三、判斷題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。)
1.招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分
的主要內(nèi)容。( )
2.發(fā)行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。 ( )
3.股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票。( )
4.我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。( )
5.董事會秘書空缺期間超過6個月之后，董事長應(yīng)當(dāng)代行董事會秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會秘書。 ( )
6.我國的金融債券主要由商業(yè)銀行發(fā)行。( )
7.盈利預(yù)測報告中預(yù)測期間的確定原則為預(yù)測時起至不超過下一個會計年度結(jié)束時止的期限。( )
8.發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人3%以上股份的主要股東、實際控制人。 ( )
9.股份有限公司申請在香港創(chuàng)業(yè)板上市，公眾股東的數(shù)量不得少于50名。( )
10.設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)在2人以上100人以下為發(fā)起人，其中半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。( )
11.證券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是中國證監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。( )
12.招股說明書是發(fā)行人發(fā)行股票時，就發(fā)行中的有關(guān)事項向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。( )
13.預(yù)先披露的招股說明書(申報稿)是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，應(yīng)含有價格信息，但發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。( )
14.可轉(zhuǎn)換公司債券的短期限為1年，長期限為5年。( )
15.我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售的方式。( )
16.審計報告是審計工作的終結(jié)果，不具有法定的證明效力。( )
17.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，只指向不特定對象公開募集股份。()
18.國際推介的對象主要是個人投資者。( )
19.投資銀行業(yè)的真正發(fā)展是在20世紀(jì)50年代前后。( )
20.我國目前遵循的是法定資本制的原則。( )
21.熊貓債券是指國際開發(fā)機構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以外幣計價的債券。( )
22.由于可轉(zhuǎn)換公司債券的期權(quán)是一種美式期權(quán)，因此，轉(zhuǎn)股期限越長，轉(zhuǎn)股權(quán)價值就越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高。( )
23. 國有資產(chǎn)折股時，不得低估作價并折股，一般應(yīng)以評估確認(rèn)后的總資產(chǎn)折為國有股股本。( )
24. 輔導(dǎo)報告作為公司申請股票發(fā)行和上市的必備文件，與公開發(fā)行股票公司申報材料均應(yīng)報中國證監(jiān)會的派出機構(gòu)。( )
25.用股票購買資產(chǎn)的收購方式又叫“換股”。( )
26.發(fā)行申請文件一經(jīng)申報后，未經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
27.票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的債券價值越高;反之，票面利率越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的債權(quán)價值越低。( )
28.證券公司債券包括證券公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和次級債券。( )
29.發(fā)起人不得以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)作價出資認(rèn)購股份。( )
30.股票發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，招股說明書應(yīng)說明冠名依據(jù)。( )
31.招股說明書分別以中外文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準(zhǔn)。 ( )
32.設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔(dān)保金額。估值應(yīng)經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估。( )
33.1993年12月通過的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券( )。
34.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的境內(nèi)證券經(jīng)營機構(gòu)作為主承銷商或者主承銷商之一。公司不可以聘請國外證券公司擔(dān)任國際協(xié)調(diào)人。 ( )
35.申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時，一定要報送發(fā)行人編制的盈利預(yù)測報告。( )
36. 發(fā)行人可以認(rèn)購或變相認(rèn)購自己發(fā)行的金融債券。( )
37.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以外幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購、買賣。 ( )
38.境內(nèi)上市外資股又稱B股，是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。 ( )
39.我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。( )
40.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價方式。( )
41.并購重組委員會委員每屆任期3年，可以連任，但連續(xù)任期長不超過3屆。
42.發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售外資股股份時使用的信息備忘錄在法律上視為招股章程。( )
43.上市的證券公司債券到期前一個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。( )
44.資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部信用增級包括不限于備用信用證、擔(dān)保和保險等方式。( )
45.審計報告日期應(yīng)早在于被審計單位管理部門確認(rèn)和簽署會計報表的日期。( )
46.公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額在公司注冊資本的30%以上的，可以不再提取。( )
47. 監(jiān)事的任期為3年。監(jiān)事任期屆滿，不可以連任。( )
48. 發(fā)行申請文件一經(jīng)申報后，未經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
49.縱向收購的目的在于消除競爭，擴大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形成規(guī)模效應(yīng)。( )
50.企業(yè)債券上市申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后，證券交易所安排該債券上市交易。( )
51.內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市有盈利要求。 ( )
52.按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。 ( )
53.財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結(jié)報告書”。 ( )
54.外資股發(fā)行的招股說明書只能采取信息備忘錄的形式。 ( )
55.如果發(fā)行人計劃招募的股份數(shù)額較大，既在中國香港和美國進行公開發(fā)售，同時又在其他國家和地區(qū)進行全球配售，則在發(fā)行準(zhǔn)備階段只需要準(zhǔn)備國際配售信息備忘錄。 ( )
56.公司債券每張面值10元，發(fā)行價格由發(fā)行人與保薦人通過市場詢價確定。( )
57.注冊會議原則上每月召開。注冊會議由3名注冊委員會委員參加。參會委員從注冊委員會全體委員中抽取
58.提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。 ( )
59.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資信評級機構(gòu)進行信用評級和跟蹤評級;資信評級機構(gòu)每年至少公告1次跟蹤評級報告。 ( )
