēng)險資產(chǎn)所應(yīng)持有的資本金，即該項資產(chǎn)的監(jiān)管資本要求
    3.內(nèi)部評級法(IRB)與內(nèi)部評級體系(IRS)的區(qū)別：
    (1)內(nèi)部評級法是計算資本充足率的方法，各銀行可自行決定是否實施;
    (2)內(nèi)部評級體系是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)平臺、制度。