金融企業(yè)的現(xiàn)金資產(chǎn)
一、現(xiàn)金資產(chǎn)的概念、構(gòu)成
1.概念
2.構(gòu)成
庫存現(xiàn)金。
在中央銀行的存款：法定準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金(用于清算和國(guó)庫券交易)
在同業(yè)存款
托收中款項(xiàng)
二、現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性
1、目的和原則
2.現(xiàn)金頭寸與流動(dòng)性管理
3.資金營(yíng)運(yùn)對(duì)頭寸的影響
三、商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理
1、商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的概念和構(gòu)成
現(xiàn)金頭寸，也叫資金頭寸，是指商業(yè)銀行在一定時(shí)期或時(shí)點(diǎn)，實(shí)際可用的資金量。
按照資金的可用時(shí)間劃分，分為時(shí)期頭寸和時(shí)點(diǎn)頭寸;
按照可用程度劃分，分為基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸
基礎(chǔ)頭寸=在央行超額準(zhǔn)備金存款+業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金
可用頭寸=基礎(chǔ)頭寸±上級(jí)行應(yīng)調(diào)入或調(diào)出資金±到期同業(yè)往來清入或清出資金±法定存款準(zhǔn)備金調(diào)減或調(diào)增額±應(yīng)調(diào)減或調(diào)增二級(jí)準(zhǔn)備金
例題：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題
商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸等于()。
A.業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金加上在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶存款
B.業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金加上在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款
C.業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金加上在中央銀行的存款
D.在中央銀行的存款減去業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金
答案：B
解析：商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸在數(shù)值上等于業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金加上在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款。
商業(yè)銀行在一定時(shí)期或時(shí)點(diǎn)，實(shí)際可用的資金量是( D )。
A活期存款
B.存款總額
C各項(xiàng)貸款
D資金頭寸
2、商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)對(duì)可用頭寸的影響
商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)具體表現(xiàn)為商業(yè)銀行與客戶、與同業(yè)、與中央銀行以及本系統(tǒng)內(nèi)上下極之間的業(yè)務(wù)關(guān)系。在這些業(yè)務(wù)關(guān)系中，都會(huì)引起商業(yè)資金頭寸的增減變化。
(1)商業(yè)銀行與客戶之間業(yè)務(wù)往來對(duì)可用頭寸的影響
例題：?jiǎn)芜x
商業(yè)銀行與客戶之間業(yè)務(wù)往來影響可用頭寸，在下列與客戶往來中，能引起頭寸增加的因素是( A )。
A客戶用現(xiàn)金償還貸款
B.客戶提取現(xiàn)金
C.本行客戶對(duì)異地匯出款
D.本行客戶用貸款償還它行客戶債券
(2)商業(yè)銀行與同業(yè)往來對(duì)可用頭寸的影響
(3)商業(yè)銀行與中央銀行往來對(duì)可用頭寸的影響
3、商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日初始頭寸的匡算
所謂營(yíng)業(yè)日初始頭寸，是指商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日開始時(shí)的可用資金量，是匡算當(dāng)日頭寸的基礎(chǔ)。它由上一個(gè)營(yíng)業(yè)日末結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)日的基礎(chǔ)頭寸、到期的同業(yè)往來差額和上級(jí)行可調(diào)入或調(diào)出資金等因素構(gòu)成。
(1)超額準(zhǔn)備金可用量的匡算
超額準(zhǔn)備金可用量=上日末超額準(zhǔn)備金存款余額-上日末吸收的存款余額×自留準(zhǔn)備金比率
例題：?jiǎn)芜x
已知某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款100萬元，超額準(zhǔn)備金存款200萬元，自留準(zhǔn)備金占超額準(zhǔn)備2%，則其超額準(zhǔn)備金可用量為( )萬元。
A.100
B.200
C.196
D.294
答案：C
解析：200-200×2%=196
(2)業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金可用量的匡算
