營運資金管理
籌資是取得資金的過程，投資是資金的投放和使用過程，資金一旦被投放或使用便形成企業(yè)的資產(chǎn)，包括流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)，其中的流動資產(chǎn)是指可以在1年內(nèi)或超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)運用或變?yōu)楝F(xiàn)金的資產(chǎn)。
一、現(xiàn)金及有價證券管理
現(xiàn)金是指生產(chǎn)過程中以貨幣形式存在的資金，包括庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。國家對現(xiàn)金管理有明確規(guī)定，包括：
1、現(xiàn)金使用范圍
2、庫存的現(xiàn)金一般以3-5天的零星開支為限
3、不得坐支現(xiàn)金
4、不得出租出銀行賬戶
5、不得套用銀行信用
6、不得保存賬外公款，不能把公款以個人的名義存入銀行
二、應收賬款管理
應收賬款是指企業(yè)由于對外銷售產(chǎn)品、材料、提供勞務及其他原因，應該向購貨單位或接受勞務的單位收取的款項。
1、信用標準
2、信用條件
3、收賬政策
三、存貨管理
存貨管理是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中為生產(chǎn)或銷售而儲備的物資
籌資是取得資金的過程，投資是資金的投放和使用過程，資金一旦被投放或使用便形成企業(yè)的資產(chǎn)，包括流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)，其中的流動資產(chǎn)是指可以在1年內(nèi)或超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)運用或變?yōu)楝F(xiàn)金的資產(chǎn)。
一、現(xiàn)金及有價證券管理
現(xiàn)金是指生產(chǎn)過程中以貨幣形式存在的資金，包括庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。國家對現(xiàn)金管理有明確規(guī)定，包括：
1、現(xiàn)金使用范圍
2、庫存的現(xiàn)金一般以3-5天的零星開支為限
3、不得坐支現(xiàn)金
4、不得出租出銀行賬戶
5、不得套用銀行信用
6、不得保存賬外公款，不能把公款以個人的名義存入銀行
二、應收賬款管理
應收賬款是指企業(yè)由于對外銷售產(chǎn)品、材料、提供勞務及其他原因，應該向購貨單位或接受勞務的單位收取的款項。
1、信用標準
2、信用條件
3、收賬政策
三、存貨管理
存貨管理是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中為生產(chǎn)或銷售而儲備的物資