導(dǎo)讀：本套試題“2010證券從業(yè)資格考試沖刺試題：發(fā)行與承銷（1）”根據(jù)往年命題規(guī)律，緊扣考綱考點，可以幫助考生在后兩天進一步提升考試成績。
一、單項選擇題
1.公司法規(guī)定，設(shè)立股份有限公司至少有()名發(fā)起人。
A.1
B.2
C.3
D.4
2.股份公司注冊資本的低限額為人民幣()萬元。
A.200
B.300
C.500
D.1000
3.()是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額50%以上或者其持有的股份占有限責(zé)任公司股本總額50%以上的股東。
A.控股股東
B.實際控制人
C.監(jiān)視人
D.經(jīng)理
4.債權(quán)人自接到合并通知書之日起()日內(nèi)，未接到通知書的公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。
A.15
B.20
C.25
D.30
5.()是指股份有限公司將其全部財產(chǎn)分割為兩個部分以上。另外設(shè)立兩個公司，原公司的法人地位消失失。
A.新設(shè)分立
B.派生分立
C.主動分立
D.被動分立
6.公司法人財產(chǎn)的()是公司參與市場競爭的首要條件。
A.獨立性
B.關(guān)聯(lián)性
C.清晰性
D.明確性
7.不屬于會計報表審計過程的是()。
A.計劃階段
B.實施審計階段
C.審計完成階段
D.評估階段
8.不屬于股權(quán)融資的是()。
A.發(fā)行債券
B.配股
C.增發(fā)新股
D.送紅股
9.()是發(fā)行人發(fā)行股票時，就發(fā)行中的有關(guān)事項向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。
A.招股說明書
B.發(fā)行保薦書
C.法律意見書
D.招股說明書摘要
10.保薦機構(gòu)輔導(dǎo)工作完成后，應(yīng)當(dāng)由()進行輔導(dǎo)驗收。
A.中國證監(jiān)會
B證券交易所
C.相應(yīng)中國證監(jiān)會的派出機構(gòu)
D.中國證券業(yè)協(xié)會
11.發(fā)審委會議對發(fā)行人的股票發(fā)行申請能暫緩表決()次。
A.0
B.1
C.2
D.3
12.()是指對股票進行估值時，對可比較的或者代表性的公司進行分析，尤其注意有著相似業(yè)務(wù)的公司的新近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行，以獲得估值基礎(chǔ)。
A.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法
B.可比公司法
C.現(xiàn)金分紅折現(xiàn)法
D.貼現(xiàn)法
13.分為專項存單方式和全額存款方式兩種的股票發(fā)行方式是()。
A.全額預(yù)繳款方式
B.與儲蓄存款掛鉤方式
C.上網(wǎng)競價
D.市值配售
14.公開發(fā)行證券的，報備承銷總結(jié)報告并提供下列文件限于首次公開發(fā)行的是()。
A.募集說明書單行本
B.承銷協(xié)議及承銷團協(xié)議
C.律師鑒證意見
D.會計師事務(wù)所驗資報告
15.發(fā)行人披露的招股意向書不含()，與招股說明書()同等法律效力。
A.發(fā)行價格和籌資金額具有
B.發(fā)行股數(shù)和發(fā)行價格不具有
C.每股面值和發(fā)行價格具有
D.發(fā)行股數(shù)和籌資金額不具有
16.對于《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第l號——招股說明書》中沒有明確規(guī)定需要披露的信息，但對投資者作出投資決策有重大影響的信息()披露。
A.可以不
B.必須
C.根據(jù)需要選擇性
D.根據(jù)公司所在行業(yè)有不同規(guī)定
17.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向()發(fā)行新股，包括向原股東配售股份簡稱()和向不特定對象公開募集股份簡稱()。
A.特定對象"增發(fā)""配股"
B.特定對象"配股""增發(fā)"
C.不特定對象"增發(fā)""配股"
D.不特定對象"配股""增發(fā)"
18.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束()個月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
A.3
B.6
C.9
D.2
19.1958年，國債發(fā)行中止，直到()年才恢復(fù)發(fā)行國債。
A.1979
B.1980
C.1981
D.1982
20.下列關(guān)于證券公司債券的說法中，不正確的是()。
A.證券公司債券是指證券公司依法發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券
B.證券公司債券包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級債券
C.中國證監(jiān)會依法對證券公司債券的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為進行監(jiān)督管理
D.證券公司債券經(jīng)批準(zhǔn)可以向社會公開發(fā)行，也可以向合格投資者定向發(fā)行。定向發(fā)行的債券不得公開發(fā)行或者變相公開發(fā)行
21.下列不屬于以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)符合的條件是()。
A.所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定，符合國家有關(guān)利用外資的規(guī)定
B.發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的30%。發(fā)起人的出資總額不少于1億元人民幣
C.擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25%以上;擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達15%以上
D.改組設(shè)立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，在近3年內(nèi)連續(xù)盈利22.我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取()雙重控制的辦法。
A.發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模
B.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
C.發(fā)行種類和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
D.發(fā)行速度和發(fā)行企業(yè)規(guī)模23.證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部()原則，建立有關(guān)隔離制度。
A.保密性
B.防火墻
C.條塊管理
D.業(yè)務(wù)控制
24.()的發(fā)行定價更能反映公司股票的內(nèi)在價值和投資風(fēng)險。
A.核準(zhǔn)制
B.計劃制
C.審核制
D.行政審批制
25.根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，股份有限公司的發(fā)起設(shè)立和向特定對象募集設(shè)立，采取()設(shè)立的原則。
A.注冊
B.準(zhǔn)則
C.協(xié)議
D.登記
26.屬于國家限制外商直接投資的行業(yè)，公司注冊資本中所有外商投資企業(yè)所占股本的比例，不得超過注冊資本的()。
A.5%
B.10%
C.15%
D.25%
27.有限責(zé)任公司經(jīng)批準(zhǔn)變更為股份有限公司時，折合的實收股本總額不得高于公司的()。
A.凈資產(chǎn)額
B.注冊資本額
C.資產(chǎn)總額
D.總股本
28.公司因?qū)⒐煞莳剟罱o本公司職工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的()。
A.15%
B.10%
C.5%
D.1%
29.下列事項須由股東大會以特別決議通過的是()。
A.董事會和監(jiān)事會成員的任免及其報酬和支付方法
B公司章程的修改
C.公司年度預(yù)算方案、決算方案
D.公司年度報告
30.根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的()列入公司的法定公積金。
A.5%
B.l0%
C.5%～l0%
D.15%
31.股份公司發(fā)出破產(chǎn)宵告不具有以下()法律效力。
A.該破產(chǎn)的股份有限公司喪失對公司財產(chǎn)的管理處分權(quán)，而由清算組接管公司
B.對該破產(chǎn)的股份有限公司未履行的合同，由破產(chǎn)清算組決定解除或繼續(xù)履行
C.破產(chǎn)宣告后，正式開始破產(chǎn)清算程序
D.未到期債務(wù)馬上無條件到期
32.公司合并或者分立。登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)與依法向()辦理變更登記。
A.董事會
B.法院
C.公司登記機關(guān)
D.股東大會
33.中國證監(jiān)會在()個工作日內(nèi)對上市公司獨立董事的任職資格和獨立性進行審核。
A.10
B.15
C.30
D.45
34.從根本卜講，我國企業(yè)改革的目的在于()，塑造真正的市場競爭主體，以適應(yīng)市場經(jīng)濟的要求。
A.建立企業(yè)競爭機制
B.建立企業(yè)激勵機制
C.建立企業(yè)經(jīng)營機制
D.明確產(chǎn)權(quán)
35.原國有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司申請公開發(fā)行股票時，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于()，無形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占比例不高于()。
A.30%20%
B.20%30%
C.10%20%
D.30%10%
36.按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范罔有企業(yè)改制工作意見》，國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進行()。
A.產(chǎn)權(quán)界定
B.報表審計
C清產(chǎn)核資
D.資產(chǎn)評估
37.按照融資過程中金融企業(yè)中介所起的作用的不同，可以把公司的融資療式分為()。
A.直接融資與間接融資
B.內(nèi)部融資和外部融資
C.股權(quán)融資與債務(wù)融資
D.短期融資與長期融資
38.輔導(dǎo)機構(gòu)的輔導(dǎo)工作應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括()。
A.勤勉堪責(zé)
B.誠實信用
C.保證全面、鼓勵創(chuàng)新
D責(zé)任明確，風(fēng)險自擔(dān)
39.輔導(dǎo)對象聘請的輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)是()以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)。
A.具有保薦資格的證券機構(gòu)
B.主承銷商
C.證券公司
D.投資銀行
40.輔導(dǎo)工作應(yīng)具有連續(xù)性，如輔導(dǎo)人員發(fā)生變更，應(yīng)辦妥交接手續(xù)，并應(yīng)于變更之后()個工作日內(nèi)向派出機構(gòu)書面?zhèn)浒?，說明變更原因。
A.3
B.5
C.7
D.10
41.輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)督促輔導(dǎo)對象實現(xiàn)獨立運營，做到()獨立完整，主營業(yè)務(wù)突出，形成核心競爭力。
A.生產(chǎn)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機構(gòu)
B.業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員
C.業(yè)務(wù)、資本結(jié)構(gòu)、人員、財務(wù)、機構(gòu)
D.業(yè)務(wù)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、人員、財務(wù)、管理
42.輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)結(jié)合輔導(dǎo)工作的實際進展，針對通過各種渠道了解的問題，提出整改建議。下列選項中，不屬于整改建議至少應(yīng)包括的內(nèi)容的是()。
A.整改所要達到的目標(biāo)
B解決問題的措施
C.解決問題的整體方案
D.解決問題的責(zé)任人
43.輔導(dǎo)工作結(jié)束后，輔導(dǎo)對象如發(fā)生()情況之一的，應(yīng)重新進行輔導(dǎo)。
A.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生主營業(yè)務(wù)變更
B.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生1/6以上董事、監(jiān)事、高級管理人員變更
C.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生保薦人被更換
D.輔導(dǎo)工作結(jié)束后2年內(nèi)未有保薦人向證監(jiān)會推薦首次公開發(fā)行股票的
44.輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確約定低的現(xiàn)場輔導(dǎo)時間和授課次數(shù)。其中，集中授課次數(shù)應(yīng)不少于()個小時，集中授課時間應(yīng)不少于()次。
A.308
B.306
C.208
D.206
45.股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格應(yīng)由()確定。
A.發(fā)行人
B承銷商
C.證券交易所
D.發(fā)行人與承銷商
46.滬市投資者可以使用其所持的上海證券賬戶在申購日向上證所申購在上證所發(fā)行的新股，每一申購單位為()股。
