企業(yè)財(cái)務(wù)管理輔導(dǎo)：第五章營運(yùn)資本管理

營運(yùn)資本管理
    （一）資產(chǎn)組合與籌資組合
    1．掌握資產(chǎn)組合策略與籌資組合策略
    2．熟悉資產(chǎn)組合與籌資組合的涵義及影響因素
    （二）流動資產(chǎn)管理
    1．掌握現(xiàn)金持有目的與現(xiàn)金管理目標(biāo)
    2．掌握現(xiàn)金支出的內(nèi)部控制
    3．掌握現(xiàn)金集中管理制度
    4．掌握應(yīng)收賬款的功能、成本與管理目標(biāo)
    5．掌握信用政策的內(nèi)容及其財(cái)務(wù)評價(jià)
    6．掌握存貨的成本與經(jīng)濟(jì)訂貨批量
    7．熟悉ABC分類管理
    （三）流動負(fù)債管理
    1．掌握各類短期銀行借款
    2．掌握商業(yè)信用的類型、管理的內(nèi)容和籌資的優(yōu)缺點(diǎn)
    3．熟悉短期融資券的發(fā)行和優(yōu)缺點(diǎn)