一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求)
1.有限責任公司是由( )個以上、( )個以下股東共同出資設立的，股東以其出資額為限承擔責任的法人。
A.2，100
B.2，50
C.1，50
D.1，100
正確答案：C
2.( )主要是指在財務和經(jīng)營決策中，中華考試論壇有能力對發(fā)行人直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑，主要包括關聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的股權(quán)關系、人事關系、管理關系及商業(yè)利益關系。
A.關聯(lián)方
B.關聯(lián)交換
C.關聯(lián)關系
D.關聯(lián)交易
正確答案：C
3.《公司法》第七十八條規(guī)定，股份有限公司的設立可以采取發(fā)起設立或( )設立兩種方式。
A.合伙
B.私立
C.注冊
D.募集
正確答案：D
4.個人股東親自出席年度股東大會的，應當出示( )。
A.本人身份證
B.持股憑證
C.本人身份證和持股憑證
D.書面委托書
正確答案：C
9.保薦人應在發(fā)行完成后的( )個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交承銷總結(jié)報告。
A.10
B.15
C.20
D.30
正確答案：B
10.境外評估機構(gòu)根據(jù)上市地有關法律、上市規(guī)則的要求，通常( )。
A.僅對公司的物業(yè)和機器設備等固定資產(chǎn)進行評估
B.僅對公司的無形資產(chǎn)進行評估
C.要求對公司所有者權(quán)益進行評估
D.要求對公司所有資產(chǎn)進行評估
正確答案：A
11.不屬于直接融資范疇的是( )。
A.股票融資
B.公司債券融資
C.國債融資
D.向銀行借款
正確答案：C
12.股份有限公司解散時，清算出的公司財產(chǎn)應優(yōu)先支付給( )。
A.職工工資和勞保費用
B.繳納所欠稅款
C.清償公司債務
D.清算費用
正確答案：D
13.在股份有限公司中，( )決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案。
A.董事長
B.股東大會
C.董事會
D.總經(jīng)理
正確答案：C
14.根據(jù)我國《公司法》的有關規(guī)定，公司提取法定公積金的標準是( )。
A.按稅后利潤的10%提取
B.按利潤總額的10%提取
C.按稅后利潤的5%~10%提取
D.按未分配利潤的10%提取
正確答案：A
15.外部股東代理成本是指( )所導致的代理成本。
A.與股東之間的利益沖突
B.與債權(quán)相伴隨的破產(chǎn)成本
C.債權(quán)人、股東與經(jīng)理層之間的利益沖突
D.股東與經(jīng)理層之間的利益沖突
正確答案：C
16.根據(jù)有關規(guī)定，設立股份有限公司的，應于創(chuàng)立大會結(jié)束后30日內(nèi)由( )向公司登記機關申請設立登記。
A.全體股東指定的代表
B.董事會
C.發(fā)起人
D.董事長
正確答案：B
17.( )通常用于有收益企業(yè)的整體評估及無形資產(chǎn)評估等。
A.收益現(xiàn)值法
B.重置成本法
C.現(xiàn)行市價法
D.清算價格法
正確答案：A
18.在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人是依法設立且持續(xù)經(jīng)營 ( ) 年以上的股份有限公司。
A.2
B.3
C.5
D.10
正確答案：B
19.公開發(fā)行證券的，主承銷商應當在證券上市后日( )內(nèi)向中國證監(jiān)會報備承銷總結(jié)報告。
A.5
B.10
C.20
D.30
正確答案：B
20.超額配售選擇權(quán)的行使限額，應當不超過本次包銷總額的( )。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
正確答案：C
21.承銷金額超過人民幣( )元，承銷團成員超過( )可設2~3副主承銷商。
A.5千萬，8家
B.5千萬，10家
C.3億，8家
D.3億，10家
正確答案：D
22.上海證券交易所申購數(shù)量不少于( )股，但不超過( )。
A.1000，當次社會公眾股上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或9999.9萬股
B.1000，9999.9萬股
C.500，當次社會公眾股上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或9999.9萬股
D.500，9999.9萬股
正確答案：A
23.證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于人民幣( )萬元。
A.6000
B.7000
C.4000
D.5000