營(yíng)業(yè)日初始現(xiàn)金可用量=上日末營(yíng)業(yè)終了時(shí)庫存現(xiàn)金余額-現(xiàn)金庫存余額
(3)到期同業(yè)往來差額的匡算：到期應(yīng)收資金-到期應(yīng)付資金
(4)上級(jí)行可調(diào)入調(diào)出資金的匡算
商業(yè)銀行實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)信貸資金計(jì)劃管理時(shí)：
存差：資金來源大于運(yùn)用，上級(jí)行可調(diào)出的資金;
借差：資金運(yùn)用大于來源，應(yīng)由上級(jí)行調(diào)入的資金
商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金余缺實(shí)行市場(chǎng)化余缺調(diào)整時(shí)
4、商業(yè)銀行當(dāng)日頭寸的匡算
(1)當(dāng)日現(xiàn)金收支
(2)聯(lián)行匯差
(3)同城票據(jù)清算
(4)法定準(zhǔn)備金調(diào)整
(5)到期借出借入款
(6)當(dāng)日發(fā)放和收回貸款額
例題：?jiǎn)芜x
商業(yè)銀行在中央銀行的法定準(zhǔn)備金存款，要按規(guī)定的調(diào)整日定期調(diào)整，當(dāng)調(diào)整日按規(guī)定計(jì)算的應(yīng)交法定存款準(zhǔn)備金大于上一調(diào)整日所計(jì)算的法定存款準(zhǔn)備金時(shí)，其( )。
A.超額準(zhǔn)備金減少，可用頭寸減少
B.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸增加
C.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸減少
D.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸增加
答案：A
5、商業(yè)銀行近期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸的匡算
商業(yè)銀行為了瞻前顧后，統(tǒng)籌安排資金，可以根據(jù)業(yè)務(wù)的需要，匡算其近期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸。
(1)商業(yè)銀行近期頭寸的匡算
(2)商業(yè)銀行遠(yuǎn)期頭寸的匡算
金融企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)
一、貸款關(guān)系人及其權(quán)利義務(wù)
(一)* 人
1.貸款人的概念和資格
貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)，并持有頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)許可證，和憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記領(lǐng)取了營(yíng)業(yè)執(zhí)照的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。
2.貸款人的權(quán)利和義務(wù)
3.對(duì)貸款人的限制
(1)貸款人發(fā)放貸款，必須嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民銀行規(guī)定的資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)。
(2)對(duì)關(guān)系人貸款的限制。
關(guān)系人是指銀行董事、監(jiān)事、管理人員及其親屬，以及上述人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)以及其他經(jīng)濟(jì)組織。
不能對(duì)關(guān)系人發(fā)放信用貸款;
對(duì)關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件，不能優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。
(3)未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，除* 透支外，不能對(duì)自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。
(4)自營(yíng)貸款和特定貸款，除按中國(guó)人民銀行規(guī)定計(jì)收利息外不能收取其他任何費(fèi)用。
(5)嚴(yán)格控制信用貸款，積極推廣擔(dān)保貸款。
(6)借款人有下列情況之一者，不得對(duì)其發(fā)放貸款。
(二)借款人
1.借款人的概念和資格
借款人是向銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)借款的企、事業(yè)單位和個(gè)人，它必須具有如下資格：
經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)、事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織和工商戶;
具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍和完全民事行為能力的自然人。
2.借款人的權(quán)利和義務(wù)
(1)借款人的權(quán)利
(2)借款人的義務(wù)
3.對(duì)借款人的限制
(三)擔(dān)保人
例題：多選
貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人包括( CDE )。
A委托人
B.受托人
C.借款人
D貸款人
E擔(dān)保人
按我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，借款人不得用貸款( )。