A.1
B.10
C.100
D.1000
47.當(dāng)有效申購量等于或小于發(fā)行量時，()。
A.應(yīng)重新申購B.發(fā)行底價就是終的發(fā)行價格
C.主承銷商可以采用比例配售方式確定每個有效申購實際應(yīng)配售的新股數(shù)量
D.主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個有效申購實際應(yīng)配售的新股數(shù)量
48.首次公開發(fā)行股票公司的推介活動，不要求必須參加的是()。
A.公司董事長
B.董事會秘書
C.主承銷商的項目負責(zé)人
D.獨立董事
49.在無紙化發(fā)行的情況下，股份交收以()為要件。
A.經(jīng)簽字股票交付
B.認股者持股載入股東名冊
C.認股者認股款項的繳納
D.股票數(shù)載入股東磁卡賬戶
50.預(yù)先披露的招股說明書(申報稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有()，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
A.價格信息
B.數(shù)量信息
C發(fā)行方式信息
D.發(fā)行時間信息
51.()應(yīng)對招股說明書的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進行核查，并在招股說明書正文后作出聲明。
A.保薦人
B發(fā)行人律師
C.承擔(dān)審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所
D.中國證監(jiān)會
52.關(guān)于招股說明書，下列說法中，錯誤的是()。
A.招股說明書引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字B.招股說明書存在對中外文本的理解生發(fā)生歧義時，以外文文本為準(zhǔn)
C.招股說明書全文文本應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格)
D.招股說明書貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位
53.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登招股意向書或者招股說明書摘要的同時刊登()，對發(fā)行方案進行詳細說明。
A.上市公告書
B.財務(wù)審計報告
C.招股說明書
D.發(fā)行公告
54.關(guān)于上市公司向社會公開發(fā)行新股，下列說法中，正確的是()。
A.只能向原股東配售股票
B.只能向全體社會公眾發(fā)售股票
C.可以向原股東配售股票，也可以向全體社會公眾發(fā)售股票
D.可以向社會上特定的社會團體和個人發(fā)售股票
55.上市公司公開發(fā)行新股的基本條件之一是公司在近()個年度內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載。
A.1
B.2
C.3
D.4
56.非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象均屬于原前()名股東的，可以由上市公司自行銷售。
A.3
B.5
C.10
D.15
57.中國證監(jiān)會受理申請文件后，對發(fā)行人申請文件的合規(guī)性進行初審。在初審過程中，中國證監(jiān)會將就發(fā)行人的投資項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策征求國家發(fā)改委的意見。國家發(fā)改委自收到文件后，在()個工作日內(nèi)，將有關(guān)意見函告中國證監(jiān)會。
A.10
B15
C.20
D.25
58.通常情況下，()，贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。
A.贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低。
B贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越低
C.贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越高
D.贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低
59.美國式招標(biāo)的繳款期特點是()。
A.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的各自投標(biāo)繳款日期作為中標(biāo)商的終繳款日期，各中標(biāo)商的繳款日期是不同的
B以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的遲繳款日期作為全體中標(biāo)商的終繳款日期，所有中標(biāo)商的繳款日期是相同的
C.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的遲繳款日期作為全體中標(biāo)商的終繳款日期，所有中標(biāo)商的繳款日期是不同的
D.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的各自投標(biāo)繳款日期作為中標(biāo)商的終繳款日期，各中標(biāo)商的繳款日期是相同的
60.以收益率為標(biāo)的的美國式招標(biāo)是以募滿發(fā)行額為止，以()作為后的中標(biāo)收益率。
A.中標(biāo)商各個價位上的中標(biāo)收益率
B.各中標(biāo)商收益率的簡單平均
C.所有投標(biāo)商的高收益率
D.各中標(biāo)商收益率的加權(quán)平均
二、多項選擇題
61.投資銀行業(yè)的廣義含義涵蓋的內(nèi)容有()。
A.公司融資
B.并購顧問
c.股票和債券等金融產(chǎn)品的銷售和交易
D.資產(chǎn)管理和風(fēng)險投資業(yè)務(wù)
62.發(fā)起人不能以()作價出資。
A.知識產(chǎn)權(quán)
B.土地使用權(quán)
C.信用
D.勞務(wù)
63.關(guān)于股份有限公司的資本，下列說法中，正確的有()。
A.是指在公司登記機關(guān)登記的資本總額
B.是注冊資本
C.有股東認購或公司募足的股款構(gòu)成
D.其基本構(gòu)成單位是股份
64.股東大會的職權(quán)可以概括為()。
A.決定權(quán)
B.經(jīng)營權(quán)
C.執(zhí)行權(quán)
D.審批權(quán)
65.招股說明書()是信息披露的低要求。
A.結(jié)構(gòu)準(zhǔn)則
B內(nèi)容準(zhǔn)則
C.格式準(zhǔn)則
D.形式準(zhǔn)則
66.確定專項復(fù)核范圍的標(biāo)準(zhǔn)有()。
A.專項復(fù)核的問題應(yīng)明確
B專項復(fù)核的問題可操作
C.專項復(fù)核僅針對特定期間的財務(wù)會計數(shù)據(jù)
D.原則上不涉及申報期間以外的事項
67.首次公開發(fā)行股票的基本原則有()。
A.公開原則
B高效原則
C.經(jīng)濟原則
D.公正原則
68.下列關(guān)于承銷團承銷的說法中，正確的是()。
A.組成承銷團的承銷商應(yīng)當(dāng)簽訂承銷團協(xié)議，由主承銷商負責(zé)組織承銷工作
B.承銷團由5家以上承銷商組成的，可以設(shè)副主承銷商，協(xié)助主承銷商組織承銷活動
C.承銷協(xié)議和承銷團協(xié)議必須在發(fā)行價格確定前簽訂
D.承銷商在承銷過程中，不得以提供透支誘使他人申購股票
69.發(fā)行人應(yīng)針對不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計發(fā)行上市的重要日期，主要包括()。
A.詢價推介時間
B定價公告刊登日期
C.申購日期和繳款日期
D股票上市日期
70.下列屬于上市公司公開發(fā)行新股的法定條件的是()。
A.具備健全且運行良好的組織機構(gòu)
B.具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好
C.公司在近2年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為
D.公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用
71.下列關(guān)于申請過程中的信息披露的說法中，正確的是()。
A.申請過程中的信息披露是指從發(fā)行人董事會作出發(fā)行新股預(yù)案、股東大會批準(zhǔn)，直到獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)文件為止的有關(guān)信息披露
B中國證監(jiān)會于2006年5月6日發(fā)布《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，其中規(guī)定：證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應(yīng)當(dāng)在2個工作日內(nèi)報告證券交易所，公告召開股東大會的通知
C.使用募集資金收購資產(chǎn)或者股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在公告召開股東大會通知的同時，披露該資產(chǎn)或者股權(quán)的基本情況、交易價格、定價依據(jù)以及是否與公司股東或其他關(guān)聯(lián)人存在利害關(guān)系
D.股東大會通過本次發(fā)行議案之日起3個工作日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)公布股東大會決議
72.下列屬于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申報程序的是()。
A.董事會決議
B.股東大會決議
C.保薦事項
D.編制申報文件
73.國內(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式有()。
A全部網(wǎng)上定價發(fā)行
B.網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合
C.部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價發(fā)行
D.部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價發(fā)行和網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式
74.目前，我國國債包括()。
A.記賬式國債
B憑證式國債
C.可轉(zhuǎn)換債券
D.儲蓄國債
75.下列關(guān)于國際開發(fā)機構(gòu)發(fā)行人民幣債券的審批體制的說法中，正確的是()。
A.在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構(gòu)應(yīng)向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務(wù)院同意
B中國證監(jiān)會會同財政部，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核
C.中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進行管理
D.國家外匯管理局根據(jù)有關(guān)外匯管理規(guī)定，負責(zé)對發(fā)債資金非居民人民幣專用賬戶及其結(jié)、售匯進行管理
76.下列屬于境內(nèi)上市外資股的投資主體的是()。
A.外國的自然人、法人和其他組織
B中國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C.定居在國外的中國公民
D.擁有外匯的境內(nèi)居民
77.下列有關(guān)H股的發(fā)行方式的說法中，不正確的是()。
A.H股的發(fā)行方式是公開發(fā)行
B發(fā)行人須按上市地法律的要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開開披露
C.招股說明書一般在上市委員會的聽證會批準(zhǔn)后公布，公司根據(jù)招股說明書披露的信息，向社會公眾發(fā)行新股
D.初次發(fā)行H股時不要求必須進行國際路演
78.下列屬于境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市應(yīng)當(dāng)符合的條件是()。
A.上市公司近3個會計年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對所屬企業(yè)的出資申請境外上市
B上市公司在近3年連續(xù)盈利
c.上市公司近1個會計年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報表凈資產(chǎn)的30%
D.上市公司與所屬企業(yè)不存在同業(yè)競爭，且資產(chǎn)、財務(wù)獨立，經(jīng)理人員不存在交叉任職
79.創(chuàng)立大會可以行使的職權(quán)有()。
A.審議發(fā)起人關(guān)于公司籌備情況的報告
B.通過公司章程
C.選舉董事會、監(jiān)事會成員
D.對公司的設(shè)立費用及發(fā)起人用于抵作股款的財產(chǎn)的作價進行審核
80.股份有限公司增加資本的方式有()。
A.向社會公眾發(fā)行股份
B向現(xiàn)有股東配售股份
C向現(xiàn)有股東派送紅股
D.以公積金轉(zhuǎn)增股本
81.依據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，公司不得收購本公司股份。但是下列情況除外的有()。
A.減少公司注冊資本
B-與持有本公司股份的其他公司合并
C.將股份獎勵給本公司職工
D.為了維持本公司股票價格的穩(wěn)定，不以盈利為目的地收購本公司股份
82.股份有限公司股東享有的權(quán)利有()。
A.對公司的經(jīng)營行為進行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢
B.依其所認購的股份和入股方式繳納股款
C.公司終止或者清算時，按其所持有股份份額參加公司財產(chǎn)的分配
D.參加或者委派股東代理人參加股東會議
83.上市公司股東大會的普通決議可以通過()。
A.董事會和監(jiān)事會的工作報告
B公司年度報告
C.公司年度預(yù)算方案和決算方案
D.回購本公司股票
84.上市公司應(yīng)當(dāng)賦予獨立董事的特別職權(quán)是()。