正確答案：D
24.( )是指股份有限公司將其全部財產(chǎn)分割為兩個部分以上，另外設立兩個公司，原公司的法人地位( )。
A.新設分立，消失
B.新設分立，繼續(xù)存在
C.派生分立，消失
D.派生分立，繼續(xù)存在
正確答案：A
25.詢價對象應當在年度結(jié)束后( )個月內(nèi)對上年度參與詢價的情況進行總結(jié)，并就其是否持續(xù)符合本辦法規(guī)定的條件以及是否遵守本辦法對詢價對象的監(jiān)管要求進行說明?？偨Y(jié)報告應當報中國證券業(yè)協(xié)會備案。
A.1
B.3
C.4
D.2
正確答案：A
28.下列關于可轉(zhuǎn)換公司債券定價的說法，錯誤的是( )。
A.轉(zhuǎn)股以前，它是一種公司債券，具備債券的特性，同時具有優(yōu)先股的特性。
B.轉(zhuǎn)股以后，它變成了股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關系，持有者由債權(quán)人轉(zhuǎn)變成了股權(quán)所有者。
C.可轉(zhuǎn)換公司債券是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。
D.在價值形態(tài)上，可轉(zhuǎn)換公司債券賦予投資者一個保底收入，即債券利息支付與到期本金償還構(gòu)成的普通附息券的價值。
正確答案：A
29.下列關于直接融資的說法，錯誤的是( )。
A.直接融資是指資金盈余者與短缺者相互之間直接進行協(xié)商或者在金融市場上由前者購買后者發(fā)行的有價證券，從而資金盈余者將資金的使用權(quán)讓渡給資金短缺者的資金融通活動
B.直接融資是指資金盈余者通過存款等形式，將資金首先提供給銀行等金融機構(gòu)，然后由這些金融機構(gòu)再以貸款、貼現(xiàn)等形式將資金提供給資金短缺者使用的資金融通活動
C.直接融資可以直接在金融市場上達成協(xié)議，融通資金
D.股票融資、公司債券融資、國債融資等都屬于直接融資的范疇
正確答案：B
30.控股股東不履行認購股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票數(shù)量未達到擬配售數(shù)量( )的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。
A.40%
B.50%
C.60%
D.70%
正確答案：D
31.股份有限公司申請其股票上市時，公開發(fā)行的股份必須達到公司股份總數(shù)的( )以上。
A.10%
B.15%
C.20%
D.25%
正確答案：D
32.可轉(zhuǎn)換公司債券的( )是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發(fā)行人。
A.贖回
B.回售
C.股份轉(zhuǎn)換
D.債券償還
正確答案：B
33.金融債券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人應及時向( )確認債權(quán)債務關系，由國債登記結(jié)算公司及時辦理債券登記工作。
A.國債登記結(jié)算公司
B.中國證監(jiān)會
C.中國銀監(jiān)會
D.中國人民銀行
正確答案：A
34.記帳式國債是一種無紙化國債，主要通過( )向具備資格的證券公司、保險公司和信托投資公司及其他投資者發(fā)行。
A.中國人民銀行分配
B.商業(yè)銀行經(jīng)營網(wǎng)點
C.財政部國債服務部
D.證券交易所的交易系統(tǒng)
正確答案：D
35.配股一般采取( )發(fā)行的方式。配股價格的確定是在一定的價格區(qū)間內(nèi)由主承銷商和發(fā)行人協(xié)商確定。
A.協(xié)商定價
B.網(wǎng)下定價
C.網(wǎng)上定價
D.分配
正確答案：C
36.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以( )標明面值，以( )認購。
A.人民幣，人民幣
B.人民幣，外幣
C.外幣，外幣
D.外幣，人民幣
正確答案：B
37.我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取( )方式。
A.公開招標
B.定價發(fā)行
C.非定價發(fā)行
D.配售
正確答案：D
38.至2007年底，我國國債存量為5.37萬億元，在所有債券存量中占比高達41.09%，位居第( )位。
A.1
B.2
C.3
D.4
正確答案：A
39.我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在( )年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
A.5
B.15
C.20
D.10
正確答案：B
40.次級定期債務的募集方式為商業(yè)銀行向目標債權(quán)人定向募集，目標債權(quán)人為( )。
A.自然人
B.企業(yè)法人