A.從事有價(jià)證券投機(jī)經(jīng)營(yíng)
B.在期貨市場(chǎng)從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)
C.從事房地產(chǎn)投機(jī)業(yè)務(wù)
D.從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù)
E.套取貸款牟取非法收入
答案：ABCE
二、 我國(guó)金融企業(yè)貸款種類
(一)我國(guó)金融企業(yè)貸款種類的劃分
我國(guó)金融企業(yè)提供的貸款，可以從不同角度進(jìn)行若干分類。
1.按貸款期限長(zhǎng)短分
可分為長(zhǎng)期貸款(5年以上)、中期貸款(1-5年)、短期貸款(1年及1年以下，3個(gè)月以上)和臨時(shí)貸款(不足3個(gè)月)。
2.按貸款保障分
可分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。
信用貸款是只憑借款人的信用，借款人不必提供任何擔(dān)保而發(fā)放的貸款。
3.按貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任
可分為自營(yíng)貸款和委托貸款。
自營(yíng)貸款是金融企業(yè)以合法方式籌集資金，自主發(fā)放的貸款。
委托貸款是金融機(jī)構(gòu)接受資金所有者的委托，按委托人指定的貸款對(duì)象、金額、期限、用途、利率等代為發(fā)放監(jiān)督使用和代為按期收回的貸款。貸款利息歸委托人，金融機(jī)構(gòu)收取手續(xù)費(fèi)。
4.按貸款的經(jīng)濟(jì)用途分
可分為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款(流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款)、消費(fèi)貸款和科技開放貸款。
例題：?jiǎn)芜x
金融企業(yè)以合法方式籌集資金，自主發(fā)放的貸款是(C )。
A.委托貸款
B.擔(dān)保貸款
C.自營(yíng)貸款
D.臨時(shí)貸款
貸款人對(duì)企業(yè)用于購買和儲(chǔ)備勞動(dòng)對(duì)象、勞動(dòng)產(chǎn)品、商品等資金不足發(fā)放的貸款是(D )。
A.固定資產(chǎn)貸款
B.科技開發(fā)代款
C.消費(fèi)貸款
D.流動(dòng)資金貸款
(二)擔(dān)保貸款
擔(dān)保貸款分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。
1.保證貸款
保證貸款是按照我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，由保證人按約定條件承擔(dān)還款責(zé)任的貸款。
掌握我國(guó)擔(dān)保法中不能擔(dān)任保證人的規(guī)定。
例題：?jiǎn)芜x
下列單位可以作為貸款保證人的是( )。
A.國(guó)家機(jī)關(guān)
B.企業(yè)法人的職能部門
C.具有法人授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)
D.以公益為目的的事業(yè)單位
答案：C
2.抵押貸款
(1)抵押貸款的概念和抵押物的范圍
抵押貸款是按照我國(guó)《擔(dān)保法》所規(guī)定的抵押方式，不轉(zhuǎn)移借款人或第三人對(duì)抵押物的占有，而作為債務(wù)擔(dān)保由貸款人對(duì)借款人提供的貸款。
我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，貸款抵押物包括抵押人所擁有的，或抵押人有權(quán)依法處分的如下財(cái)產(chǎn)：
A.土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物，房屋或土地使用權(quán)抵押，必須將同一范圍的兩者同時(shí)抵押。
B.機(jī)器、交通工具和其他財(cái)產(chǎn)。
掌握不能作為抵押物的財(cái)產(chǎn)范圍：
(2)貸款抵押物的選擇和估價(jià)原則
貸款人對(duì)抵押物的選擇，必須符合如下原則：
A.法律、法規(guī)允許買賣原則。
B.減少風(fēng)險(xiǎn)的原則。
C.抵押物優(yōu)選原則。
D.易于拍賣的原則
3.質(zhì)押貸款
(1)質(zhì)押貸款的概念和質(zhì)押物的種類
質(zhì)押貸款是按我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人提交的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物，并移交貸款人占有作為債務(wù)擔(dān)保發(fā)放的貸款。
質(zhì)押貸款的質(zhì)物分為：
A.動(dòng)產(chǎn)。
B.權(quán)利。
第一，票據(jù)和單據(jù)。
第二，有價(jià)證券。
第三，依法可轉(zhuǎn)讓的無形資產(chǎn)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)
(三)消費(fèi)貸款
1.消費(fèi)貸款的概念
消費(fèi)貸款是貸款人對(duì)消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放的，用于購買耐用消費(fèi)品和支付其他費(fèi)用的貸款。
2.消費(fèi)貸款的種類可以從不同的角度按不同標(biāo)準(zhǔn)劃分為若干種類。
助學(xué)貸款
私人住房貸款
汽車消費(fèi)貸款
3.消費(fèi)貸款的提供方式
(四)銀團(tuán)貸款
(五)信托貸款
(六)票據(jù)貼現(xiàn)
三、貸款管理
(一)貸款原則及其相互關(guān)系
(二)貸款程序
1.貸款申請(qǐng)
2.貸款調(diào)查
3.貸款的審批與發(fā)放