A.重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨立董事認可后，提交董事會討論
B.向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所
C.提名其他的獨立董事
D.向董事會提請召開臨時股東大會
85.下列說法中，正確的是()。
A.公司應(yīng)當(dāng)在每一會計年度終了時編制財務(wù)會計報告，并依法經(jīng)會計師事務(wù)所審計
B.上市公司在每一會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)向中國證監(jiān)會和證券交易所報送年度財務(wù)會計報告
C.在每一會計年度前6個月結(jié)束之日起2個月內(nèi)向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)和證券交易所報送半年度財務(wù)會計報告
D.在每一會計年度前3個月和前9個月結(jié)束之日起的l個月內(nèi)向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)和證券交易所報送季度財務(wù)會計報告
86.關(guān)于股份有限公司的合并和分立，下列說法中，正確的是()。
A.公司應(yīng)當(dāng)自作出分立決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上公告
B.公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任
C.公司需要減少注冊資本時，必須編制資產(chǎn)負債表及財產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起l0日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上公告
D.債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。
87.當(dāng)企業(yè)以分立或者合并的方式改組，成立了對上市公司控股的公司的時候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的處置方式有()。
A.直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司
B.產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或者其他關(guān)聯(lián)公司有償或無償使用該無形資產(chǎn)
c.無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有償或無償使用
D.由上市公司出資取得無形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)
88.下列界定為國有法人股的是()。
A.國家授權(quán)投資的機構(gòu)或部門，直接向新設(shè)立的股份公司投資形成的股份
B.國有企業(yè)(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資入股形成的股份
C.國有法人單位(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)所擁有的企業(yè)，以全部或部分資產(chǎn)改建為股份公司，進入股份公司的凈資產(chǎn)折成的股份
D.國有企業(yè)(集團公司)的全資子企業(yè)(子公司)和控股子企業(yè)(控股子公司)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資人股形成的股份
89.關(guān)于輔導(dǎo)機構(gòu)，下列說法中，正確的是()。
A.輔導(dǎo)對象聘請的輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券機構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)
B輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對每～個輔導(dǎo)對象組成專門的輔導(dǎo)工作小組。輔導(dǎo)工作小組應(yīng)距確固定的組長，組長應(yīng)具有綜合協(xié)調(diào)能力
C.輔導(dǎo)對象依法自主選擇輔導(dǎo)機構(gòu)，中國證監(jiān)會及派出機構(gòu)、其他任何部門不得代替輔導(dǎo)對象選擇或干預(yù)其選擇
D.輔導(dǎo)機構(gòu)可以是輔導(dǎo)對象提出發(fā)行上市申請的推薦人或保薦人。如推薦人或保薦人未參與輔導(dǎo)，應(yīng)對原輔導(dǎo)機構(gòu)及其工作進行復(fù)核，并在推薦函中明確發(fā)表意見
90.在提出首次公開發(fā)行股票申請前，應(yīng)按證監(jiān)會的規(guī)定對輔導(dǎo)對象進行輔導(dǎo)。輔導(dǎo)對象的具體范圍是擬上市公司的()。
A.董事
B.高級管理人員
C.監(jiān)事
D.持有5%以上股份的股東
91.首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作的總體目標(biāo)是()。
A.促進輔導(dǎo)機構(gòu)之間形成公開、公正、公平的競爭態(tài)勢
B促進輔導(dǎo)對象建立良好的公司治理機制
C.督促公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員全面理解發(fā)行上市的有關(guān)法律、法規(guī)
D.促進輔導(dǎo)機構(gòu)及參與輔導(dǎo)工作的其他中介機構(gòu)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)
92.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法需要比較可靠地估計未來現(xiàn)金流量(通常為正)，同時根據(jù)現(xiàn)金流量的風(fēng)險特性叉能確定出恰當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率。但實際操作中，情況往往與模型的假設(shè)條件相距甚遠，影響了該方法的正確使用。使用下列哪幾項貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法進行估值時將遇到較大困難()。
A.陷入財務(wù)危機的公司。通常這些公司沒有正的現(xiàn)金流量，或難以準(zhǔn)確地估計現(xiàn)金流量
B收益呈周期性分布的公司。這類公司對未來現(xiàn)金流的估計容易產(chǎn)生較大偏差
c.正在進行重組的公司。這類公司可能面臨資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)以及紅利政策等方面的較大變化，既影響未來現(xiàn)金流，又通過公司風(fēng)險特性的變化影響貼現(xiàn)率，從而影響估值結(jié)果
D.擁有某些特殊資產(chǎn)的公司。主要指擁有較大數(shù)量的未被利用的資產(chǎn)、專利或選擇權(quán)資產(chǎn)的公司。這些資產(chǎn)的價值不能完全體現(xiàn)在公司的現(xiàn)金流中
93.下列項目中，屬于股票發(fā)行中的其他發(fā)行方式有()。
A.全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退方式
B.全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存方式
C.與儲蓄存款掛鉤方式
D.上網(wǎng)競價方式
94.下列項目中，屬于符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的詢價對象有()。
A.證券投資基金管理公司、證券公司
B信托投資公司、財務(wù)公司
C.保險機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)投資者
D.中國證監(jiān)會認可的其他機構(gòu)投資者
95.發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期問出現(xiàn)()情形的，中國證監(jiān)會自確認之日起3個月內(nèi)不再受理相關(guān)保薦代表人具體負責(zé)的推薦。
A.實際盈利低于盈利預(yù)測達20%以上
B.關(guān)聯(lián)交易顯失公允或程序違規(guī)，涉及金額超過前l(fā)年未經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%
C.大股東、實際控制人或其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源，涉及金額超過前1年未經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%，或者影響損益超過前1年經(jīng)審計凈利潤的l0%
D.違規(guī)為他人提供擔(dān)保涉及金額超過前1年未經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%，或者影響損益超過前1年經(jīng)審計凈利潤的l0%
96.下列關(guān)于剩余證券處理的說法中，正確的是()。
A.通常情況下，承銷商可以在證券上市后，通過證券交易所的交易系統(tǒng)逐步賣出自行購入的剩余證券
B.證券交易所推出大宗交易制度后，承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，擁有了一個快速、大量處理剩余證券的新途徑
C.證券經(jīng)營機構(gòu)采用包銷方式，難免會有承銷團不能全部售出證券的情況，這時，全體承銷商不得不在承銷期結(jié)束時自行購入售后剩余的證券
D.證券經(jīng)營機構(gòu)采用部分包銷方式，難免會有承銷團不能全部售出證券的情況，這時，全體承銷商不得不在承銷期結(jié)束時自行購入售后剩余的證券
97.下列關(guān)于價值投資研究報告的說法中，正確的是()。
A.主承銷商應(yīng)當(dāng)在詢價時向詢價對象提供投資價值研究報告
B.發(fā)行人、主承銷商和詢價對象不得以任何形式公開披露投資價值研究報告的內(nèi)容
c.投資價值研究報告應(yīng)當(dāng)由承銷商的研究人員獨立撰寫并署名，承銷商不得提供承銷團以外的機構(gòu)撰寫的投資價值研究報告
D.出具投資價值研究報告的承銷商應(yīng)當(dāng)建立完善的投資價值研究報告質(zhì)量控制制度，撰寫投資價值研究報告的人員應(yīng)當(dāng)遵守證券公司內(nèi)部控制制度
98.股票上市是指經(jīng)核準(zhǔn)同意股票在證券交易所掛牌交易。根據(jù)《證券法》及交易所上市規(guī)則的規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市必須符合的條件有()。
A.股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)已公開發(fā)行
B.公司股本總額不少于人民幣5000萬元
C.公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上
D.公司近3年元重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。
99.信息披露的方式主要包括()。
A.依規(guī)定程序在指定報刊公開刊登
B.口頭通知
C.在指定信息披露網(wǎng)站公布
D.自主網(wǎng)上披露
100.作為向中國證監(jiān)會申請首次公開發(fā)行股票的必備法律文件有()。
A.招股說明書
B招股意向書
C.上市公告書
D.招股說明書摘要
三、判斷題(正確選“A”，錯誤選“B”。)
101.投資銀行業(yè)的狹義含義只限于某些資本市場活動，著重指資本市場上的承銷業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理和風(fēng)險投資業(yè)務(wù)。()
102.募集設(shè)立是指由發(fā)起人認購公司應(yīng)發(fā)行股票的一部分，其余股份向社會公開募集或向特定對象募集而設(shè)立公司。()
103.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失。()
104.國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進行清產(chǎn)核資，在此基礎(chǔ)上再進行資產(chǎn)評估。()
105.國有法人股是指有權(quán)代表國家投資的機構(gòu)或部門向股份公司投資形成或依法定程序取得的股份。()
106.擬發(fā)行公司若近1年實現(xiàn)的凈利潤低于上l年的凈利潤或盈利預(yù)測數(shù)(如有)，或凈資產(chǎn)收益率未達到公司的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會討論。()
107.相對估值法體現(xiàn)的是內(nèi)在價值決定價格，絕對估值法反映的是市場供求決定的股票價格。()
108.首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。()
109.上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應(yīng)當(dāng)采用包銷方式。()
110.發(fā)行人申請其公司債券在交易所上市，應(yīng)當(dāng)由2～3名具有保薦資格的保薦人推薦。()
111.首次公開發(fā)行股票的信息披露文件中不包括發(fā)行公告。()
112.若《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第l號——招股說明書》的某些具體要求對發(fā)行人確實不適用的，發(fā)行人可根據(jù)實際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下作適當(dāng)修改，但應(yīng)在申報時作書面說明。()
113.招股說明書信息披露的要求中，發(fā)行人不可采用相互引證的方法，對各相關(guān)部分的內(nèi)容進行技術(shù)處理。()
114.發(fā)行人可根據(jù)有關(guān)規(guī)定或其他需求，編制上市公告書外文譯本，但應(yīng)保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告書分別以中、英(或日、法等)文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準(zhǔn)?！?)
