第八章 銀行監(jiān)管與市場約束
銀行監(jiān)管是由政府主導(dǎo)、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護(hù)存款人利益。
銀行監(jiān)管的必要性可概括為以下五個方面：
1.銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)。
2.銀行普遍存在通過擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模來增加利潤的發(fā)展沖動。
3.存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，而二者所掌握的信息是極不對稱的。
4.風(fēng)險是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素，銀行正式通過管理和經(jīng)營風(fēng)險來獲得收益。
15.銀行也先天存在壟斷和競爭的悖論。
銀行監(jiān)管理念的發(fā)展伴隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展與銀行業(yè)發(fā)展而不斷完善。
一、銀行監(jiān)管的內(nèi)容
1.銀行監(jiān)管的目標(biāo)和原則
(1)銀行監(jiān)管的目標(biāo)
明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。
中國銀監(jiān)會成立后，在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)：
①通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費者的利益;
②通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心;
③通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解;
④努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。
(2)銀行監(jiān)管的基本原則
依法原則;公開原則;公正原則;效率原則
(3)銀行監(jiān)管理念和標(biāo)準(zhǔn)
①監(jiān)管理念。中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)空、提高透明度”的監(jiān)管理念。
②良好銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。
一是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;
二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力;
三是對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制;
四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭;
五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制;
六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。
2.風(fēng)險監(jiān)管的理念、指標(biāo)體系和主要內(nèi)容
(1)風(fēng)險監(jiān)管概述。
所謂風(fēng)險監(jiān)管是指通過識別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險種類，進(jìn)而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風(fēng)險進(jìn)行評估，并按照評級標(biāo)準(zhǔn)。系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。
從風(fēng)險監(jiān)管的實質(zhì)來看，風(fēng)險監(jiān)管實際上是對合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)展，而不是否定，合規(guī)監(jiān)管是風(fēng)險監(jiān)管的一個組成部分。
(2)風(fēng)險監(jiān)管框架的六個步驟(相互銜接、循環(huán)往復(fù))
一是了解機(jī)構(gòu);
二是風(fēng)險評估;
三是規(guī)劃監(jiān)管行動;
四是準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查;
五是實施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級;
六是監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測。
(3)風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)體系
風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個主要類別，即風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補。
①風(fēng)險水平類指標(biāo)包括流動性風(fēng)險指標(biāo)、信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)和操作風(fēng)險指標(biāo)，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)。
②風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo);風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。
前兩種指標(biāo)的相關(guān)指標(biāo)設(shè)置可在前述章節(jié)內(nèi)容中學(xué)習(xí)
③風(fēng)險抵補類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個方面。
風(fēng)險抵補類指標(biāo)
盈利能力監(jiān)管指標(biāo):
資本金收益率(ROE)=稅后凈收入/資本金總額
資產(chǎn)收益率(ROA)=稅后凈收入/資產(chǎn)總額
凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指標(biāo)。
準(zhǔn)備金充足程度指標(biāo)包括信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率和非信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率。
資本充足程度指標(biāo)包括核心資產(chǎn)充足率和資本充足率。核心資本充足率為核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比;資本充足率為核心資本加附屬資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比。
(4)風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容
①建立銀行風(fēng)險的識別、計量、評價和預(yù)警機(jī)制;
②建立高風(fēng)險銀行類金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系;
③建立應(yīng)對支付危機(jī)的處置體系;
④建立銀行類金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制及金融安