4.貸后檢查
5.貸款的償還
一、現(xiàn)金資產(chǎn)的概念、構(gòu)成
1.概念
2.構(gòu)成
庫存現(xiàn)金。
在中央銀行的存款：法定準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金(用于清算和國(guó)庫券交易)
在同業(yè)存款
托收中款項(xiàng)
二、現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性
1、目的和原則
2.現(xiàn)金頭寸與流動(dòng)性管理
3.資金營(yíng)運(yùn)對(duì)頭寸的影響
三、商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理
1、商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的概念和構(gòu)成
現(xiàn)金頭寸，也叫資金頭寸，是指商業(yè)銀行在一定時(shí)期或時(shí)點(diǎn)，實(shí)際可用的資金量。
按照資金的可用時(shí)間劃分，分為時(shí)期頭寸和時(shí)點(diǎn)頭寸;
按照可用程度劃分，分為基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸
基礎(chǔ)頭寸=在央行超額準(zhǔn)備金存款+業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金
可用頭寸=基礎(chǔ)頭寸±上級(jí)行應(yīng)調(diào)入或調(diào)出資金±到期同業(yè)往來清入或清出資金±法定存款準(zhǔn)備金調(diào)減或調(diào)增額±應(yīng)調(diào)減或調(diào)增二級(jí)準(zhǔn)備金
例題：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題
商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸等于()。
A.業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金加上在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶存款
B.業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金加上在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款
C.業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金加上在中央銀行的存款
D.在中央銀行的存款減去業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金
答案：B
解析：商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸在數(shù)值上等于業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金加上在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款。
商業(yè)銀行在一定時(shí)期或時(shí)點(diǎn)，實(shí)際可用的資金量是( D )。
A活期存款
B.存款總額
C各項(xiàng)貸款
D資金頭寸
2、商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)對(duì)可用頭寸的影響
商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)具體表現(xiàn)為商業(yè)銀行與客戶、與同業(yè)、與中央銀行以及本系統(tǒng)內(nèi)上下極之間的業(yè)務(wù)關(guān)系。在這些業(yè)務(wù)關(guān)系中，都會(huì)引起商業(yè)資金頭寸的增減變化。
(1)商業(yè)銀行與客戶之間業(yè)務(wù)往來對(duì)可用頭寸的影響
例題：?jiǎn)芜x
商業(yè)銀行與客戶之間業(yè)務(wù)往來影響可用頭寸，在下列與客戶往來中，能引起頭寸增加的因素是( A )。
A客戶用現(xiàn)金償還貸款
B.客戶提取現(xiàn)金
C.本行客戶對(duì)異地匯出款
D.本行客戶用貸款償還它行客戶債券
(2)商業(yè)銀行與同業(yè)往來對(duì)可用頭寸的影響
(3)商業(yè)銀行與中央銀行往來對(duì)可用頭寸的影響
3、商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日初始頭寸的匡算
所謂營(yíng)業(yè)日初始頭寸，是指商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日開始時(shí)的可用資金量，是匡算當(dāng)日頭寸的基礎(chǔ)。它由上一個(gè)營(yíng)業(yè)日末結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)日的基礎(chǔ)頭寸、到期的同業(yè)往來差額和上級(jí)行可調(diào)入或調(diào)出資金等因素構(gòu)成。
(1)超額準(zhǔn)備金可用量的匡算
超額準(zhǔn)備金可用量=上日末超額準(zhǔn)備金存款余額-上日末吸收的存款余額×自留準(zhǔn)備金比率
例題：?jiǎn)芜x
已知某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款100萬元，超額準(zhǔn)備金存款200萬元，自留準(zhǔn)備金占超額準(zhǔn)備2%，則其超額準(zhǔn)備金可用量為( )萬元。
A.100
B.200
C.196
D.294
答案：C
解析：200-200×2%=196
(2)業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金可用量的匡算