115.上市公司發(fā)行新股只能采用公開發(fā)行，不能采用非公開發(fā)行。()
116.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向特定對象發(fā)行新股。()
117.上網(wǎng)定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式是指網(wǎng)下通過向機構(gòu)投資者詢價確定發(fā)行價格配售，同時網(wǎng)上對公眾投資者定價發(fā)行。()
118.根據(jù)2006年5月8日起施行的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，可交換公司債券是指發(fā)行公司依法發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。()
119.我國首次國債發(fā)行始于1949年年底，當(dāng)時稱為“人民勝利折實公債”。()
120.企業(yè)集團財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件中，財務(wù)公司應(yīng)設(shè)立3年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前3年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期。()
121.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金不得用于房地產(chǎn)買賣、股票買賣和期貨交易等與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的風(fēng)險性投資。()
122.凡中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的綜合類證券公司，均可申請開展主承銷業(yè)務(wù)。()
123.《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》規(guī)定，對有關(guān)保薦人和保薦代表人的不良信用表現(xiàn)記錄在案并予以公布。()
124.經(jīng)公司登記機關(guān)登記的公司住所可以不止一個，但是，公司的住所應(yīng)當(dāng)在其公司登記機關(guān)轄區(qū)內(nèi)。公司變更住所，須到公司登記機關(guān)辦理變更登記。()
125.發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認購公司發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司。在發(fā)起設(shè)立股份有限公司的方式中，發(fā)起人必須認足公司發(fā)行的全部股份，社會公眾不參加股份認購。()
126.《公司法》規(guī)定公司為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時，可以收購本公司股票，且必須在20日內(nèi)注銷該部分股份，依法辦理變更登記并公告。()
127.有限責(zé)任公司監(jiān)事會成員不少于5人。()
128.公司聘用取得“從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格”的會計師事務(wù)所進行會計報表審計、凈資產(chǎn)驗證及其他相關(guān)的咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)，聘期l年，可以續(xù)聘。()
129.股份有限公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，被依法宣告破產(chǎn)的，可以解散。()
130.國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)界定產(chǎn)權(quán)，在界定產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，再進行清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評估。()
131.清產(chǎn)核資主要包括賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查、價值重估、損益認定、資金核實和完善制度等內(nèi)容。()
132.價值重估是指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)國家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，對企業(yè)申報的各項資產(chǎn)損益和資金掛賬進行認證。()
133.證券發(fā)行的輔導(dǎo)對象為首次公開發(fā)行股票的公司，具體接受輔導(dǎo)的為公司各級管理人員，但不包括股東。()
134。中國證監(jiān)會對輔導(dǎo)期限有硬性要求。對首次公開發(fā)行股票的公司進行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期至少為l年。()
135.輔導(dǎo)對象應(yīng)在輔導(dǎo)期滿3個月之后l0天內(nèi)，就接受輔導(dǎo)、準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜，在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報紙連續(xù)公告2次以上，公告信息中應(yīng)包括派出機構(gòu)的舉報電話及通信地址。()
136.輔導(dǎo)協(xié)議簽署后l0個工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)向派出機構(gòu)進行輔導(dǎo)備案登記。()
137.發(fā)行人輔導(dǎo)期滿后，中國證監(jiān)會派出機構(gòu)出具的輔導(dǎo)監(jiān)管報告應(yīng)對輔導(dǎo)對象是否符合發(fā)行上市條件作出實質(zhì)性判斷。()
138.股票的兩類估值方法包括市盈率法和貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法。()
139.可比公司法(相對估值法)反映的是內(nèi)在價值決定價格，現(xiàn)金流折現(xiàn)法體現(xiàn)的是市場供求決定的股票價格。()
140.深圳交易所規(guī)定申購單位為1000股。()
141.參與首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下電子化發(fā)行業(yè)務(wù)的詢價對象及主承銷商，應(yīng)向交易所申請獲得申購平臺證書，同時具有詢價對象和主承銷商雙重身份的機構(gòu)可以性申請。()
142.參與初步詢價的詢價對象和參與累計投標(biāo)、申購的股票配售對象應(yīng)在初步詢價截止日l5：O0前完成在
中國證券業(yè)協(xié)會的登記備案工作。未在上述時間前登記備案的詢價對象和配售對象均不能參與網(wǎng)下詢價發(fā)行。()
143.首次公開發(fā)行股票的信息披露文件主要包括：招股說明書及其附錄和備查文件;招股說明書摘要;發(fā)行公告;上市公告書。()
144.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行前將招股說明書摘要刊登于至少一種由中國證監(jiān)會指定的報刊，同時將招股說明書全文刊登于中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站，并將招股說明書全文置備于發(fā)行人住所、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機構(gòu)的住所，以備公眾查閱。()
145.首次公開發(fā)行股票時，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計年度購買量占其同類業(yè)務(wù)采購量的
10%以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入l0%以上的交易。()
146.發(fā)行人應(yīng)詳細披露與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)，在資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機構(gòu)、業(yè)務(wù)方面的分開情況，說明是否具有完整的業(yè)務(wù)體系及面向市場獨立經(jīng)營的能力。()
147.上市公司募集的資金應(yīng)建立資金專項存儲制度，但募集的資金無需存放于公司董事會決定的專項賬戶。()
148.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司詢不特定對象發(fā)行新股，只向不特定對象公開募集股份。()
149.上市公司申請發(fā)行新股，近2年及l(fā)期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。()
150.擬發(fā)行公司在刊登招股說明書或招股意向書的前2個工作日，應(yīng)向中國證監(jiān)會說明擬刊登的招股說明書或招股意向書與招股說明書或招股意向書(封卷稿)之間是否存在差異，保薦人(主承銷商)及相關(guān)專業(yè)中介機構(gòu)應(yīng)出具聲明和。()
151.招股說明書或招股意向書刊登后至獲準(zhǔn)上市前，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項的，應(yīng)于該事項發(fā)生后第l個工作日向中國證監(jiān)會提交書面說明，保薦人(主承銷商)和相關(guān)專業(yè)中介機構(gòu)應(yīng)出具專業(yè)意見。()
152.保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后l0個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。持續(xù)督導(dǎo)的具體要求與首發(fā)相同。()
153.發(fā)行人和保薦人報送發(fā)行申請文件，初次應(yīng)提交原件l份，復(fù)印件2份;在提交發(fā)審委審核之前，根據(jù)中國證監(jiān)會要求的書面文件份數(shù)補報申請文件。()
154.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期間內(nèi)依照約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券?？赊D(zhuǎn)換債券的持有人具有股東的權(quán)利和義務(wù)。()
155.可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于5000萬元時，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告3個交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。()
156.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，必須全部向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露。()
157.對于事先已確定發(fā)行條款的國債，我國仍采取承購包銷方式，目前主要運用于不可上市流通的憑證式國債的發(fā)行。()
158.目前，我國的國債只有記賬式國債和憑證式國債兩類。()
159.目前，財政部在上海、深圳證券交易所和銀行間債券市場上以公開招標(biāo)方式發(fā)行記賬式國債。()
160.目前，我國憑證式國債發(fā)行完全采用公開招標(biāo)方式，記賬式國債發(fā)行完全采用承購包銷方式。()
附：2010證券從業(yè)資格考試沖刺試題答案：發(fā)行與承銷（1）
一、單項選擇題
1.公司法規(guī)定，設(shè)立股份有限公司至少有()名發(fā)起人。
A.1
B.2
C.3
D.4
2.股份公司注冊資本的低限額為人民幣()萬元。
A.200
B.300
C.500
D.1000
3.()是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額50%以上或者其持有的股份占有限責(zé)任公司股本總額50%以上的股東。
A.控股股東
B.實際控制人
C.監(jiān)視人
D.經(jīng)理
4.債權(quán)人自接到合并通知書之日起()日內(nèi)，未接到通知書的公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。
A.15
B.20
C.25
D.30
5.()是指股份有限公司將其全部財產(chǎn)分割為兩個部分以上。另外設(shè)立兩個公司，原公司的法人地位消失失。
A.新設(shè)分立
B.派生分立
C.主動分立
D.被動分立
6.公司法人財產(chǎn)的()是公司參與市場競爭的首要條件。
A.獨立性
B.關(guān)聯(lián)性
C.清晰性
D.明確性
7.不屬于會計報表審計過程的是()。
A.計劃階段
B.實施審計階段
C.審計完成階段
D.評估階段
8.不屬于股權(quán)融資的是()。
A.發(fā)行債券
B.配股
C.增發(fā)新股
D.送紅股
9.()是發(fā)行人發(fā)行股票時，就發(fā)行中的有關(guān)事項向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。
A.招股說明書
B.發(fā)行保薦書
C.法律意見書
D.招股說明書摘要
10.保薦機構(gòu)輔導(dǎo)工作完成后，應(yīng)當(dāng)由()進行輔導(dǎo)驗收。
A.中國證監(jiān)會
B證券交易所
C.相應(yīng)中國證監(jiān)會的派出機構(gòu)
D.中國證券業(yè)協(xié)會
