第三節(jié) 保險公司及其經(jīng)營規(guī)則
一、保險公司的組織形式
按《保險法》第69條和第150條的規(guī)定，我國的保險公司應(yīng)當(dāng)采取股份有限公司和國有獨資公司兩種組織形式，設(shè)立其他性質(zhì)的保險組織，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。
(一)股份有限保險公司
股份有限保險公司是指依照《公司法》的規(guī)定設(shè)立的、全部資本分為等額股份的經(jīng)營保險業(yè)的企業(yè)法人。由于保險企業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，故股份有限保險公司的設(shè)立，不僅應(yīng)具備《公司法》規(guī)定的一般條件，而且應(yīng)符合《保險法》規(guī)定的特殊要求。如《公司法》規(guī)定，股份有限公司發(fā)起人最少應(yīng)為5人，而金融監(jiān)督管理機關(guān)在審批股份有限保險公司時一般要求最少應(yīng)有發(fā)起人10人；《公司法》規(guī)定，成立普通股份有限公司最低實收資本為人民幣1000萬元，而按《保險法》的規(guī)定，設(shè)立股份有限保險公司注冊資本最低限額為人民幣2億元等。故從總體上看，股份有限保險公司的設(shè)立條件較普通股份有限公司要嚴(yán)格得多。
(二)國有獨資保險公司
國有獨資保險公司是指由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或部門單獨投資設(shè)立的有限責(zé)任保險公司。其投資部門一般為中央財政部門。國有獨資保險公司與股份有限保險公司相比，具有以下特點：
1．國有獨資保險公司的投資主體具有單一性。公司的資本金無論是由國家授權(quán)的部門投資，還是由國家授權(quán)的機構(gòu)投資，都屬于國家所有。
2．國有獨資保險公司不設(shè)股東會，只設(shè)董事會、總經(jīng)理、監(jiān)事會等。
3．國有獨資保險公司的財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或部門審批。
二、保險公司的業(yè)務(wù)及經(jīng)營規(guī)則
(一)保險公司的業(yè)務(wù)范圍
按《保險法》的有關(guān)規(guī)定，保險公司的業(yè)務(wù)范圍有：
1．財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)，包括財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險等保險業(yè)務(wù)。財產(chǎn)損失保險是以財產(chǎn)作為標(biāo)的的保險；責(zé)任保險是指以法律責(zé)任危險為保險標(biāo)的的保險，即以被保險人的民事?lián)p害賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險；信用保險是指對被保險人的信用或者履約能力提供擔(dān)保的保險業(yè)務(wù)。
2．人身保險業(yè)務(wù)，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務(wù)。人壽保險又稱生命保險，是以人的生死為保險事故(不管死亡原因是疾病或傷害)，由保險公司依照合同規(guī)定給付保險金的保險。人壽保險又可細(xì)分為死亡保險、生存保險、生死兩全險、簡易人身保險等。健康保險又稱疾病保險，是指保險公司對被保險人在保險期限內(nèi)發(fā)生疾病、分娩或由此引起殘廢、死亡承擔(dān)給付保險金責(zé)任的保險。意外傷害保險是指保險公司以被保險人遭受意外傷害為保險標(biāo)的的保險，包括一般意外傷害、旅客意外傷害和職業(yè)傷害保險等。
保險公司的業(yè)務(wù)范圍由金融監(jiān)督管理部門核定，保險公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險經(jīng)營活動。并且同一保險公司不得同時兼營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)和人身保險業(yè)務(wù)，亦即實行分業(yè)經(jīng)營。
3．再保險業(yè)務(wù)。經(jīng)金融監(jiān)督管理部門核定，保險公司可以經(jīng)營前列財產(chǎn)險、人身險業(yè)務(wù)的分出保險和分人保險等再保險業(yè)務(wù)。分出保險是指保險公司將自己直接承保的業(yè)務(wù)部分轉(zhuǎn)讓給其他保險公司承保的保險業(yè)務(wù)。分人保險是指保險公司接受其他保險公司承保的部分業(yè)務(wù)而開展的保險業(yè)務(wù)。除人壽保險業(yè)務(wù)外，保險公司應(yīng)當(dāng)將其承保的每筆保險業(yè)務(wù)的20％按照國家有關(guān)規(guī)定辦理再保險；保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國境內(nèi)的保險公司辦理；金融監(jiān)督管理部門有權(quán)限制或者禁止保險公司向中國境外的保險公司辦理再保險分出業(yè)務(wù)或者接受中國境外再保險分入業(yè)務(wù)。