C.自然人和企業(yè)法人
D.以上都不對
正確答案：B
1.有限責任公司是由( )個以上、( )個以下股東共同出資設立的，股東以其出資額為限承擔責任的法人。
A.2，100
B.2，50
C.1，50
D.1，100
正確答案：C
2.( )主要是指在財務和經(jīng)營決策中，中華考試論壇有能力對發(fā)行人直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑，主要包括關聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的股權(quán)關系、人事關系、管理關系及商業(yè)利益關系。
A.關聯(lián)方
B.關聯(lián)交換
C.關聯(lián)關系
D.關聯(lián)交易
正確答案：C
3.《公司法》第七十八條規(guī)定，股份有限公司的設立可以采取發(fā)起設立或( )設立兩種方式。
A.合伙
B.私立
C.注冊
D.募集
正確答案：D
4.個人股東親自出席年度股東大會的，應當出示( )。
A.本人身份證
B.持股憑證
C.本人身份證和持股憑證
D.書面委托書
正確答案：C
9.保薦人應在發(fā)行完成后的( )個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交承銷總結(jié)報告。
A.10
B.15
C.20
D.30
正確答案：B
10.境外評估機構(gòu)根據(jù)上市地有關法律、上市規(guī)則的要求，通常( )。
A.僅對公司的物業(yè)和機器設備等固定資產(chǎn)進行評估
B.僅對公司的無形資產(chǎn)進行評估
C.要求對公司所有者權(quán)益進行評估
D.要求對公司所有資產(chǎn)進行評估
正確答案：A
11.不屬于直接融資范疇的是( )。
A.股票融資
B.公司債券融資
C.國債融資
D.向銀行借款
正確答案：C
12.股份有限公司解散時，清算出的公司財產(chǎn)應優(yōu)先支付給( )。
A.職工工資和勞保費用
B.繳納所欠稅款
C.清償公司債務
D.清算費用
正確答案：D
13.在股份有限公司中，( )決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案。
A.董事長
B.股東大會
C.董事會
D.總經(jīng)理
正確答案：C
14.根據(jù)我國《公司法》的有關規(guī)定，公司提取法定公積金的標準是( )。
A.按稅后利潤的10%提取
B.按利潤總額的10%提取
C.按稅后利潤的5%~10%提取
D.按未分配利潤的10%提取
正確答案：A
15.外部股東代理成本是指( )所導致的代理成本。
A.與股東之間的利益沖突
B.與債權(quán)相伴隨的破產(chǎn)成本
C.債權(quán)人、股東與經(jīng)理層之間的利益沖突
D.股東與經(jīng)理層之間的利益沖突
正確答案：C
16.根據(jù)有關規(guī)定，設立股份有限公司的，應于創(chuàng)立大會結(jié)束后30日內(nèi)由( )向公司登記機關申請設立登記。
A.全體股東指定的代表
B.董事會
C.發(fā)起人
D.董事長
正確答案：B
17.( )通常用于有收益企業(yè)的整體評估及無形資產(chǎn)評估等。
A.收益現(xiàn)值法
B.重置成本法
C.現(xiàn)行市價法
D.清算價格法
正確答案：A
18.在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人是依法設立且持續(xù)經(jīng)營 ( ) 年以上的股份有限公司。
A.2
B.3
C.5
D.10
正確答案：B
19.公開發(fā)行證券的，主承銷商應當在證券上市后日( )內(nèi)向中國證監(jiān)會報備承銷總結(jié)報告。
A.5
B.10
C.20
D.30
正確答案：B
20.超額配售選擇權(quán)的行使限額，應當不超過本次包銷總額的( )。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
正確答案：C
21.承銷金額超過人民幣( )元，承銷團成員超過( )可設2~3副主承銷商。
A.5千萬，8家
B.5千萬，10家
C.3億，8家
D.3億，10家
正確答案：D
22.上海證券交易所申購數(shù)量不少于( )股，但不超過( )。
A.1000，當次社會公眾股上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或9999.9萬股
B.1000，9999.9萬股
C.500，當次社會公眾股上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或9999.9萬股
D.500，9999.9萬股
正確答案：A
23.證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于人民幣( )萬元。
A.6000
B.7000
C.4000
D.5000
正確答案：D