11.發(fā)審委會議對發(fā)行人的股票發(fā)行申請能暫緩表決()次。
A.0
B.1
C.2
D.3
12.()是指對股票進行估值時，對可比較的或者代表性的公司進行分析，尤其注意有著相似業(yè)務(wù)的公司的新近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行，以獲得估值基礎(chǔ)。
A.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法
B.可比公司法
C.現(xiàn)金分紅折現(xiàn)法
D.貼現(xiàn)法
13.分為專項存單方式和全額存款方式兩種的股票發(fā)行方式是()。
A.全額預(yù)繳款方式
B.與儲蓄存款掛鉤方式
C.上網(wǎng)競價
D.市值配售
14.公開發(fā)行證券的，報備承銷總結(jié)報告并提供下列文件限于首次公開發(fā)行的是()。
A.募集說明書單行本
B.承銷協(xié)議及承銷團協(xié)議
C.律師鑒證意見
D.會計師事務(wù)所驗資報告
15.發(fā)行人披露的招股意向書不含()，與招股說明書()同等法律效力。
A.發(fā)行價格和籌資金額具有
B.發(fā)行股數(shù)和發(fā)行價格不具有
C.每股面值和發(fā)行價格具有
D.發(fā)行股數(shù)和籌資金額不具有
16.對于《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第l號——招股說明書》中沒有明確規(guī)定需要披露的信息，但對投資者作出投資決策有重大影響的信息()披露。
A.可以不
B.必須
C.根據(jù)需要選擇性
D.根據(jù)公司所在行業(yè)有不同規(guī)定
17.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向()發(fā)行新股，包括向原股東配售股份簡稱()和向不特定對象公開募集股份簡稱()。
A.特定對象"增發(fā)""配股"
B.特定對象"配股""增發(fā)"
C.不特定對象"增發(fā)""配股"
D.不特定對象"配股""增發(fā)"
18.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束()個月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
A.3
B.6
C.9
D.2
19.1958年，國債發(fā)行中止，直到()年才恢復(fù)發(fā)行國債。
A.1979
B.1980
C.1981
D.1982
20.下列關(guān)于證券公司債券的說法中，不正確的是()。
A.證券公司債券是指證券公司依法發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券
B.證券公司債券包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級債券
C.中國證監(jiān)會依法對證券公司債券的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為進行監(jiān)督管理
D.證券公司債券經(jīng)批準(zhǔn)可以向社會公開發(fā)行，也可以向合格投資者定向發(fā)行。定向發(fā)行的債券不得公開發(fā)行或者變相公開發(fā)行
21.下列不屬于以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)符合的條件是()。
A.所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定，符合國家有關(guān)利用外資的規(guī)定
B.發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的30%。發(fā)起人的出資總額不少于1億元人民幣
C.擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25%以上;擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達15%以上
D.改組設(shè)立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，在近3年內(nèi)連續(xù)盈利22.我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取()雙重控制的辦法。
A.發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模
B.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
C.發(fā)行種類和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
D.發(fā)行速度和發(fā)行企業(yè)規(guī)模23.證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部()原則，建立有關(guān)隔離制度。
A.保密性
B.防火墻
C.條塊管理
D.業(yè)務(wù)控制
24.()的發(fā)行定價更能反映公司股票的內(nèi)在價值和投資風(fēng)險。
A.核準(zhǔn)制
B.計劃制
C.審核制
D.行政審批制
25.根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，股份有限公司的發(fā)起設(shè)立和向特定對象募集設(shè)立，采取()設(shè)立的原則。
A.注冊
B.準(zhǔn)則
C.協(xié)議
D.登記
26.屬于國家限制外商直接投資的行業(yè)，公司注冊資本中所有外商投資企業(yè)所占股本的比例，不得超過注冊資本的()。
A.5%
B.10%
C.15%
D.25%
27.有限責(zé)任公司經(jīng)批準(zhǔn)變更為股份有限公司時，折合的實收股本總額不得高于公司的()。
A.凈資產(chǎn)額
B.注冊資本額
C.資產(chǎn)總額
D.總股本
28.公司因?qū)⒐煞莳剟罱o本公司職工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的()。
A.15%
B.10%
C.5%
D.1%
29.下列事項須由股東大會以特別決議通過的是()。
A.董事會和監(jiān)事會成員的任免及其報酬和支付方法
B公司章程的修改
C.公司年度預(yù)算方案、決算方案
D.公司年度報告
30.根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的()列入公司的法定公積金。
A.5%
B.l0%
C.5%～l0%
D.15%
31.股份公司發(fā)出破產(chǎn)宵告不具有以下()法律效力。
A.該破產(chǎn)的股份有限公司喪失對公司財產(chǎn)的管理處分權(quán)，而由清算組接管公司
B.對該破產(chǎn)的股份有限公司未履行的合同，由破產(chǎn)清算組決定解除或繼續(xù)履行
C.破產(chǎn)宣告后，正式開始破產(chǎn)清算程序
D.未到期債務(wù)馬上無條件到期
32.公司合并或者分立。登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)與依法向()辦理變更登記。
A.董事會
B.法院
C.公司登記機關(guān)
D.股東大會
33.中國證監(jiān)會在()個工作日內(nèi)對上市公司獨立董事的任職資格和獨立性進行審核。
A.10
B.15
C.30
D.45
34.從根本卜講，我國企業(yè)改革的目的在于()，塑造真正的市場競爭主體，以適應(yīng)市場經(jīng)濟的要求。
A.建立企業(yè)競爭機制
B.建立企業(yè)激勵機制
C.建立企業(yè)經(jīng)營機制
D.明確產(chǎn)權(quán)
35.原國有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司申請公開發(fā)行股票時，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于()，無形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占比例不高于()。
A.30%20%
B.20%30%
C.10%20%
D.30%10%
36.按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范罔有企業(yè)改制工作意見》，國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進行()。
A.產(chǎn)權(quán)界定
B.報表審計
C清產(chǎn)核資
D.資產(chǎn)評估
37.按照融資過程中金融企業(yè)中介所起的作用的不同，可以把公司的融資療式分為()。
A.直接融資與間接融資
B.內(nèi)部融資和外部融資
C.股權(quán)融資與債務(wù)融資
D.短期融資與長期融資
38.輔導(dǎo)機構(gòu)的輔導(dǎo)工作應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括()。
A.勤勉堪責(zé)
B.誠實信用
C.保證全面、鼓勵創(chuàng)新
D責(zé)任明確，風(fēng)險自擔(dān)
39.輔導(dǎo)對象聘請的輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)是()以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)。
A.具有保薦資格的證券機構(gòu)
B.主承銷商
C.證券公司
D.投資銀行
40.輔導(dǎo)工作應(yīng)具有連續(xù)性，如輔導(dǎo)人員發(fā)生變更，應(yīng)辦妥交接手續(xù)，并應(yīng)于變更之后()個工作日內(nèi)向派出機構(gòu)書面?zhèn)浒?，說明變更原因。
A.3
B.5
C.7
D.10
41.輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)督促輔導(dǎo)對象實現(xiàn)獨立運營，做到()獨立完整，主營業(yè)務(wù)突出，形成核心競爭力。
A.生產(chǎn)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機構(gòu)
B.業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員
C.業(yè)務(wù)、資本結(jié)構(gòu)、人員、財務(wù)、機構(gòu)
D.業(yè)務(wù)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、人員、財務(wù)、管理
42.輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)結(jié)合輔導(dǎo)工作的實際進展，針對通過各種渠道了解的問題，提出整改建議。下列選項中，不屬于整改建議至少應(yīng)包括的內(nèi)容的是()。
A.整改所要達到的目標(biāo)
B解決問題的措施
C.解決問題的整體方案
D.解決問題的責(zé)任人
43.輔導(dǎo)工作結(jié)束后，輔導(dǎo)對象如發(fā)生()情況之一的，應(yīng)重新進行輔導(dǎo)。
A.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生主營業(yè)務(wù)變更
B.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生1/6以上董事、監(jiān)事、高級管理人員變更
C.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生保薦人被更換
D.輔導(dǎo)工作結(jié)束后2年內(nèi)未有保薦人向證監(jiān)會推薦首次公開發(fā)行股票的
44.輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確約定低的現(xiàn)場輔導(dǎo)時間和授課次數(shù)。其中，集中授課次數(shù)應(yīng)不少于()個小時，集中授課時間應(yīng)不少于()次。
A.308
B.306
C.208
D.206
45.股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格應(yīng)由()確定。
A.發(fā)行人
B承銷商
C.證券交易所
D.發(fā)行人與承銷商
46.滬市投資者可以使用其所持的上海證券賬戶在申購日向上證所申購在上證所發(fā)行的新股，每一申購單位為()股。
A.1
B.10
C.100
D.1000
47.當(dāng)有效申購量等于或小于發(fā)行量時，()。
A.應(yīng)重新申購B.發(fā)行底價就是終的發(fā)行價格
C.主承銷商可以采用比例配售方式確定每個有效申購實際應(yīng)配售的新股數(shù)量
D.主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個有效申購實際應(yīng)配售的新股數(shù)量
48.首次公開發(fā)行股票公司的推介活動，不要求必須參加的是()。
A.公司董事長
B.董事會秘書
C.主承銷商的項目負責(zé)人
D.獨立董事
49.在無紙化發(fā)行的情況下，股份交收以()為要件。
A.經(jīng)簽字股票交付
B.認股者持股載入股東名冊
C.認股者認股款項的繳納
D.股票數(shù)載入股東磁卡賬戶
50.預(yù)先披露的招股說明書(申報稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有()，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
A.價格信息
B.數(shù)量信息
C發(fā)行方式信息
D.發(fā)行時間信息
51.()應(yīng)對招股說明書的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進行核查，并在招股說明書正文后作出聲明。
