第二節(jié) 賬務(wù)處理模塊初始化操作
本節(jié)要點
系統(tǒng)初始化
系統(tǒng)管理模塊
系統(tǒng)管理模塊初始化
賬務(wù)處理模塊初始化
主要內(nèi)容
一、系統(tǒng)初始化
系統(tǒng)初始化是指會計電算化系統(tǒng)在初次使用時，根據(jù)單位的實際情況進(jìn)行參數(shù)設(shè)置的過程。在系統(tǒng)初始化環(huán)節(jié)要求完成以下基礎(chǔ)設(shè)置操作：
1.設(shè)置操作員及權(quán)限
2.建立賬套
3.設(shè)置會計期間
4.設(shè)置記賬本位幣
5.設(shè)置會計科目
6.設(shè)置各輔助核算科目
7.設(shè)置外幣幣種及匯率
8.錄入科目期初余額
9.設(shè)置憑證類別
本課程下面講解的會計軟件操作部分，采用用友通10.3版本. 此版本含有2007年新準(zhǔn)則科目。
二、系統(tǒng)管理模塊
系統(tǒng)管理的主要功能是對軟件的各個子系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一的管理和數(shù)據(jù)維護(hù)。
1.賬套管理
賬套指的是一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)。
系統(tǒng)多可以建立999套賬。考試用書
賬套管理包括賬套的建立、修改、引入和輸出等。
2.年度賬管理
每個賬套中可以存放不同年度的會計數(shù)據(jù)。
例：ABC賬套
2008年年度賬、2009年年度賬、2010年年度賬
年度賬管理包括年度賬的建立、清空、引入、輸出和結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)等。
3.操作員及其權(quán)限管理
設(shè)置操作員
操作員權(quán)限分配
三、系統(tǒng)管理初始化
（一）啟動和注冊系統(tǒng)管理
1.注冊系統(tǒng)管理的兩種身份
注冊系統(tǒng)管理的兩種身份。系統(tǒng)管理員（Admin）和賬套主管。
系統(tǒng)管理員（Admin）和賬套主管的區(qū)別：
系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)整個系統(tǒng)的總體控制和維護(hù)工作，可以管理該系統(tǒng)中所有的賬套。以系統(tǒng)管理員身份注冊進(jìn)入后，可以進(jìn)行賬套的建立、引入和輸出，設(shè)置操作員和賬套主管，設(shè)置和修改操作員的密碼及其權(quán)限等。
賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)工作。主要包括對所選賬套進(jìn)行修改、對年度賬進(jìn)行管理（包括創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn)、所選賬套的數(shù)據(jù)備份），以及該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置等。
2.演示數(shù)據(jù)：
以系統(tǒng)管理員（Admin）的身份注冊系統(tǒng)管理。
操作演示：
（二）建立賬套
1.賬套建立的過程
建立賬套只能由系統(tǒng)管理員身份進(jìn)行。
（1）設(shè)置賬套信息：
賬套號：賬套號為3位，賬套號，且必須輸入。
賬套名稱：必須輸入。
賬套路徑：系統(tǒng)有默認(rèn)路徑，也可以修改。
啟用會計期：啟用會計期應(yīng)在第初始設(shè)置時確定，一般情況下，軟件默認(rèn)為計算機系統(tǒng)的時間，請注意調(diào)整正確，設(shè)定后將不能更改。
會計期間：默認(rèn)為日歷時間。有些單位可以根據(jù)單位實際情況自行設(shè)定, 例如某單位在每月25日結(jié)賬，26日到月底發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)作為下月的業(yè)務(wù)記入下月的賬簿中。
（2）設(shè)置單位信息
（3）確定核算類型
本位幣代碼：“人民幣”的代碼為RMB。
本位幣名稱：用戶必須輸入。
賬套主管：用戶必須選擇輸入。
企業(yè)類型：用戶必須選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)兩種類型。
行業(yè)性質(zhì)：用戶必須選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。
是否按行業(yè)預(yù)置科目：如果用戶希望預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級科目，則選中該項。
（4）確定分類信息
如果用戶的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較少，可不對它們進(jìn)行分類核算。如果用戶的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較多，通常對它們進(jìn)行分類核算。如果目前無法確定，則可以待啟動購銷存系統(tǒng)時再進(jìn)行設(shè)置。若選擇各項分類核算，則必須先設(shè)置各項分類方案，然后才能設(shè)置相應(yīng)的基礎(chǔ)檔案。
