一、保險(xiǎn)公司
（一）保險(xiǎn)公司的概念
依照我國保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司是指經(jīng)過保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)而設(shè)立的專營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司。
（二）保險(xiǎn)公司的設(shè)立
www.examw.com保險(xiǎn)公司的設(shè)立首先應(yīng)當(dāng)適用保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)法沒有規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)適用公司法以及其他行政法規(guī)的規(guī)定。
1、保險(xiǎn)公司的設(shè)立條件。
（1）主要股東有持續(xù)盈利的能力，信譽(yù)良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元。
（2）有符合保險(xiǎn)法和公司法規(guī)定的章程。保險(xiǎn)公司的章程是規(guī)范保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)和組織結(jié)構(gòu)的行為準(zhǔn)則，也是保險(xiǎn)法和公司法要求的保險(xiǎn)公司必須具備的法律文件，是成立保險(xiǎn)公司的必要條件。
（3）有符合保險(xiǎn)法規(guī)定的注冊(cè)資本量低限額。設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣2億元。保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本最低限額必須為實(shí)繳貨幣資本。保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營規(guī)模，可以調(diào)整其注冊(cè)資本的量低限額，但是不得低于前述法定的最低限額即2億元人民幣。
（4）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。
（5）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。
（6）有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所和與經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。
2、設(shè)立保險(xiǎn)公司的程序。
(1)申請(qǐng)和審查。設(shè)立保險(xiǎn)公司，應(yīng)向保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)并提交規(guī)定的文件資料。這些文件資料包括：設(shè)立申請(qǐng)書；可行性研究報(bào)告；籌建方案；投資人的營業(yè)執(zhí)照或者其他背景資料，經(jīng)會(huì)汁事務(wù)所審汁的上一年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)．報(bào)告；投資人認(rèn)可的籌備組負(fù)責(zé)人和擬任董事長、經(jīng)理名單及本人認(rèn)可證明；等等。
(2)審批。在我國，對(duì)保險(xiǎn)公司的設(shè)立采取許可主義，設(shè)立保險(xiǎn)公司，必須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。審批部門對(duì)設(shè)立保險(xiǎn)公司的條件進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查。審批部門自受理之日起6個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)籌建的決定，并書面通知申請(qǐng)人。決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面說明理由。
(3)登記。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的保險(xiǎn)公司，由批準(zhǔn)部門頒發(fā)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證，并憑經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。營業(yè)執(zhí)照是保險(xiǎn)公司取得企業(yè)法人資格和經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)的合法憑證。申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)自收到批準(zhǔn)籌建通知之日起1年內(nèi)完成籌建工作；籌建期間不得從事保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)。
（三）保險(xiǎn)公司的變更、終止與清算
1、保險(xiǎn)公司的變更。保險(xiǎn)公司的變更是指保險(xiǎn)公司的名稱、組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等方面的變化。保險(xiǎn)法第84條規(guī)定，保險(xiǎn)公司有F列變更事項(xiàng)之一的，須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：(1)變更名稱；(2)變更注冊(cè)資本；(3)變更公司或者分支機(jī)構(gòu)的營業(yè)場(chǎng)所；(4)撤銷分支機(jī)構(gòu)；(5)公司分立或者合并；(6)修改公司章程；(7)變更出資額占有限責(zé)任公司資本總額5％以上的股東，或者持有股份有限公司股份5％以上的股東：(8)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
2、保險(xiǎn)公司的終止。保險(xiǎn)公司的終止是指保險(xiǎn)公司的消滅，保險(xiǎn)法第93條規(guī)定：保險(xiǎn)公司依法終止其業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)注銷其經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證。根據(jù)保險(xiǎn)法的有關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)公司終止的原因主要有以下幾項(xiàng)：
(1)解散。保險(xiǎn)法第89條規(guī)定：保險(xiǎn)公司因分立、合并需要解散，或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議解散，或者公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依法成立清算組．進(jìn)行清算。應(yīng)當(dāng)指出，經(jīng)營人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，除分立、合并或者被依法撤銷外，不得解散。
(2)破產(chǎn)。保險(xiǎn)法第90條規(guī)定：保險(xiǎn)公司有企業(yè)破產(chǎn)法第2條規(guī)定的情形，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，保險(xiǎn)公司或者其債權(quán)人可以依法向人民法院申請(qǐng)重控、和解或者破產(chǎn)清算。國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)也可以向人民法院申請(qǐng)對(duì)該保險(xiǎn)公司進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算。
(3)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)時(shí)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，按照下列順序清償：①所欠職丁工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；②賠償或者給付保險(xiǎn)金；③保險(xiǎn)公司欠繳的除第①項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和所欠稅款；④普通破產(chǎn)債權(quán)。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。破產(chǎn)保險(xiǎn)公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的工資，按照該公司職工的平均工資計(jì)算。
（四）保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)和外國保險(xiǎn)公司
保險(xiǎn)公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)同樣需要取得保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)并經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊(cè)，但分支機(jī)構(gòu)不能取得法人資格．故不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。外國保險(xiǎn)公司呵以在中國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，該分支機(jī)構(gòu)不具確法人地位，其民事責(zé)任由外國保險(xiǎn)公司承擔(dān)。
二、保險(xiǎn)經(jīng)營規(guī)則
（一）保險(xiǎn)經(jīng)營原則
1、分業(yè)經(jīng)營原則。分業(yè)經(jīng)營有兩層含義：一是保險(xiǎn)業(yè)與其他金融業(yè)務(wù)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營，二是保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)部財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)的分業(yè)經(jīng)營。保險(xiǎn)法第8條規(guī)定，保險(xiǎn)業(yè)和銀行業(yè)、證券業(yè)、信托業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理，保險(xiǎn)公司與銀行、證券、信托業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。保險(xiǎn)法第95條第2款規(guī)定，保險(xiǎn)人不得兼營人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但是，經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