對于單一商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)而言，監(jiān)管部門應(yīng)高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)的：
(1)公司治理;(2)內(nèi)部控制;(3)風(fēng)險管理體系;(4)風(fēng)險計量模型;
(5)管理信息系統(tǒng);(6)管理人員素質(zhì)和人力資源管理
二、銀行監(jiān)管的方法
1.市場準(zhǔn)入：即指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
市場準(zhǔn)入包括三個方面：
(1)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入;
(2)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入;
(3)高級管理人員準(zhǔn)入。
市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)是：
(1)保證注冊銀行具有良好的資質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定的機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系;
(2)維護(hù)市場穩(wěn)定;
(3)保護(hù)存款者利益
市場準(zhǔn)入的范圍和標(biāo)準(zhǔn)：中資銀行行政許可;合作金融機(jī)構(gòu)的行政許可;外資金融機(jī)構(gòu)行政許可。
2.資本監(jiān)管
(1)資本的定義
賬面資本及所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分，包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤等。
監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管*關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具。
資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。
(2)資本充足率計算
資本充足率計算公式和最低要求。
資本充足率=(資本-扣除項)/(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求)
核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)/(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求)
①資本的組成：核心資本、實收資本、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)、附屬資本。
②資本扣除的有關(guān)規(guī)定。
③表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重。
④質(zhì)押和保證的處置
⑤表外項目的處理。
⑥市場風(fēng)險資本要求。
(3)資本監(jiān)管的要點
①有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束。
②監(jiān)管部門應(yīng)對商業(yè)銀行資本管理程序進(jìn)行評估。
③監(jiān)管部門可以個案性地要求商業(yè)銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。
④監(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施包括三類。
⑤商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)董事會的，由行長負(fù)責(zé)。
3.監(jiān)督檢查
(1)非現(xiàn)場監(jiān)管
非現(xiàn)場監(jiān)管工作的程序。完成的非現(xiàn)場監(jiān)管程序包括制定監(jiān)管計劃、監(jiān)管信息收集、日常監(jiān)管分析、風(fēng)險評估、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級和后續(xù)監(jiān)管七個階段。
非現(xiàn)場監(jiān)管的程序：
① 制定監(jiān)管計劃;
② 監(jiān)管信息收集，編制機(jī)構(gòu)概覽;
③ 日常監(jiān)管分析;
④ 風(fēng)險評估;
⑤ 現(xiàn)場檢查立項;
⑥ 監(jiān)管評級;
⑦ 持續(xù)監(jiān)管。
(2)現(xiàn)場檢查。
現(xiàn)場檢查對銀行風(fēng)險管理的重要作用體現(xiàn)在四個方面：
一是發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險;二是保護(hù)和促進(jìn)作用;三是反饋和建議作用;四是評價和指導(dǎo)作用。
現(xiàn)場檢查工作的程序：
現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度。
(3)風(fēng)險處置糾正;
①風(fēng)險糾正;
②風(fēng)險救助;
③市場退出。
4.風(fēng)險評級
(1)風(fēng)險評級概述：風(fēng)險評級是監(jiān)管機(jī)構(gòu)以防范風(fēng)險為目的，通過對銀行風(fēng)險以及經(jīng)營狀況的綜合評級。
(2)風(fēng)險評級的作用
①有利于提高監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性;
②有利于提高監(jiān)管的持續(xù)性，改變當(dāng)前監(jiān)管隨意和缺乏連續(xù)性的問題;
③有利于提高監(jiān)管的針對性，將評級結(jié)果作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)確定監(jiān)管重點、實施分類監(jiān)管、配置監(jiān)管資源的基本依據(jù)。
(3)風(fēng)險評級的原則和程序
原則：全面性原則、系統(tǒng)性原則、持續(xù)性原則、審慎性原則
程序：
①收集評級信息;
②分析評級信息;
③得出評級結(jié)果
④制定監(jiān)管措施;
⑤整理評級檔案。
(4)風(fēng)險評級的主要方法
①CAMELs評級
評級內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利性、流動性、市場風(fēng)險敏感度
②其他風(fēng)險評級方法：
ROCA評級法、SOSA評級方法(母行支持度評估)。
三、銀行監(jiān)管規(guī)則
1.銀行監(jiān)管法規(guī)體系
(1)銀行監(jiān)管法規(guī)概述
銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成。
(2)銀行監(jiān)管主要法律法規(guī)簡介
①法律：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》;
②行政法規(guī)：
③金融規(guī)章制度和商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管相關(guān)指引：
信用風(fēng)險管理領(lǐng)域
市場分險管理領(lǐng)域
操作風(fēng)險管理領(lǐng)域
其他分險管理相關(guān)制度指引
2.銀行監(jiān)管的做法
2006年10月重新修訂的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》