（5）確定編碼方案
為了便于對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級核算、統(tǒng)計和管理，軟件將對會計科目、企業(yè)內(nèi)的部門等進(jìn)行編碼。
編碼方案由級次和級長兩部分構(gòu)成。
科目編碼方案 4-2-2-2-2
級次（幾級）：5級
級長（每級位數(shù)）： 1級： 4位（財政部規(guī)定）
2~5級：2位（企業(yè)自定）
應(yīng)交稅費（2221）----應(yīng)交增值稅（01）----進(jìn)項稅額（01） 22210101
----銷項稅額（02） 22210102
----應(yīng)交所得稅（02） 222102
（6）設(shè)置數(shù)據(jù)精度
數(shù)據(jù)精度指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。如果在總賬系統(tǒng)中需要進(jìn)行數(shù)量核算，可以根據(jù)對數(shù)量、單價等核算精度的不同要求，定義數(shù)量核算的數(shù)量小數(shù)位數(shù)和單價小數(shù)位數(shù)。
（7）系統(tǒng)啟用
在建立賬套時，可選擇啟用的子系統(tǒng)。也可在賬套建立完成以后，以賬套主管的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理，再根據(jù)需要啟用相應(yīng)的子系統(tǒng)。
2.演示數(shù)據(jù)：
（1）賬套信息
賬套號：666
賬套名稱：啟明科技公司
賬套路徑：（默認(rèn)）
啟用會計期：2009年01月
（2）單位信息
單位名稱：啟明科技公司
單位簡稱：啟明科技
（3）核算類型
記賬本位幣：人民幣（RMB）
企業(yè)類型：工業(yè)
行業(yè)性質(zhì)：2007新準(zhǔn)則會計科目
賬套主管：demo
是否按行業(yè)預(yù)置科目：否
（4）基礎(chǔ)信息
客戶是否分類：否
供應(yīng)商是否分類：否
存貨是否分類：否
有無外幣核算：有
（5）編碼方案
科目編碼級次：42222
其他科目編碼級次采用默認(rèn)值。
（6）數(shù)據(jù)精度
默認(rèn)
（7）系統(tǒng)啟用
啟用總賬子系統(tǒng)
4.操作演示
（三）設(shè)置操作員及權(quán)限
1.功能概述
設(shè)置操作員功能主要可以完成增加、修改和刪除操作員的操作。
操作員權(quán)限設(shè)置功能是對已設(shè)置的操作員進(jìn)行賦權(quán)。
只有系統(tǒng)管理員和該賬套的主管有權(quán)進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。系統(tǒng)管理員可以指定某賬套的賬套主管，還可以對各個賬套的操作員進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。而賬套主管只可以對所管轄賬套的操作員進(jìn)行權(quán)限指定。
操作員權(quán)限的設(shè)置包括增加、修改、刪除操作員的權(quán)限。
2.演示數(shù)據(jù)：
（1）操作員信息
編號：11 姓名：劉偉 口令：1
編號：22 姓名：王寧 口令：2
（2） 權(quán)限分配
劉偉----賬套主管，具有系統(tǒng)所選帳套的全部權(quán)限。
王寧----會計，,具有“總賬”、“財務(wù)報表”模塊的的全部操作權(quán)限。
3.操作演示：
4.注意事項：
（1）操作員編號必須
（2）操作員一旦被引用，便不能被修改和刪除。
（3）一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管。賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限。
模擬練習(xí)
[例5-1]
判斷：賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)工作。主要包括對所選賬套進(jìn)行修改、對年度賬進(jìn)行管理，以及該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置等。（?。?BR> 【答案】對
[例5-2]
判斷：一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管。（?。?BR> 【答案】對
[例5-3]
單選：建立賬套時，需要以（?。┑纳矸葑韵到y(tǒng)管理。
A.admin B.財務(wù)主管 C.賬套主管 D.財務(wù)總監(jiān)
【答案】A
[例5-4]
多選：下列屬于系統(tǒng)管理員的操作權(quán)限是（?。?。
A.建立賬套 B.分配操作員權(quán)限
C.設(shè)置賬套主管 D.年度賬結(jié)轉(zhuǎn)