A.保薦人
B發(fā)行人律師
C.承擔(dān)審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所
D.中國證監(jiān)會
52.關(guān)于招股說明書，下列說法中，錯誤的是()。
A.招股說明書引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字B.招股說明書存在對中外文本的理解生發(fā)生歧義時，以外文文本為準(zhǔn)
C.招股說明書全文文本應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格)
D.招股說明書貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位
53.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登招股意向書或者招股說明書摘要的同時刊登()，對發(fā)行方案進行詳細說明。
A.上市公告書
B.財務(wù)審計報告
C.招股說明書
D.發(fā)行公告
54.關(guān)于上市公司向社會公開發(fā)行新股，下列說法中，正確的是()。
A.只能向原股東配售股票
B.只能向全體社會公眾發(fā)售股票
C.可以向原股東配售股票，也可以向全體社會公眾發(fā)售股票
D.可以向社會上特定的社會團體和個人發(fā)售股票
55.上市公司公開發(fā)行新股的基本條件之一是公司在近()個年度內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載。
A.1
B.2
C.3
D.4
56.非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象均屬于原前()名股東的，可以由上市公司自行銷售。
A.3
B.5
C.10
D.15
57.中國證監(jiān)會受理申請文件后，對發(fā)行人申請文件的合規(guī)性進行初審。在初審過程中，中國證監(jiān)會將就發(fā)行人的投資項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策征求國家發(fā)改委的意見。國家發(fā)改委自收到文件后，在()個工作日內(nèi)，將有關(guān)意見函告中國證監(jiān)會。
A.10
B15
C.20
D.25
58.通常情況下，()，贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。
A.贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低。
B贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越低
C.贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越高
D.贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低
59.美國式招標(biāo)的繳款期特點是()。
A.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的各自投標(biāo)繳款日期作為中標(biāo)商的終繳款日期，各中標(biāo)商的繳款日期是不同的
B以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的遲繳款日期作為全體中標(biāo)商的終繳款日期，所有中標(biāo)商的繳款日期是相同的
C.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的遲繳款日期作為全體中標(biāo)商的終繳款日期，所有中標(biāo)商的繳款日期是不同的
D.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的各自投標(biāo)繳款日期作為中標(biāo)商的終繳款日期，各中標(biāo)商的繳款日期是相同的
60.以收益率為標(biāo)的的美國式招標(biāo)是以募滿發(fā)行額為止，以()作為后的中標(biāo)收益率。
A.中標(biāo)商各個價位上的中標(biāo)收益率
B.各中標(biāo)商收益率的簡單平均
C.所有投標(biāo)商的高收益率
D.各中標(biāo)商收益率的加權(quán)平均
二、多項選擇題
61.投資銀行業(yè)的廣義含義涵蓋的內(nèi)容有()。
A.公司融資
B.并購顧問
c.股票和債券等金融產(chǎn)品的銷售和交易
D.資產(chǎn)管理和風(fēng)險投資業(yè)務(wù)
62.發(fā)起人不能以()作價出資。
A.知識產(chǎn)權(quán)
B.土地使用權(quán)
C.信用
D.勞務(wù)
63.關(guān)于股份有限公司的資本，下列說法中，正確的有()。
A.是指在公司登記機關(guān)登記的資本總額
B.是注冊資本
C.有股東認購或公司募足的股款構(gòu)成
D.其基本構(gòu)成單位是股份
64.股東大會的職權(quán)可以概括為()。
A.決定權(quán)
B.經(jīng)營權(quán)
C.執(zhí)行權(quán)
D.審批權(quán)
65.招股說明書()是信息披露的低要求。
A.結(jié)構(gòu)準(zhǔn)則
B內(nèi)容準(zhǔn)則
C.格式準(zhǔn)則
D.形式準(zhǔn)則
66.確定專項復(fù)核范圍的標(biāo)準(zhǔn)有()。
A.專項復(fù)核的問題應(yīng)明確
B專項復(fù)核的問題可操作
C.專項復(fù)核僅針對特定期間的財務(wù)會計數(shù)據(jù)
D.原則上不涉及申報期間以外的事項
67.首次公開發(fā)行股票的基本原則有()。
A.公開原則
B高效原則
C.經(jīng)濟原則
D.公正原則
68.下列關(guān)于承銷團承銷的說法中，正確的是()。
A.組成承銷團的承銷商應(yīng)當(dāng)簽訂承銷團協(xié)議，由主承銷商負責(zé)組織承銷工作
B.承銷團由5家以上承銷商組成的，可以設(shè)副主承銷商，協(xié)助主承銷商組織承銷活動
C.承銷協(xié)議和承銷團協(xié)議必須在發(fā)行價格確定前簽訂
D.承銷商在承銷過程中，不得以提供透支誘使他人申購股票
69.發(fā)行人應(yīng)針對不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計發(fā)行上市的重要日期，主要包括()。
A.詢價推介時間
B定價公告刊登日期
C.申購日期和繳款日期
D股票上市日期
70.下列屬于上市公司公開發(fā)行新股的法定條件的是()。
A.具備健全且運行良好的組織機構(gòu)
B.具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好
C.公司在近2年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為
D.公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用
71.下列關(guān)于申請過程中的信息披露的說法中，正確的是()。
A.申請過程中的信息披露是指從發(fā)行人董事會作出發(fā)行新股預(yù)案、股東大會批準(zhǔn)，直到獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)文件為止的有關(guān)信息披露
B中國證監(jiān)會于2006年5月6日發(fā)布《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，其中規(guī)定：證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應(yīng)當(dāng)在2個工作日內(nèi)報告證券交易所，公告召開股東大會的通知
C.使用募集資金收購資產(chǎn)或者股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在公告召開股東大會通知的同時，披露該資產(chǎn)或者股權(quán)的基本情況、交易價格、定價依據(jù)以及是否與公司股東或其他關(guān)聯(lián)人存在利害關(guān)系
D.股東大會通過本次發(fā)行議案之日起3個工作日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)公布股東大會決議
72.下列屬于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申報程序的是()。
A.董事會決議
B.股東大會決議
C.保薦事項
D.編制申報文件
73.國內(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式有()。
A全部網(wǎng)上定價發(fā)行
B.網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合
C.部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價發(fā)行
D.部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價發(fā)行和網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式
74.目前，我國國債包括()。
A.記賬式國債
B憑證式國債
C.可轉(zhuǎn)換債券
D.儲蓄國債
75.下列關(guān)于國際開發(fā)機構(gòu)發(fā)行人民幣債券的審批體制的說法中，正確的是()。
A.在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構(gòu)應(yīng)向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務(wù)院同意
B中國證監(jiān)會會同財政部，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核
C.中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進行管理
D.國家外匯管理局根據(jù)有關(guān)外匯管理規(guī)定，負責(zé)對發(fā)債資金非居民人民幣專用賬戶及其結(jié)、售匯進行管理
76.下列屬于境內(nèi)上市外資股的投資主體的是()。
A.外國的自然人、法人和其他組織
B中國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C.定居在國外的中國公民
D.擁有外匯的境內(nèi)居民
77.下列有關(guān)H股的發(fā)行方式的說法中，不正確的是()。
A.H股的發(fā)行方式是公開發(fā)行
B發(fā)行人須按上市地法律的要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開開披露
C.招股說明書一般在上市委員會的聽證會批準(zhǔn)后公布，公司根據(jù)招股說明書披露的信息，向社會公眾發(fā)行新股
D.初次發(fā)行H股時不要求必須進行國際路演
78.下列屬于境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市應(yīng)當(dāng)符合的條件是()。
A.上市公司近3個會計年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對所屬企業(yè)的出資申請境外上市
B上市公司在近3年連續(xù)盈利
c.上市公司近1個會計年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報表凈資產(chǎn)的30%
D.上市公司與所屬企業(yè)不存在同業(yè)競爭，且資產(chǎn)、財務(wù)獨立，經(jīng)理人員不存在交叉任職
79.創(chuàng)立大會可以行使的職權(quán)有()。
A.審議發(fā)起人關(guān)于公司籌備情況的報告
B.通過公司章程
C.選舉董事會、監(jiān)事會成員
D.對公司的設(shè)立費用及發(fā)起人用于抵作股款的財產(chǎn)的作價進行審核
80.股份有限公司增加資本的方式有()。
A.向社會公眾發(fā)行股份
B向現(xiàn)有股東配售股份
C向現(xiàn)有股東派送紅股
D.以公積金轉(zhuǎn)增股本
81.依據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，公司不得收購本公司股份。但是下列情況除外的有()。
A.減少公司注冊資本
B-與持有本公司股份的其他公司合并
C.將股份獎勵給本公司職工
D.為了維持本公司股票價格的穩(wěn)定，不以盈利為目的地收購本公司股份
82.股份有限公司股東享有的權(quán)利有()。
A.對公司的經(jīng)營行為進行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢
B.依其所認購的股份和入股方式繳納股款
C.公司終止或者清算時，按其所持有股份份額參加公司財產(chǎn)的分配
D.參加或者委派股東代理人參加股東會議
83.上市公司股東大會的普通決議可以通過()。
A.董事會和監(jiān)事會的工作報告
B公司年度報告
C.公司年度預(yù)算方案和決算方案
D.回購本公司股票
84.上市公司應(yīng)當(dāng)賦予獨立董事的特別職權(quán)是()。
A.重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨立董事認可后，提交董事會討論
B.向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所
C.提名其他的獨立董事
D.向董事會提請召開臨時股東大會
85.下列說法中，正確的是()。
A.公司應(yīng)當(dāng)在每一會計年度終了時編制財務(wù)會計報告，并依法經(jīng)會計師事務(wù)所審計
B.上市公司在每一會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)向中國證監(jiān)會和證券交易所報送年度財務(wù)會計報告