營(yíng)業(yè)日初始現(xiàn)金可用量=上日末營(yíng)業(yè)終了時(shí)庫存現(xiàn)金余額-現(xiàn)金庫存余額
(3)到期同業(yè)往來差額的匡算：到期應(yīng)收資金-到期應(yīng)付資金
(4)上級(jí)行可調(diào)入調(diào)出資金的匡算
商業(yè)銀行實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)信貸資金計(jì)劃管理時(shí)：
存差：資金來源大于運(yùn)用，上級(jí)行可調(diào)出的資金;
借差：資金運(yùn)用大于來源，應(yīng)由上級(jí)行調(diào)入的資金
商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金余缺實(shí)行市場(chǎng)化余缺調(diào)整時(shí)
4、商業(yè)銀行當(dāng)日頭寸的匡算
(1)當(dāng)日現(xiàn)金收支
(2)聯(lián)行匯差
(3)同城票據(jù)清算
(4)法定準(zhǔn)備金調(diào)整
(5)到期借出借入款
(6)當(dāng)日發(fā)放和收回貸款額
例題：?jiǎn)芜x
商業(yè)銀行在中央銀行的法定準(zhǔn)備金存款，要按規(guī)定的調(diào)整日定期調(diào)整，當(dāng)調(diào)整日按規(guī)定計(jì)算的應(yīng)交法定存款準(zhǔn)備金大于上一調(diào)整日所計(jì)算的法定存款準(zhǔn)備金時(shí)，其( )。
A.超額準(zhǔn)備金減少，可用頭寸減少
B.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸增加
C.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸減少
D.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸增加
答案：A
5、商業(yè)銀行近期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸的匡算
商業(yè)銀行為了瞻前顧后，統(tǒng)籌安排資金，可以根據(jù)業(yè)務(wù)的需要，匡算其近期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸。
(1)商業(yè)銀行近期頭寸的匡算
(2)商業(yè)銀行遠(yuǎn)期頭寸的匡算
金融企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)
一、貸款關(guān)系人及其權(quán)利義務(wù)
(一)* 人
1.貸款人的概念和資格
貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)，并持有頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)許可證，和憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記領(lǐng)取了營(yíng)業(yè)執(zhí)照的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。
2.貸款人的權(quán)利和義務(wù)
3.對(duì)貸款人的限制
(1)貸款人發(fā)放貸款，必須嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民銀行規(guī)定的資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)。
(2)對(duì)關(guān)系人貸款的限制。
關(guān)系人是指銀行董事、監(jiān)事、管理人員及其親屬，以及上述人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)以及其他經(jīng)濟(jì)組織。
不能對(duì)關(guān)系人發(fā)放信用貸款;
對(duì)關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件，不能優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。
(3)未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，除* 透支外，不能對(duì)自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。
(4)自營(yíng)貸款和特定貸款，除按中國(guó)人民銀行規(guī)定計(jì)收利息外不能收取其他任何費(fèi)用。
(5)嚴(yán)格控制信用貸款，積極推廣擔(dān)保貸款。
(6)借款人有下列情況之一者，不得對(duì)其發(fā)放貸款。
(二)借款人
1.借款人的概念和資格
借款人是向銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)借款的企、事業(yè)單位和個(gè)人，它必須具有如下資格：
經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)、事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織和工商戶;
具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍和完全民事行為能力的自然人。
2.借款人的權(quán)利和義務(wù)
(1)借款人的權(quán)利
(2)借款人的義務(wù)
3.對(duì)借款人的限制
(三)擔(dān)保人
例題：多選
貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人包括( CDE )。
A委托人
B.受托人
C.借款人
D貸款人
E擔(dān)保人
按我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，借款人不得用貸款( )。