【答案】ABC
本節(jié)要點
系統(tǒng)初始化
系統(tǒng)管理模塊
系統(tǒng)管理模塊初始化
賬務(wù)處理模塊初始化
主要內(nèi)容
一、系統(tǒng)初始化
系統(tǒng)初始化是指會計電算化系統(tǒng)在初次使用時，根據(jù)單位的實際情況進(jìn)行參數(shù)設(shè)置的過程。在系統(tǒng)初始化環(huán)節(jié)要求完成以下基礎(chǔ)設(shè)置操作：
1.設(shè)置操作員及權(quán)限
2.建立賬套
3.設(shè)置會計期間
4.設(shè)置記賬本位幣
5.設(shè)置會計科目
6.設(shè)置各輔助核算科目
7.設(shè)置外幣幣種及匯率
8.錄入科目期初余額
9.設(shè)置憑證類別
本課程下面講解的會計軟件操作部分，采用用友通10.3版本. 此版本含有2007年新準(zhǔn)則科目。
二、系統(tǒng)管理模塊
系統(tǒng)管理的主要功能是對軟件的各個子系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一的管理和數(shù)據(jù)維護(hù)。
1.賬套管理
賬套指的是一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)。
系統(tǒng)多可以建立999套賬。考試用書
賬套管理包括賬套的建立、修改、引入和輸出等。
2.年度賬管理
每個賬套中可以存放不同年度的會計數(shù)據(jù)。
例：ABC賬套
2008年年度賬、2009年年度賬、2010年年度賬
年度賬管理包括年度賬的建立、清空、引入、輸出和結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)等。
3.操作員及其權(quán)限管理
設(shè)置操作員
操作員權(quán)限分配
三、系統(tǒng)管理初始化
（一）啟動和注冊系統(tǒng)管理
1.注冊系統(tǒng)管理的兩種身份
注冊系統(tǒng)管理的兩種身份。系統(tǒng)管理員（Admin）和賬套主管。
系統(tǒng)管理員（Admin）和賬套主管的區(qū)別：
系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)整個系統(tǒng)的總體控制和維護(hù)工作，可以管理該系統(tǒng)中所有的賬套。以系統(tǒng)管理員身份注冊進(jìn)入后，可以進(jìn)行賬套的建立、引入和輸出，設(shè)置操作員和賬套主管，設(shè)置和修改操作員的密碼及其權(quán)限等。
賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)工作。主要包括對所選賬套進(jìn)行修改、對年度賬進(jìn)行管理（包括創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn)、所選賬套的數(shù)據(jù)備份），以及該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置等。
2.演示數(shù)據(jù)：
以系統(tǒng)管理員（Admin）的身份注冊系統(tǒng)管理。
操作演示：
（二）建立賬套
1.賬套建立的過程
建立賬套只能由系統(tǒng)管理員身份進(jìn)行。
（1）設(shè)置賬套信息：
賬套號：賬套號為3位，賬套號，且必須輸入。
賬套名稱：必須輸入。
賬套路徑：系統(tǒng)有默認(rèn)路徑，也可以修改。
啟用會計期：啟用會計期應(yīng)在第初始設(shè)置時確定，一般情況下，軟件默認(rèn)為計算機系統(tǒng)的時間，請注意調(diào)整正確，設(shè)定后將不能更改。
會計期間：默認(rèn)為日歷時間。有些單位可以根據(jù)單位實際情況自行設(shè)定, 例如某單位在每月25日結(jié)賬，26日到月底發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)作為下月的業(yè)務(wù)記入下月的賬簿中。
（2）設(shè)置單位信息
（3）確定核算類型
本位幣代碼：“人民幣”的代碼為RMB。
本位幣名稱：用戶必須輸入。
賬套主管：用戶必須選擇輸入。
企業(yè)類型：用戶必須選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)兩種類型。
行業(yè)性質(zhì)：用戶必須選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。
是否按行業(yè)預(yù)置科目：如果用戶希望預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級科目，則選中該項。
（4）確定分類信息
如果用戶的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較少，可不對它們進(jìn)行分類核算。如果用戶的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較多，通常對它們進(jìn)行分類核算。如果目前無法確定，則可以待啟動購銷存系統(tǒng)時再進(jìn)行設(shè)置。若選擇各項分類核算，則必須先設(shè)置各項分類方案，然后才能設(shè)置相應(yīng)的基礎(chǔ)檔案。