C.在每一會計年度前6個月結(jié)束之日起2個月內(nèi)向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)和證券交易所報送半年度財務(wù)會計報告
D.在每一會計年度前3個月和前9個月結(jié)束之日起的l個月內(nèi)向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)和證券交易所報送季度財務(wù)會計報告
86.關(guān)于股份有限公司的合并和分立，下列說法中，正確的是()。
A.公司應(yīng)當(dāng)自作出分立決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上公告
B.公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任
C.公司需要減少注冊資本時，必須編制資產(chǎn)負債表及財產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起l0日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上公告
D.債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。
87.當(dāng)企業(yè)以分立或者合并的方式改組，成立了對上市公司控股的公司的時候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的處置方式有()。
A.直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司
B.產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或者其他關(guān)聯(lián)公司有償或無償使用該無形資產(chǎn)
c.無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有償或無償使用
D.由上市公司出資取得無形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)
88.下列界定為國有法人股的是()。
A.國家授權(quán)投資的機構(gòu)或部門，直接向新設(shè)立的股份公司投資形成的股份
B.國有企業(yè)(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資入股形成的股份
C.國有法人單位(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)所擁有的企業(yè)，以全部或部分資產(chǎn)改建為股份公司，進入股份公司的凈資產(chǎn)折成的股份
D.國有企業(yè)(集團公司)的全資子企業(yè)(子公司)和控股子企業(yè)(控股子公司)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資人股形成的股份
89.關(guān)于輔導(dǎo)機構(gòu)，下列說法中，正確的是()。
A.輔導(dǎo)對象聘請的輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券機構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)
B輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對每～個輔導(dǎo)對象組成專門的輔導(dǎo)工作小組。輔導(dǎo)工作小組應(yīng)距確固定的組長，組長應(yīng)具有綜合協(xié)調(diào)能力
C.輔導(dǎo)對象依法自主選擇輔導(dǎo)機構(gòu)，中國證監(jiān)會及派出機構(gòu)、其他任何部門不得代替輔導(dǎo)對象選擇或干預(yù)其選擇
D.輔導(dǎo)機構(gòu)可以是輔導(dǎo)對象提出發(fā)行上市申請的推薦人或保薦人。如推薦人或保薦人未參與輔導(dǎo)，應(yīng)對原輔導(dǎo)機構(gòu)及其工作進行復(fù)核，并在推薦函中明確發(fā)表意見
90.在提出首次公開發(fā)行股票申請前，應(yīng)按證監(jiān)會的規(guī)定對輔導(dǎo)對象進行輔導(dǎo)。輔導(dǎo)對象的具體范圍是擬上市公司的()。
A.董事
B.高級管理人員
C.監(jiān)事
D.持有5%以上股份的股東
91.首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作的總體目標(biāo)是()。
A.促進輔導(dǎo)機構(gòu)之間形成公開、公正、公平的競爭態(tài)勢
B促進輔導(dǎo)對象建立良好的公司治理機制
C.督促公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員全面理解發(fā)行上市的有關(guān)法律、法規(guī)
D.促進輔導(dǎo)機構(gòu)及參與輔導(dǎo)工作的其他中介機構(gòu)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)
92.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法需要比較可靠地估計未來現(xiàn)金流量(通常為正)，同時根據(jù)現(xiàn)金流量的風(fēng)險特性叉能確定出恰當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率。但實際操作中，情況往往與模型的假設(shè)條件相距甚遠，影響了該方法的正確使用。使用下列哪幾項貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法進行估值時將遇到較大困難()。
A.陷入財務(wù)危機的公司。通常這些公司沒有正的現(xiàn)金流量，或難以準(zhǔn)確地估計現(xiàn)金流量
B收益呈周期性分布的公司。這類公司對未來現(xiàn)金流的估計容易產(chǎn)生較大偏差
c.正在進行重組的公司。這類公司可能面臨資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)以及紅利政策等方面的較大變化，既影響未來現(xiàn)金流，又通過公司風(fēng)險特性的變化影響貼現(xiàn)率，從而影響估值結(jié)果
D.擁有某些特殊資產(chǎn)的公司。主要指擁有較大數(shù)量的未被利用的資產(chǎn)、專利或選擇權(quán)資產(chǎn)的公司。這些資產(chǎn)的價值不能完全體現(xiàn)在公司的現(xiàn)金流中
93.下列項目中，屬于股票發(fā)行中的其他發(fā)行方式有()。
A.全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退方式
B.全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存方式
C.與儲蓄存款掛鉤方式
D.上網(wǎng)競價方式
94.下列項目中，屬于符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的詢價對象有()。
A.證券投資基金管理公司、證券公司
B信托投資公司、財務(wù)公司
C.保險機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)投資者
D.中國證監(jiān)會認可的其他機構(gòu)投資者
95.發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期問出現(xiàn)()情形的，中國證監(jiān)會自確認之日起3個月內(nèi)不再受理相關(guān)保薦代表人具體負責(zé)的推薦。
A.實際盈利低于盈利預(yù)測達20%以上
B.關(guān)聯(lián)交易顯失公允或程序違規(guī)，涉及金額超過前l(fā)年未經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%
C.大股東、實際控制人或其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源，涉及金額超過前1年未經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%，或者影響損益超過前1年經(jīng)審計凈利潤的l0%
D.違規(guī)為他人提供擔(dān)保涉及金額超過前1年未經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%，或者影響損益超過前1年經(jīng)審計凈利潤的l0%
96.下列關(guān)于剩余證券處理的說法中，正確的是()。
A.通常情況下，承銷商可以在證券上市后，通過證券交易所的交易系統(tǒng)逐步賣出自行購入的剩余證券
B.證券交易所推出大宗交易制度后，承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，擁有了一個快速、大量處理剩余證券的新途徑
C.證券經(jīng)營機構(gòu)采用包銷方式，難免會有承銷團不能全部售出證券的情況，這時，全體承銷商不得不在承銷期結(jié)束時自行購入售后剩余的證券
D.證券經(jīng)營機構(gòu)采用部分包銷方式，難免會有承銷團不能全部售出證券的情況，這時，全體承銷商不得不在承銷期結(jié)束時自行購入售后剩余的證券
97.下列關(guān)于價值投資研究報告的說法中，正確的是()。
A.主承銷商應(yīng)當(dāng)在詢價時向詢價對象提供投資價值研究報告
B.發(fā)行人、主承銷商和詢價對象不得以任何形式公開披露投資價值研究報告的內(nèi)容
c.投資價值研究報告應(yīng)當(dāng)由承銷商的研究人員獨立撰寫并署名，承銷商不得提供承銷團以外的機構(gòu)撰寫的投資價值研究報告
D.出具投資價值研究報告的承銷商應(yīng)當(dāng)建立完善的投資價值研究報告質(zhì)量控制制度，撰寫投資價值研究報告的人員應(yīng)當(dāng)遵守證券公司內(nèi)部控制制度
98.股票上市是指經(jīng)核準(zhǔn)同意股票在證券交易所掛牌交易。根據(jù)《證券法》及交易所上市規(guī)則的規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市必須符合的條件有()。
A.股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)已公開發(fā)行
B.公司股本總額不少于人民幣5000萬元
C.公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上
D.公司近3年元重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。
99.信息披露的方式主要包括()。
A.依規(guī)定程序在指定報刊公開刊登
B.口頭通知
C.在指定信息披露網(wǎng)站公布
D.自主網(wǎng)上披露
100.作為向中國證監(jiān)會申請首次公開發(fā)行股票的必備法律文件有()。
A.招股說明書
B招股意向書
C.上市公告書
D.招股說明書摘要
三、判斷題(正確選“A”，錯誤選“B”。)
101.投資銀行業(yè)的狹義含義只限于某些資本市場活動，著重指資本市場上的承銷業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理和風(fēng)險投資業(yè)務(wù)。()
102.募集設(shè)立是指由發(fā)起人認購公司應(yīng)發(fā)行股票的一部分，其余股份向社會公開募集或向特定對象募集而設(shè)立公司。()
103.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失。()
104.國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進行清產(chǎn)核資，在此基礎(chǔ)上再進行資產(chǎn)評估。()
105.國有法人股是指有權(quán)代表國家投資的機構(gòu)或部門向股份公司投資形成或依法定程序取得的股份。()
106.擬發(fā)行公司若近1年實現(xiàn)的凈利潤低于上l年的凈利潤或盈利預(yù)測數(shù)(如有)，或凈資產(chǎn)收益率未達到公司的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會討論。()
107.相對估值法體現(xiàn)的是內(nèi)在價值決定價格，絕對估值法反映的是市場供求決定的股票價格。()
108.首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。()
109.上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應(yīng)當(dāng)采用包銷方式。()
110.發(fā)行人申請其公司債券在交易所上市，應(yīng)當(dāng)由2～3名具有保薦資格的保薦人推薦。()
111.首次公開發(fā)行股票的信息披露文件中不包括發(fā)行公告。()
112.若《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第l號——招股說明書》的某些具體要求對發(fā)行人確實不適用的，發(fā)行人可根據(jù)實際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下作適當(dāng)修改，但應(yīng)在申報時作書面說明。()
113.招股說明書信息披露的要求中，發(fā)行人不可采用相互引證的方法，對各相關(guān)部分的內(nèi)容進行技術(shù)處理。()
114.發(fā)行人可根據(jù)有關(guān)規(guī)定或其他需求，編制上市公告書外文譯本，但應(yīng)保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告書分別以中、英(或日、法等)文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準(zhǔn)?！?)
