三、判斷題
1.股份有限公司的設立必須經過國務院授權的部門或者省級人民政府批準，即公司設立采取“注冊設立”的原則。
2.股份有限公司的設立可以采取登記設立與募集設立兩種方式。
3.發(fā)起設立時，發(fā)起人必須認足公司發(fā)行的全部股份，社會公眾不參加股份認購。 4. 上市輔導有效期為二年，即本次輔導期滿后二年內，擬發(fā)行公司可以由主承銷機構提出股票發(fā)行上市申請。
5. 輔導人員必須是有主承銷資格的證券公司正式從業(yè)人員、并從事證券承銷業(yè)務兩年以上。輔導人員中，至少有兩人具有輔導兩家以上企業(yè)股票發(fā)行上市經驗。
6.國有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應當采取募集設立方式。
7.股份有限公司注冊資本低限額為人民幣1 000萬元。以募集方式設立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的25%。
8.股份有限公司的創(chuàng)立大會應有代表股份總數(shù)2/3以上的認股人出席。
9.我國股份有限公司的登記機關為各地工商行政管理部門。
10. 公司申請股票上市，其股本總額不得少于人民幣5 000萬元。
11.發(fā)起人、認股人交納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足股份、發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會或者創(chuàng)立大會決議不設立公司情形外，不得抽回資本。
12.對發(fā)起設立的公司來說，發(fā)起人是公司的大股東。
13. 中國證監(jiān)會約見上市公司董事長談話，應根據(jù)需要決定談話時間、地點和談話對象應提供的書面材料，并提前三天以書面形式通知該上市公司的董事會。
14. 中國證監(jiān)會的談話人員，應遵守法律、法規(guī)及有關規(guī)定，認真履行職責，可以向媒體透露與談話結果有關的信息。
15.輔導機構、輔導人員及其所聘請的注冊會計師、律師等視為內幕人員。
16.上市公司控股股東的法定代表人原則上不能兼任股份公司的董事長。
17.律師出具的法律意見書和律師工作報告是發(fā)行人公開發(fā)行股票的必要文件之一。
18.在我國，股份有限公司的短期投資采用成本法記帳。
19.我國會計制度規(guī)定，存活的計價可以采用成本與市價孰低法。
20.注冊會計師明知應當出具保留意見和否定意見的審計報告時，不得以拒絕表示意見的審計報告代替。
21.境內證券經營機構取得的內資股承銷業(yè)務資格證書，如一直做到勤勉盡職，那么他所取得資格證書將一直有效。
22.公司配售股票的對象為配售當日持有股票的全體股東。
23.新股發(fā)行人報送的申請文件應只要求在指定報刊或網(wǎng)站披露的文件。
24.發(fā)行人申請發(fā)行可轉換公司債券, 應由董事會做出決議。
25.上市公司發(fā)行新股，應當以現(xiàn)金認購方式進行，同股同價。
26.上司公司輔導期滿后三年內，擬發(fā)行公司可以由主承銷商提出股票發(fā)行上市申請。
27.對上市公司輔導的，輔導人員只要是具有承銷資格的證券公司正式從業(yè)人員，并從事證券承銷業(yè)務兩年以上。
28.私募發(fā)行的股票，股款繳納和股份交收是同時完成的。
29.一般說來，每股稅后利潤確定采用完全攤薄法較為合理。
30.新股發(fā)行采用競價確定法的，如果在發(fā)行底價上不能滿足本次發(fā)行股票的數(shù)量，則應重新確定發(fā)行價。
31.除金融類上市公司外，上市公司發(fā)行新股所募集的資金不得投資于商業(yè)銀行，證券公司等金融機構。
32.新股采取網(wǎng)上定價發(fā)行的，投資者申購后第一天，按照委托買入股票的方式，以發(fā)行價格，填寫委托單申報認購。
33. 可轉換公司債券可按面值發(fā)行,也可溢價發(fā)行，每張面值100元,小交易單位為面值1000元。
34.發(fā)行公司無權選擇股票發(fā)行的發(fā)行方式，由承銷商根據(jù)實際情況具體確定。
35.發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會做出不予核準的決定之日起6個月內不得再次提出新股發(fā)行申請。
36.存在為股東及股東的附屬公司或者個人債務提供擔保的行為，中國證監(jiān)會將不予核準其發(fā)行申請。
37.不具備外資股承銷資格的證券經營機構從事外資股承銷，屬于股票承銷中的禁止行為。
38.采用上網(wǎng)競價方式發(fā)行股票，如果發(fā)行底價以上的有效認購數(shù)量低于發(fā)行數(shù)量，則發(fā)行價格等于發(fā)行底價。
39.股票發(fā)行費不可在股票發(fā)行溢價中扣除。
40.債券票面利率高的，實際收益率也高。
41.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面值可以大于該企業(yè)的自有資產凈值。