銀行監(jiān)管是由政府主導(dǎo)、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護(hù)存款人利益。
銀行監(jiān)管的必要性可概括為以下五個方面：
1.銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)。
2.銀行普遍存在通過擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模來增加利潤的發(fā)展沖動。
3.存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，而二者所掌握的信息是極不對稱的。
4.風(fēng)險是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素，銀行正式通過管理和經(jīng)營風(fēng)險來獲得收益。
15.銀行也先天存在壟斷和競爭的悖論。
銀行監(jiān)管理念的發(fā)展伴隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展與銀行業(yè)發(fā)展而不斷完善。
一、銀行監(jiān)管的內(nèi)容
1.銀行監(jiān)管的目標(biāo)和原則
(1)銀行監(jiān)管的目標(biāo)
明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。
中國銀監(jiān)會成立后，在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)：
①通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費者的利益;
②通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心;
③通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解;
④努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。
(2)銀行監(jiān)管的基本原則
依法原則;公開原則;公正原則;效率原則
(3)銀行監(jiān)管理念和標(biāo)準(zhǔn)
①監(jiān)管理念。中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)空、提高透明度”的監(jiān)管理念。
②良好銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。
一是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;
二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力;
三是對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制;
四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭;
五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制;
六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。
2.風(fēng)險監(jiān)管的理念、指標(biāo)體系和主要內(nèi)容
(1)風(fēng)險監(jiān)管概述。
所謂風(fēng)險監(jiān)管是指通過識別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險種類，進(jìn)而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風(fēng)險進(jìn)行評估，并按照評級標(biāo)準(zhǔn)。系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。
從風(fēng)險監(jiān)管的實質(zhì)來看，風(fēng)險監(jiān)管實際上是對合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)展，而不是否定，合規(guī)監(jiān)管是風(fēng)險監(jiān)管的一個組成部分。
(2)風(fēng)險監(jiān)管框架的六個步驟(相互銜接、循環(huán)往復(fù))
一是了解機(jī)構(gòu);
二是風(fēng)險評估;
三是規(guī)劃監(jiān)管行動;
四是準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查;
五是實施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級;
六是監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測。
(3)風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)體系
風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個主要類別，即風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補。
①風(fēng)險水平類指標(biāo)包括流動性風(fēng)險指標(biāo)、信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)和操作風(fēng)險指標(biāo)，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)。
②風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo);風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。
前兩種指標(biāo)的相關(guān)指標(biāo)設(shè)置可在前述章節(jié)內(nèi)容中學(xué)習(xí)
③風(fēng)險抵補類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個方面。
風(fēng)險抵補類指標(biāo)
盈利能力監(jiān)管指標(biāo):
資本金收益率(ROE)=稅后凈收入/資本金總額
資產(chǎn)收益率(ROA)=稅后凈收入/資產(chǎn)總額
凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指標(biāo)。
準(zhǔn)備金充足程度指標(biāo)包括信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率和非信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率。
資本充足程度指標(biāo)包括核心資產(chǎn)充足率和資本充足率。核心資本充足率為核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比;資本充足率為核心資本加附屬資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比。
(4)風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容
①建立銀行風(fēng)險的識別、計量、評價和預(yù)警機(jī)制;
②建立高風(fēng)險銀行類金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系;
③建立應(yīng)對支付危機(jī)的處置體系;
④建立銀行類金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制及金融安