一、保險公司的組織形式
按《保險法》第69條和第150條的規(guī)定，我國的保險公司應(yīng)當(dāng)采取股份有限公司和國有獨資公司兩種組織形式，設(shè)立其他性質(zhì)的保險組織，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。
(一)股份有限保險公司
股份有限保險公司是指依照《公司法》的規(guī)定設(shè)立的、全部資本分為等額股份的經(jīng)營保險業(yè)的企業(yè)法人。由于保險企業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，故股份有限保險公司的設(shè)立，不僅應(yīng)具備《公司法》規(guī)定的一般條件，而且應(yīng)符合《保險法》規(guī)定的特殊要求。如《公司法》規(guī)定，股份有限公司發(fā)起人最少應(yīng)為5人，而金融監(jiān)督管理機關(guān)在審批股份有限保險公司時一般要求最少應(yīng)有發(fā)起人10人；《公司法》規(guī)定，成立普通股份有限公司最低實收資本為人民幣1000萬元，而按《保險法》的規(guī)定，設(shè)立股份有限保險公司注冊資本最低限額為人民幣2億元等。故從總體上看，股份有限保險公司的設(shè)立條件較普通股份有限公司要嚴(yán)格得多。
(二)國有獨資保險公司
國有獨資保險公司是指由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或部門單獨投資設(shè)立的有限責(zé)任保險公司。其投資部門一般為中央財政部門。國有獨資保險公司與股份有限保險公司相比，具有以下特點：
1．國有獨資保險公司的投資主體具有單一性。公司的資本金無論是由國家授權(quán)的部門投資，還是由國家授權(quán)的機構(gòu)投資，都屬于國家所有。
2．國有獨資保險公司不設(shè)股東會，只設(shè)董事會、總經(jīng)理、監(jiān)事會等。
3．國有獨資保險公司的財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或部門審批。
二、保險公司的業(yè)務(wù)及經(jīng)營規(guī)則
(一)保險公司的業(yè)務(wù)范圍
按《保險法》的有關(guān)規(guī)定，保險公司的業(yè)務(wù)范圍有：
1．財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)，包括財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險等保險業(yè)務(wù)。財產(chǎn)損失保險是以財產(chǎn)作為標(biāo)的的保險；責(zé)任保險是指以法律責(zé)任危險為保險標(biāo)的的保險，即以被保險人的民事?lián)p害賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險；信用保險是指對被保險人的信用或者履約能力提供擔(dān)保的保險業(yè)務(wù)。
2．人身保險業(yè)務(wù)，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務(wù)。人壽保險又稱生命保險，是以人的生死為保險事故(不管死亡原因是疾病或傷害)，由保險公司依照合同規(guī)定給付保險金的保險。人壽保險又可細(xì)分為死亡保險、生存保險、生死兩全險、簡易人身保險等。健康保險又稱疾病保險，是指保險公司對被保險人在保險期限內(nèi)發(fā)生疾病、分娩或由此引起殘廢、死亡承擔(dān)給付保險金責(zé)任的保險。意外傷害保險是指保險公司以被保險人遭受意外傷害為保險標(biāo)的的保險，包括一般意外傷害、旅客意外傷害和職業(yè)傷害保險等。
保險公司的業(yè)務(wù)范圍由金融監(jiān)督管理部門核定，保險公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險經(jīng)營活動。并且同一保險公司不得同時兼營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)和人身保險業(yè)務(wù)，亦即實行分業(yè)經(jīng)營。
3．再保險業(yè)務(wù)。經(jīng)金融監(jiān)督管理部門核定，保險公司可以經(jīng)營前列財產(chǎn)險、人身險業(yè)務(wù)的分出保險和分人保險等再保險業(yè)務(wù)。分出保險是指保險公司將自己直接承保的業(yè)務(wù)部分轉(zhuǎn)讓給其他保險公司承保的保險業(yè)務(wù)。分人保險是指保險公司接受其他保險公司承保的部分業(yè)務(wù)而開展的保險業(yè)務(wù)。除人壽保險業(yè)務(wù)外，保險公司應(yīng)當(dāng)將其承保的每筆保險業(yè)務(wù)的20％按照國家有關(guān)規(guī)定辦理再保險；保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國境內(nèi)的保險公司辦理；金融監(jiān)督管理部門有權(quán)限制或者禁止保險公司向中國境外的保險公司辦理再保險分出業(yè)務(wù)或者接受中國境外再保險分入業(yè)務(wù)。