42.企業(yè)發(fā)行債券可以自行推銷。
43.以價格為標的的美國式招標是指以募滿發(fā)行額為止的中標商低收益率作為全體中標商的終收益率，所以中標商的認購成本是一樣的。
44.在發(fā)行記帳式國債中，承銷商可以選擇場內掛牌分銷或者場外分銷兩種方法。
45.國債承銷風險與國債本身發(fā)行條件、國債市場因素以及宏觀經濟因素有關。
46.不管是美國式招標還是荷蘭式招標，承銷商以競價方式確定各自包銷的國債數(shù)額后，應該按照財政部統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)行價格向外分銷。
47.承銷商如果將所有包銷的國債全部予以分銷，就不會有國債承銷的風險。
48.獲準配股的上市公司應當在股權登記日前至少5個工作日公告配股說明書。
49.可轉換公司債券的期限短為三年,長為五年,由發(fā)行人和主承銷商根據(jù)發(fā)行人具體情況商定。
50如果上市公司對增發(fā)未作盈利預測的，證監(jiān)會將不予核準其新股發(fā)行。
51．境內證券公司要取得外資股承銷業(yè)務資格，其凈資產應不少于1億元人民幣。
52．境內證券專營機構擔任外資股發(fā)行的主承銷商時，其凈資產應不少于12000萬元人民幣。
53．境外證券經營機構擔任外資股發(fā)行的主承銷商時，其凈資產應具有相當于人民幣12000萬元以上。
54．境內上市外資股又稱H股。
55．以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內上市外資股的公司，發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例應達25％以上。
56．證券經營機構取得的外資股業(yè)務資格證書的有效期為自簽發(fā)之日起1年有效。
57．在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司，上市時的股票總市值應不少于1億港元，而由公眾持有的股票市值應不少于5000萬港元。
58．全額包銷也稱為助銷。
59．境內上市外資股公司增資發(fā)行B股，應當符合的條件之一是公司近2年內無重大違法行為。
60．已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內上市外資股時，應符合的條件之一是公司近3年內沒有重大違法行為。
1.股份有限公司的設立必須經過國務院授權的部門或者省級人民政府批準，即公司設立采取“注冊設立”的原則。
2.股份有限公司的設立可以采取登記設立與募集設立兩種方式。
3.發(fā)起設立時，發(fā)起人必須認足公司發(fā)行的全部股份，社會公眾不參加股份認購。 4. 上市輔導有效期為二年，即本次輔導期滿后二年內，擬發(fā)行公司可以由主承銷機構提出股票發(fā)行上市申請。
5. 輔導人員必須是有主承銷資格的證券公司正式從業(yè)人員、并從事證券承銷業(yè)務兩年以上。輔導人員中，至少有兩人具有輔導兩家以上企業(yè)股票發(fā)行上市經驗。
6.國有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應當采取募集設立方式。
7.股份有限公司注冊資本低限額為人民幣1 000萬元。以募集方式設立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的25%。
8.股份有限公司的創(chuàng)立大會應有代表股份總數(shù)2/3以上的認股人出席。
9.我國股份有限公司的登記機關為各地工商行政管理部門。
10. 公司申請股票上市，其股本總額不得少于人民幣5 000萬元。
11.發(fā)起人、認股人交納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足股份、發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會或者創(chuàng)立大會決議不設立公司情形外，不得抽回資本。
12.對發(fā)起設立的公司來說，發(fā)起人是公司的大股東。
13. 中國證監(jiān)會約見上市公司董事長談話，應根據(jù)需要決定談話時間、地點和談話對象應提供的書面材料，并提前三天以書面形式通知該上市公司的董事會。
14. 中國證監(jiān)會的談話人員，應遵守法律、法規(guī)及有關規(guī)定，認真履行職責，可以向媒體透露與談話結果有關的信息。
15.輔導機構、輔導人員及其所聘請的注冊會計師、律師等視為內幕人員。
16.上市公司控股股東的法定代表人原則上不能兼任股份公司的董事長。
17.律師出具的法律意見書和律師工作報告是發(fā)行人公開發(fā)行股票的必要文件之一。
18.在我國，股份有限公司的短期投資采用成本法記帳。
19.我國會計制度規(guī)定，存活的計價可以采用成本與市價孰低法。