（5）確定編碼方案
為了便于對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級核算、統(tǒng)計和管理，軟件將對會計科目、企業(yè)內(nèi)的部門等進(jìn)行編碼。
編碼方案由級次和級長兩部分構(gòu)成。
科目編碼方案 4-2-2-2-2
級次（幾級）：5級
級長（每級位數(shù)）： 1級： 4位（財政部規(guī)定）
2~5級：2位（企業(yè)自定）
應(yīng)交稅費（2221）----應(yīng)交增值稅（01）----進(jìn)項稅額（01） 22210101
----銷項稅額（02） 22210102
----應(yīng)交所得稅（02） 222102
（6）設(shè)置數(shù)據(jù)精度
數(shù)據(jù)精度指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。如果在總賬系統(tǒng)中需要進(jìn)行數(shù)量核算，可以根據(jù)對數(shù)量、單價等核算精度的不同要求，定義數(shù)量核算的數(shù)量小數(shù)位數(shù)和單價小數(shù)位數(shù)。
（7）系統(tǒng)啟用
在建立賬套時，可選擇啟用的子系統(tǒng)。也可在賬套建立完成以后，以賬套主管的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理，再根據(jù)需要啟用相應(yīng)的子系統(tǒng)。
2.演示數(shù)據(jù)：
（1）賬套信息
賬套號：666
賬套名稱：啟明科技公司
賬套路徑：（默認(rèn)）
啟用會計期：2009年01月
（2）單位信息
單位名稱：啟明科技公司
單位簡稱：啟明科技
（3）核算類型
記賬本位幣：人民幣（RMB）
企業(yè)類型：工業(yè)
行業(yè)性質(zhì)：2007新準(zhǔn)則會計科目
賬套主管：demo
是否按行業(yè)預(yù)置科目：否
（4）基礎(chǔ)信息
客戶是否分類：否
供應(yīng)商是否分類：否
存貨是否分類：否
有無外幣核算：有
（5）編碼方案
科目編碼級次：42222
其他科目編碼級次采用默認(rèn)值。
（6）數(shù)據(jù)精度
默認(rèn)
（7）系統(tǒng)啟用
啟用總賬子系統(tǒng)
4.操作演示
（三）設(shè)置操作員及權(quán)限
1.功能概述
設(shè)置操作員功能主要可以完成增加、修改和刪除操作員的操作。
操作員權(quán)限設(shè)置功能是對已設(shè)置的操作員進(jìn)行賦權(quán)。
只有系統(tǒng)管理員和該賬套的主管有權(quán)進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。系統(tǒng)管理員可以指定某賬套的賬套主管，還可以對各個賬套的操作員進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。而賬套主管只可以對所管轄賬套的操作員進(jìn)行權(quán)限指定。
操作員權(quán)限的設(shè)置包括增加、修改、刪除操作員的權(quán)限。
2.演示數(shù)據(jù)：
（1）操作員信息
編號：11 姓名：劉偉 口令：1
編號：22 姓名：王寧 口令：2
（2） 權(quán)限分配
劉偉----賬套主管，具有系統(tǒng)所選帳套的全部權(quán)限。
王寧----會計，,具有“總賬”、“財務(wù)報表”模塊的的全部操作權(quán)限。
3.操作演示：
4.注意事項：
（1）操作員編號必須
（2）操作員一旦被引用，便不能被修改和刪除。
（3）一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管。賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限。
模擬練習(xí)
[例5-1]
判斷：賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)工作。主要包括對所選賬套進(jìn)行修改、對年度賬進(jìn)行管理，以及該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置等。（?。?BR> 【答案】對
[例5-2]
判斷：一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管。（?。?BR> 【答案】對
[例5-3]
單選：建立賬套時，需要以（?。┑纳矸葑韵到y(tǒng)管理。
A.admin B.財務(wù)主管 C.賬套主管 D.財務(wù)總監(jiān)
【答案】A
[例5-4]
多選：下列屬于系統(tǒng)管理員的操作權(quán)限是（?。?。
A.建立賬套 B.分配操作員權(quán)限
C.設(shè)置賬套主管 D.年度賬結(jié)轉(zhuǎn)
【答案】ABC