對于單一商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)而言，監(jiān)管部門應(yīng)高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)的：
(1)公司治理;(2)內(nèi)部控制;(3)風(fēng)險管理體系;(4)風(fēng)險計量模型;
(5)管理信息系統(tǒng);(6)管理人員素質(zhì)和人力資源管理
二、銀行監(jiān)管的方法
1.市場準(zhǔn)入：即指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
市場準(zhǔn)入包括三個方面：
(1)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入;
(2)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入;
(3)高級管理人員準(zhǔn)入。
市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)是：
(1)保證注冊銀行具有良好的資質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定的機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系;
(2)維護(hù)市場穩(wěn)定;
(3)保護(hù)存款者利益
市場準(zhǔn)入的范圍和標(biāo)準(zhǔn)：中資銀行行政許可;合作金融機(jī)構(gòu)的行政許可;外資金融機(jī)構(gòu)行政許可。
2.資本監(jiān)管
(1)資本的定義
賬面資本及所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分，包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤等。
監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管*關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具。
資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。
(2)資本充足率計算
資本充足率計算公式和最低要求。
資本充足率=(資本-扣除項)/(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求)
核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)/(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求)
①資本的組成：核心資本、實收資本、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)、附屬資本。
②資本扣除的有關(guān)規(guī)定。
③表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重。
④質(zhì)押和保證的處置
⑤表外項目的處理。
⑥市場風(fēng)險資本要求。
(3)資本監(jiān)管的要點
①有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束。
②監(jiān)管部門應(yīng)對商業(yè)銀行資本管理程序進(jìn)行評估。
③監(jiān)管部門可以個案性地要求商業(yè)銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。
④監(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施包括三類。
⑤商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)董事會的，由行長負(fù)責(zé)。
3.監(jiān)督檢查
(1)非現(xiàn)場監(jiān)管
非現(xiàn)場監(jiān)管工作的程序。完成的非現(xiàn)場監(jiān)管程序包括制定監(jiān)管計劃、監(jiān)管信息收集、日常監(jiān)管分析、風(fēng)險評估、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級和后續(xù)監(jiān)管七個階段。
非現(xiàn)場監(jiān)管的程序：
① 制定監(jiān)管計劃;
② 監(jiān)管信息收集，編制機(jī)構(gòu)概覽;
③ 日常監(jiān)管分析;
④ 風(fēng)險評估;
⑤ 現(xiàn)場檢查立項;
⑥ 監(jiān)管評級;
⑦ 持續(xù)監(jiān)管。
(2)現(xiàn)場檢查。
現(xiàn)場檢查對銀行風(fēng)險管理的重要作用體現(xiàn)在四個方面：
一是發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險;二是保護(hù)和促進(jìn)作用;三是反饋和建議作用;四是評價和指導(dǎo)作用。
現(xiàn)場檢查工作的程序：
現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度。
(3)風(fēng)險處置糾正;
①風(fēng)險糾正;
②風(fēng)險救助;
③市場退出。
4.風(fēng)險評級
(1)風(fēng)險評級概述：風(fēng)險評級是監(jiān)管機(jī)構(gòu)以防范風(fēng)險為目的，通過對銀行風(fēng)險以及經(jīng)營狀況的綜合評級。
(2)風(fēng)險評級的作用
①有利于提高監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性;
②有利于提高監(jiān)管的持續(xù)性，改變當(dāng)前監(jiān)管隨意和缺乏連續(xù)性的問題;
③有利于提高監(jiān)管的針對性，將評級結(jié)果作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)確定監(jiān)管重點、實施分類監(jiān)管、配置監(jiān)管資源的基本依據(jù)。
(3)風(fēng)險評級的原則和程序
原則：全面性原則、系統(tǒng)性原則、持續(xù)性原則、審慎性原則
程序：
①收集評級信息;
②分析評級信息;
③得出評級結(jié)果
④制定監(jiān)管措施;
⑤整理評級檔案。
(4)風(fēng)險評級的主要方法
①CAMELs評級
評級內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利性、流動性、市場風(fēng)險敏感度
②其他風(fēng)險評級方法：
ROCA評級法、SOSA評級方法(母行支持度評估)。
三、銀行監(jiān)管規(guī)則
1.銀行監(jiān)管法規(guī)體系
(1)銀行監(jiān)管法規(guī)概述
銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成。
(2)銀行監(jiān)管主要法律法規(guī)簡介
①法律：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》;
②行政法規(guī)：
③金融規(guī)章制度和商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管相關(guān)指引：
信用風(fēng)險管理領(lǐng)域
市場分險管理領(lǐng)域
操作風(fēng)險管理領(lǐng)域
其他分險管理相關(guān)制度指引
2.銀行監(jiān)管的做法
2006年10月重新修訂的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》