20.注冊會計師明知應當出具保留意見和否定意見的審計報告時，不得以拒絕表示意見的審計報告代替。
21.境內證券經營機構取得的內資股承銷業(yè)務資格證書，如一直做到勤勉盡職，那么他所取得資格證書將一直有效。
22.公司配售股票的對象為配售當日持有股票的全體股東。
23.新股發(fā)行人報送的申請文件應只要求在指定報刊或網(wǎng)站披露的文件。
24.發(fā)行人申請發(fā)行可轉換公司債券, 應由董事會做出決議。
25.上市公司發(fā)行新股，應當以現(xiàn)金認購方式進行，同股同價。
26.上司公司輔導期滿后三年內，擬發(fā)行公司可以由主承銷商提出股票發(fā)行上市申請。
27.對上市公司輔導的，輔導人員只要是具有承銷資格的證券公司正式從業(yè)人員，并從事證券承銷業(yè)務兩年以上。
28.私募發(fā)行的股票，股款繳納和股份交收是同時完成的。
29.一般說來，每股稅后利潤確定采用完全攤薄法較為合理。
30.新股發(fā)行采用競價確定法的，如果在發(fā)行底價上不能滿足本次發(fā)行股票的數(shù)量，則應重新確定發(fā)行價。
31.除金融類上市公司外，上市公司發(fā)行新股所募集的資金不得投資于商業(yè)銀行，證券公司等金融機構。
32.新股采取網(wǎng)上定價發(fā)行的，投資者申購后第一天，按照委托買入股票的方式，以發(fā)行價格，填寫委托單申報認購。
33. 可轉換公司債券可按面值發(fā)行,也可溢價發(fā)行，每張面值100元,小交易單位為面值1000元。
34.發(fā)行公司無權選擇股票發(fā)行的發(fā)行方式，由承銷商根據(jù)實際情況具體確定。
35.發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會做出不予核準的決定之日起6個月內不得再次提出新股發(fā)行申請。
36.存在為股東及股東的附屬公司或者個人債務提供擔保的行為，中國證監(jiān)會將不予核準其發(fā)行申請。
37.不具備外資股承銷資格的證券經營機構從事外資股承銷，屬于股票承銷中的禁止行為。
38.采用上網(wǎng)競價方式發(fā)行股票，如果發(fā)行底價以上的有效認購數(shù)量低于發(fā)行數(shù)量，則發(fā)行價格等于發(fā)行底價。
39.股票發(fā)行費不可在股票發(fā)行溢價中扣除。
40.債券票面利率高的，實際收益率也高。
41.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面值可以大于該企業(yè)的自有資產凈值。
42.企業(yè)發(fā)行債券可以自行推銷。
43.以價格為標的的美國式招標是指以募滿發(fā)行額為止的中標商低收益率作為全體中標商的終收益率，所以中標商的認購成本是一樣的。
44.在發(fā)行記帳式國債中，承銷商可以選擇場內掛牌分銷或者場外分銷兩種方法。
45.國債承銷風險與國債本身發(fā)行條件、國債市場因素以及宏觀經濟因素有關。
46.不管是美國式招標還是荷蘭式招標，承銷商以競價方式確定各自包銷的國債數(shù)額后，應該按照財政部統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)行價格向外分銷。
47.承銷商如果將所有包銷的國債全部予以分銷，就不會有國債承銷的風險。
48.獲準配股的上市公司應當在股權登記日前至少5個工作日公告配股說明書。
49.可轉換公司債券的期限短為三年,長為五年,由發(fā)行人和主承銷商根據(jù)發(fā)行人具體情況商定。
50如果上市公司對增發(fā)未作盈利預測的，證監(jiān)會將不予核準其新股發(fā)行。
51．境內證券公司要取得外資股承銷業(yè)務資格，其凈資產應不少于1億元人民幣。
52．境內證券專營機構擔任外資股發(fā)行的主承銷商時，其凈資產應不少于12000萬元人民幣。
53．境外證券經營機構擔任外資股發(fā)行的主承銷商時，其凈資產應具有相當于人民幣12000萬元以上。
54．境內上市外資股又稱H股。
55．以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內上市外資股的公司，發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例應達25％以上。
56．證券經營機構取得的外資股業(yè)務資格證書的有效期為自簽發(fā)之日起1年有效。
57．在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司，上市時的股票總市值應不少于1億港元，而由公眾持有的股票市值應不少于5000萬港元。
58．全額包銷也稱為助銷。
59．境內上市外資股公司增資發(fā)行B股，應當符合的條件之一是公司近2年內無重大違法行為。
60．已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內上市外資股時，應符合的條件之一是公司近3年內沒有重大違法行為。