60.承銷費用一般根據(jù)股票發(fā)行規(guī)模和承銷時間確定。( )
1.招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分
的主要內(nèi)容。( )
2.發(fā)行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。 ( )
3.股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票。( )
4.我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。( )
5.董事會秘書空缺期間超過6個月之后，董事長應(yīng)當(dāng)代行董事會秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會秘書。 ( )
6.我國的金融債券主要由商業(yè)銀行發(fā)行。( )
7.盈利預(yù)測報告中預(yù)測期間的確定原則為預(yù)測時起至不超過下一個會計年度結(jié)束時止的期限。( )
8.發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人3%以上股份的主要股東、實際控制人。 ( )
9.股份有限公司申請在香港創(chuàng)業(yè)板上市，公眾股東的數(shù)量不得少于50名。( )
10.設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)在2人以上100人以下為發(fā)起人，其中半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。( )
11.證券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是中國證監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。( )
12.招股說明書是發(fā)行人發(fā)行股票時，就發(fā)行中的有關(guān)事項向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。( )
13.預(yù)先披露的招股說明書(申報稿)是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，應(yīng)含有價格信息，但發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。( )
14.可轉(zhuǎn)換公司債券的短期限為1年，長期限為5年。( )
15.我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售的方式。( )
16.審計報告是審計工作的終結(jié)果，不具有法定的證明效力。( )
17.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，只指向不特定對象公開募集股份。()
18.國際推介的對象主要是個人投資者。( )
19.投資銀行業(yè)的真正發(fā)展是在20世紀(jì)50年代前后。( )
20.我國目前遵循的是法定資本制的原則。( )
21.熊貓債券是指國際開發(fā)機構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以外幣計價的債券。( )
22.由于可轉(zhuǎn)換公司債券的期權(quán)是一種美式期權(quán)，因此，轉(zhuǎn)股期限越長，轉(zhuǎn)股權(quán)價值就越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高。( )
23. 國有資產(chǎn)折股時，不得低估作價并折股，一般應(yīng)以評估確認(rèn)后的總資產(chǎn)折為國有股股本。( )
24. 輔導(dǎo)報告作為公司申請股票發(fā)行和上市的必備文件，與公開發(fā)行股票公司申報材料均應(yīng)報中國證監(jiān)會的派出機構(gòu)。( )
25.用股票購買資產(chǎn)的收購方式又叫“換股”。( )
26.發(fā)行申請文件一經(jīng)申報后，未經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
27.票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的債券價值越高;反之，票面利率越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的債權(quán)價值越低。( )
28.證券公司債券包括證券公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和次級債券。( )
29.發(fā)起人不得以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)作價出資認(rèn)購股份。( )
30.股票發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，招股說明書應(yīng)說明冠名依據(jù)。( )
31.招股說明書分別以中外文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準(zhǔn)。 ( )
32.設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔(dān)保金額。估值應(yīng)經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估。( )
33.1993年12月通過的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券( )。
34.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的境內(nèi)證券經(jīng)營機構(gòu)作為主承銷商或者主承銷商之一。公司不可以聘請國外證券公司擔(dān)任國際協(xié)調(diào)人。 ( )
35.申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時，一定要報送發(fā)行人編制的盈利預(yù)測報告。( )
36. 發(fā)行人可以認(rèn)購或變相認(rèn)購自己發(fā)行的金融債券。( )
37.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以外幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購、買賣。 ( )
38.境內(nèi)上市外資股又稱B股，是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。 ( )
39.我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。( )
40.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價方式。( )
41.并購重組委員會委員每屆任期3年，可以連任，但連續(xù)任期長不超過3屆。
42.發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售外資股股份時使用的信息備忘錄在法律上視為招股章程。( )
43.上市的證券公司債券到期前一個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。( )
44.資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部信用增級包括不限于備用信用證、擔(dān)保和保險等方式。( )
45.審計報告日期應(yīng)早在于被審計單位管理部門確認(rèn)和簽署會計報表的日期。( )
46.公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額在公司注冊資本的30%以上的，可以不再提取。( )
47. 監(jiān)事的任期為3年。監(jiān)事任期屆滿，不可以連任。( )
48. 發(fā)行申請文件一經(jīng)申報后，未經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
49.縱向收購的目的在于消除競爭，擴大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形成規(guī)模效應(yīng)。( )
50.企業(yè)債券上市申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后，證券交易所安排該債券上市交易。( )
51.內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市有盈利要求。 ( )
52.按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。 ( )
53.財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結(jié)報告書”。 ( )
54.外資股發(fā)行的招股說明書只能采取信息備忘錄的形式。 ( )
55.如果發(fā)行人計劃招募的股份數(shù)額較大，既在中國香港和美國進行公開發(fā)售，同時又在其他國家和地區(qū)進行全球配售，則在發(fā)行準(zhǔn)備階段只需要準(zhǔn)備國際配售信息備忘錄。 ( )
56.公司債券每張面值10元，發(fā)行價格由發(fā)行人與保薦人通過市場詢價確定。( )
57.注冊會議原則上每月召開。注冊會議由3名注冊委員會委員參加。參會委員從注冊委員會全體委員中抽取
58.提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。 ( )
59.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資信評級機構(gòu)進行信用評級和跟蹤評級;資信評級機構(gòu)每年至少公告1次跟蹤評級報告。 ( )
60.承銷費用一般根據(jù)股票發(fā)行規(guī)模和承銷時間確定。( )