A.從事有價(jià)證券投機(jī)經(jīng)營(yíng)
B.在期貨市場(chǎng)從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)
C.從事房地產(chǎn)投機(jī)業(yè)務(wù)
D.從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù)
E.套取貸款牟取非法收入
答案：ABCE
二、 我國(guó)金融企業(yè)貸款種類
(一)我國(guó)金融企業(yè)貸款種類的劃分
我國(guó)金融企業(yè)提供的貸款，可以從不同角度進(jìn)行若干分類。
1.按貸款期限長(zhǎng)短分
可分為長(zhǎng)期貸款(5年以上)、中期貸款(1-5年)、短期貸款(1年及1年以下，3個(gè)月以上)和臨時(shí)貸款(不足3個(gè)月)。
2.按貸款保障分
可分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。
信用貸款是只憑借款人的信用，借款人不必提供任何擔(dān)保而發(fā)放的貸款。
3.按貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任
可分為自營(yíng)貸款和委托貸款。
自營(yíng)貸款是金融企業(yè)以合法方式籌集資金，自主發(fā)放的貸款。
委托貸款是金融機(jī)構(gòu)接受資金所有者的委托，按委托人指定的貸款對(duì)象、金額、期限、用途、利率等代為發(fā)放監(jiān)督使用和代為按期收回的貸款。貸款利息歸委托人，金融機(jī)構(gòu)收取手續(xù)費(fèi)。
4.按貸款的經(jīng)濟(jì)用途分
可分為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款(流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款)、消費(fèi)貸款和科技開放貸款。
例題：?jiǎn)芜x
金融企業(yè)以合法方式籌集資金，自主發(fā)放的貸款是(C )。
A.委托貸款
B.擔(dān)保貸款
C.自營(yíng)貸款
D.臨時(shí)貸款
貸款人對(duì)企業(yè)用于購買和儲(chǔ)備勞動(dòng)對(duì)象、勞動(dòng)產(chǎn)品、商品等資金不足發(fā)放的貸款是(D )。
A.固定資產(chǎn)貸款
B.科技開發(fā)代款
C.消費(fèi)貸款
D.流動(dòng)資金貸款
(二)擔(dān)保貸款
擔(dān)保貸款分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。
1.保證貸款
保證貸款是按照我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，由保證人按約定條件承擔(dān)還款責(zé)任的貸款。
掌握我國(guó)擔(dān)保法中不能擔(dān)任保證人的規(guī)定。
例題：?jiǎn)芜x
下列單位可以作為貸款保證人的是( )。
A.國(guó)家機(jī)關(guān)
B.企業(yè)法人的職能部門
C.具有法人授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)
D.以公益為目的的事業(yè)單位
答案：C
2.抵押貸款
(1)抵押貸款的概念和抵押物的范圍
抵押貸款是按照我國(guó)《擔(dān)保法》所規(guī)定的抵押方式，不轉(zhuǎn)移借款人或第三人對(duì)抵押物的占有，而作為債務(wù)擔(dān)保由貸款人對(duì)借款人提供的貸款。
我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，貸款抵押物包括抵押人所擁有的，或抵押人有權(quán)依法處分的如下財(cái)產(chǎn)：
A.土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物，房屋或土地使用權(quán)抵押，必須將同一范圍的兩者同時(shí)抵押。
B.機(jī)器、交通工具和其他財(cái)產(chǎn)。
掌握不能作為抵押物的財(cái)產(chǎn)范圍：
(2)貸款抵押物的選擇和估價(jià)原則
貸款人對(duì)抵押物的選擇，必須符合如下原則：
A.法律、法規(guī)允許買賣原則。
B.減少風(fēng)險(xiǎn)的原則。
C.抵押物優(yōu)選原則。
D.易于拍賣的原則
3.質(zhì)押貸款
(1)質(zhì)押貸款的概念和質(zhì)押物的種類
質(zhì)押貸款是按我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人提交的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物，并移交貸款人占有作為債務(wù)擔(dān)保發(fā)放的貸款。
質(zhì)押貸款的質(zhì)物分為：
A.動(dòng)產(chǎn)。
B.權(quán)利。
第一，票據(jù)和單據(jù)。
第二，有價(jià)證券。
第三，依法可轉(zhuǎn)讓的無形資產(chǎn)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)
(三)消費(fèi)貸款
1.消費(fèi)貸款的概念
消費(fèi)貸款是貸款人對(duì)消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放的，用于購買耐用消費(fèi)品和支付其他費(fèi)用的貸款。
2.消費(fèi)貸款的種類可以從不同的角度按不同標(biāo)準(zhǔn)劃分為若干種類。
助學(xué)貸款
私人住房貸款
汽車消費(fèi)貸款
3.消費(fèi)貸款的提供方式
(四)銀團(tuán)貸款
(五)信托貸款
(六)票據(jù)貼現(xiàn)
三、貸款管理
(一)貸款原則及其相互關(guān)系
(二)貸款程序
1.貸款申請(qǐng)
2.貸款調(diào)查
3.貸款的審批與發(fā)放
4.貸后檢查
5.貸款的償還