24.( )是指股份有限公司將其全部財產(chǎn)分割為兩個部分以上，另外設立兩個公司，原公司的法人地位( )。
A.新設分立，消失
B.新設分立，繼續(xù)存在
C.派生分立，消失
D.派生分立，繼續(xù)存在
正確答案：A
25.詢價對象應當在年度結(jié)束后( )個月內(nèi)對上年度參與詢價的情況進行總結(jié)，并就其是否持續(xù)符合本辦法規(guī)定的條件以及是否遵守本辦法對詢價對象的監(jiān)管要求進行說明?？偨Y(jié)報告應當報中國證券業(yè)協(xié)會備案。
A.1
B.3
C.4
D.2
正確答案：A
28.下列關于可轉(zhuǎn)換公司債券定價的說法，錯誤的是( )。
A.轉(zhuǎn)股以前，它是一種公司債券，具備債券的特性，同時具有優(yōu)先股的特性。
B.轉(zhuǎn)股以后，它變成了股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關系，持有者由債權(quán)人轉(zhuǎn)變成了股權(quán)所有者。
C.可轉(zhuǎn)換公司債券是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。
D.在價值形態(tài)上，可轉(zhuǎn)換公司債券賦予投資者一個保底收入，即債券利息支付與到期本金償還構(gòu)成的普通附息券的價值。
正確答案：A
29.下列關于直接融資的說法，錯誤的是( )。
A.直接融資是指資金盈余者與短缺者相互之間直接進行協(xié)商或者在金融市場上由前者購買后者發(fā)行的有價證券，從而資金盈余者將資金的使用權(quán)讓渡給資金短缺者的資金融通活動
B.直接融資是指資金盈余者通過存款等形式，將資金首先提供給銀行等金融機構(gòu)，然后由這些金融機構(gòu)再以貸款、貼現(xiàn)等形式將資金提供給資金短缺者使用的資金融通活動
C.直接融資可以直接在金融市場上達成協(xié)議，融通資金
D.股票融資、公司債券融資、國債融資等都屬于直接融資的范疇
正確答案：B
30.控股股東不履行認購股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票數(shù)量未達到擬配售數(shù)量( )的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。
A.40%
B.50%
C.60%
D.70%
正確答案：D
31.股份有限公司申請其股票上市時，公開發(fā)行的股份必須達到公司股份總數(shù)的( )以上。
A.10%
B.15%
C.20%
D.25%
正確答案：D
32.可轉(zhuǎn)換公司債券的( )是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發(fā)行人。
A.贖回
B.回售
C.股份轉(zhuǎn)換
D.債券償還
正確答案：B
33.金融債券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人應及時向( )確認債權(quán)債務關系，由國債登記結(jié)算公司及時辦理債券登記工作。
A.國債登記結(jié)算公司
B.中國證監(jiān)會
C.中國銀監(jiān)會
D.中國人民銀行
正確答案：A
34.記帳式國債是一種無紙化國債，主要通過( )向具備資格的證券公司、保險公司和信托投資公司及其他投資者發(fā)行。
A.中國人民銀行分配
B.商業(yè)銀行經(jīng)營網(wǎng)點
C.財政部國債服務部
D.證券交易所的交易系統(tǒng)
正確答案：D
35.配股一般采取( )發(fā)行的方式。配股價格的確定是在一定的價格區(qū)間內(nèi)由主承銷商和發(fā)行人協(xié)商確定。
A.協(xié)商定價
B.網(wǎng)下定價
C.網(wǎng)上定價
D.分配
正確答案：C
36.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以( )標明面值，以( )認購。
A.人民幣，人民幣
B.人民幣，外幣
C.外幣，外幣
D.外幣，人民幣
正確答案：B
37.我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取( )方式。
A.公開招標
B.定價發(fā)行
C.非定價發(fā)行
D.配售
正確答案：D
38.至2007年底，我國國債存量為5.37萬億元，在所有債券存量中占比高達41.09%，位居第( )位。
A.1
B.2
C.3
D.4
正確答案：A
39.我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在( )年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
A.5
B.15
C.20
D.10
正確答案：B
40.次級定期債務的募集方式為商業(yè)銀行向目標債權(quán)人定向募集，目標債權(quán)人為( )。
A.自然人
B.企業(yè)法人
C.自然人和企業(yè)法人
D.以上都不對
正確答案：B