115.上市公司發(fā)行新股只能采用公開發(fā)行，不能采用非公開發(fā)行。()
116.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向特定對象發(fā)行新股。()
117.上網(wǎng)定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式是指網(wǎng)下通過向機構(gòu)投資者詢價確定發(fā)行價格配售，同時網(wǎng)上對公眾投資者定價發(fā)行。()
118.根據(jù)2006年5月8日起施行的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，可交換公司債券是指發(fā)行公司依法發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。()
119.我國首次國債發(fā)行始于1949年年底，當(dāng)時稱為“人民勝利折實公債”。()
120.企業(yè)集團財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件中，財務(wù)公司應(yīng)設(shè)立3年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前3年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期。()
121.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金不得用于房地產(chǎn)買賣、股票買賣和期貨交易等與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的風(fēng)險性投資。()
122.凡中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的綜合類證券公司，均可申請開展主承銷業(yè)務(wù)。()
123.《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》規(guī)定，對有關(guān)保薦人和保薦代表人的不良信用表現(xiàn)記錄在案并予以公布。()
124.經(jīng)公司登記機關(guān)登記的公司住所可以不止一個，但是，公司的住所應(yīng)當(dāng)在其公司登記機關(guān)轄區(qū)內(nèi)。公司變更住所，須到公司登記機關(guān)辦理變更登記。()
125.發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認購公司發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司。在發(fā)起設(shè)立股份有限公司的方式中，發(fā)起人必須認足公司發(fā)行的全部股份，社會公眾不參加股份認購。()
126.《公司法》規(guī)定公司為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時，可以收購本公司股票，且必須在20日內(nèi)注銷該部分股份，依法辦理變更登記并公告。()
127.有限責(zé)任公司監(jiān)事會成員不少于5人。()
128.公司聘用取得“從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格”的會計師事務(wù)所進行會計報表審計、凈資產(chǎn)驗證及其他相關(guān)的咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)，聘期l年，可以續(xù)聘。()
129.股份有限公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，被依法宣告破產(chǎn)的，可以解散。()
130.國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)界定產(chǎn)權(quán)，在界定產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，再進行清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評估。()
131.清產(chǎn)核資主要包括賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查、價值重估、損益認定、資金核實和完善制度等內(nèi)容。()
132.價值重估是指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)國家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，對企業(yè)申報的各項資產(chǎn)損益和資金掛賬進行認證。()
133.證券發(fā)行的輔導(dǎo)對象為首次公開發(fā)行股票的公司，具體接受輔導(dǎo)的為公司各級管理人員，但不包括股東。()
134。中國證監(jiān)會對輔導(dǎo)期限有硬性要求。對首次公開發(fā)行股票的公司進行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期至少為l年。()
135.輔導(dǎo)對象應(yīng)在輔導(dǎo)期滿3個月之后l0天內(nèi)，就接受輔導(dǎo)、準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜，在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報紙連續(xù)公告2次以上，公告信息中應(yīng)包括派出機構(gòu)的舉報電話及通信地址。()
136.輔導(dǎo)協(xié)議簽署后l0個工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)向派出機構(gòu)進行輔導(dǎo)備案登記。()
137.發(fā)行人輔導(dǎo)期滿后，中國證監(jiān)會派出機構(gòu)出具的輔導(dǎo)監(jiān)管報告應(yīng)對輔導(dǎo)對象是否符合發(fā)行上市條件作出實質(zhì)性判斷。()
138.股票的兩類估值方法包括市盈率法和貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法。()
139.可比公司法(相對估值法)反映的是內(nèi)在價值決定價格，現(xiàn)金流折現(xiàn)法體現(xiàn)的是市場供求決定的股票價格。()
140.深圳交易所規(guī)定申購單位為1000股。()
141.參與首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下電子化發(fā)行業(yè)務(wù)的詢價對象及主承銷商，應(yīng)向交易所申請獲得申購平臺證書，同時具有詢價對象和主承銷商雙重身份的機構(gòu)可以性申請。()
142.參與初步詢價的詢價對象和參與累計投標(biāo)、申購的股票配售對象應(yīng)在初步詢價截止日l5：O0前完成在
中國證券業(yè)協(xié)會的登記備案工作。未在上述時間前登記備案的詢價對象和配售對象均不能參與網(wǎng)下詢價發(fā)行。()
143.首次公開發(fā)行股票的信息披露文件主要包括：招股說明書及其附錄和備查文件;招股說明書摘要;發(fā)行公告;上市公告書。()
144.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行前將招股說明書摘要刊登于至少一種由中國證監(jiān)會指定的報刊，同時將招股說明書全文刊登于中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站，并將招股說明書全文置備于發(fā)行人住所、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機構(gòu)的住所，以備公眾查閱。()
145.首次公開發(fā)行股票時，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計年度購買量占其同類業(yè)務(wù)采購量的
10%以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入l0%以上的交易。()
146.發(fā)行人應(yīng)詳細披露與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)，在資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機構(gòu)、業(yè)務(wù)方面的分開情況，說明是否具有完整的業(yè)務(wù)體系及面向市場獨立經(jīng)營的能力。()
147.上市公司募集的資金應(yīng)建立資金專項存儲制度，但募集的資金無需存放于公司董事會決定的專項賬戶。()
148.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司詢不特定對象發(fā)行新股，只向不特定對象公開募集股份。()
149.上市公司申請發(fā)行新股，近2年及l(fā)期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。()
150.擬發(fā)行公司在刊登招股說明書或招股意向書的前2個工作日，應(yīng)向中國證監(jiān)會說明擬刊登的招股說明書或招股意向書與招股說明書或招股意向書(封卷稿)之間是否存在差異，保薦人(主承銷商)及相關(guān)專業(yè)中介機構(gòu)應(yīng)出具聲明和。()
151.招股說明書或招股意向書刊登后至獲準(zhǔn)上市前，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項的，應(yīng)于該事項發(fā)生后第l個工作日向中國證監(jiān)會提交書面說明，保薦人(主承銷商)和相關(guān)專業(yè)中介機構(gòu)應(yīng)出具專業(yè)意見。()
152.保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后l0個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。持續(xù)督導(dǎo)的具體要求與首發(fā)相同。()
153.發(fā)行人和保薦人報送發(fā)行申請文件，初次應(yīng)提交原件l份，復(fù)印件2份;在提交發(fā)審委審核之前，根據(jù)中國證監(jiān)會要求的書面文件份數(shù)補報申請文件。()
154.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期間內(nèi)依照約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券?？赊D(zhuǎn)換債券的持有人具有股東的權(quán)利和義務(wù)。()
155.可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于5000萬元時，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告3個交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。()
156.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，必須全部向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露。()
157.對于事先已確定發(fā)行條款的國債，我國仍采取承購包銷方式，目前主要運用于不可上市流通的憑證式國債的發(fā)行。()
158.目前，我國的國債只有記賬式國債和憑證式國債兩類。()
159.目前，財政部在上海、深圳證券交易所和銀行間債券市場上以公開招標(biāo)方式發(fā)行記賬式國債。()
160.目前，我國憑證式國債發(fā)行完全采用公開招標(biāo)方式，記賬式國債發(fā)行完全采用承購包銷方式。()
附：2010證券從業(yè)資格考試沖刺試題答案：發(fā)行與承銷（1）