1、禁止兼營原則。禁止兼營原則是指保險(xiǎn)公司不得同時(shí)兼營非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，保防公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而不得兼營保險(xiǎn)法及片他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務(wù)。
3、保險(xiǎn)專營原則。保險(xiǎn)專營原則是指保險(xiǎn)業(yè)務(wù)只能由依照保險(xiǎn)法設(shè)立的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營，非保險(xiǎn)業(yè)者不能經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。我國保險(xiǎn)法規(guī)定，經(jīng)營商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，必須是依照保險(xiǎn)法設(shè)立的保險(xiǎn)公司，其他任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
（二）保險(xiǎn)公司償付能力的維持
1、保險(xiǎn)公司償付能力的概念。保險(xiǎn)公司的償付能力是指保險(xiǎn)公司對(duì)承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任所具有的賠償或者給付能力。保險(xiǎn)公司是否具備履行保險(xiǎn)合同的能力，就要看它是否具有償付能力，所以償付能力是國家對(duì)保險(xiǎn)公司臨督管理的核心內(nèi)容。為F維持保險(xiǎn)公司正常的償付能力，法律要求保險(xiǎn)公司要提取相應(yīng)的基金。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定提取保證金、保險(xiǎn)公司公積金、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金、保險(xiǎn)保障基金等。
2、最低償付能力的維持。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額不得低于保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)增加資本金，補(bǔ)足差額。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，對(duì)保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)控。
3、保證金。保證金是法律規(guī)定由保險(xiǎn)公司成立時(shí)向國家交納的保證金額。保險(xiǎn)法第97條規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本總額的20％提取保證金，存人保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的銀行，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外，不得動(dòng)用。
4、保險(xiǎn)公積金。保險(xiǎn)公積金是保險(xiǎn)公司的儲(chǔ)備基金，它是保險(xiǎn)公司為了增強(qiáng)其自身的資產(chǎn)實(shí)力、擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模以及預(yù)防虧損而依法從公司每年的稅后利潤中提取的積累資金。保險(xiǎn)法規(guī)定，保險(xiǎn)公司除應(yīng)依法提取準(zhǔn)備金外，還應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定提取公積金。
5．保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未到期責(zé)任或者未決賠款而從保險(xiǎn)費(fèi)收人中提取的準(zhǔn)備基金，包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金。未到期責(zé)任準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未了結(jié)的預(yù)期保險(xiǎn)責(zé)任，依據(jù)法律規(guī)定從保險(xiǎn)費(fèi)中提取的責(zé)任準(zhǔn)備基金。未決賠款準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照已經(jīng)提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額，以及已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故但尚未提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額中提取的未決賠款準(zhǔn)備金。
6、保險(xiǎn)保障基金。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定提存保險(xiǎn)保障基金，保險(xiǎn)保障基金是保險(xiǎn)公司的總準(zhǔn)備金或者自由準(zhǔn)備金，是指保險(xiǎn)公司為發(fā)生周期較長、后果難以預(yù)料的巨災(zāi)或巨大危險(xiǎn)而提存的資金，屬于后備資金。其目的是為了保障被保險(xiǎn)人的利益，支持保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營。
（三）保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與資金營運(yùn)限制
1、再保險(xiǎn)的強(qiáng)制。再保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)行為。根據(jù)保險(xiǎn)法第105條規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)，并審慎選擇再保險(xiǎn)接受人。
1、自留保險(xiǎn)費(fèi)的限制。經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年白留保險(xiǎn)費(fèi)，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的4倍。對(duì)于經(jīng)營人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，具當(dāng)年的白留保險(xiǎn)費(fèi)不受限制。
3、承保責(zé)任的限制。根據(jù)保險(xiǎn)法第103條規(guī)定，保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的10％，超過的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。
4、資金營運(yùn)的限制。保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用限于下列形式：(1)銀行存款；(2)買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券；(3)投資不動(dòng)產(chǎn)：(4)國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。
5、經(jīng)營禁止行為。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中不得有下列行為：
(1)欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人；
(2)對(duì)投保人隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況：
(3)阻礙投保人履行保險(xiǎn)法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)，或者誘導(dǎo)其不履行保險(xiǎn)法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)；
(4)給予或者承諾給予投保人、被保險(xiǎn)人、受益人保險(xiǎn)合同約定以外的保險(xiǎn)費(fèi)回扣或者其他利益；
(5)拒不依法履行保險(xiǎn)合同約定的賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)；
(6)故意編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故、虛構(gòu)保險(xiǎn)合同或者故意夸大已經(jīng)發(fā)生的保險(xiǎn)事故的損失程度進(jìn)行虛假理賠，騙取保險(xiǎn)金或者牟取其他不正當(dāng)利益；
(7)挪用、截留、侵占保險(xiǎn)費(fèi)；
(8)委托未取得合法資格的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人從事保險(xiǎn)銷售活動(dòng)；
(9)利用開展保險(xiǎn)、眶務(wù)為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人牟取不正當(dāng)利益；
(10)利用保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人或者保險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，從事以虛構(gòu)保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)或者編造退保等方式套取費(fèi)用等違法活動(dòng)；
(11)以捏造、散布虛假事實(shí)等方式損害競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的商業(yè)信譽(yù)，或者以其他不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為擾亂保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序；
(12)泄露在業(yè)務(wù)活動(dòng)中知悉的投保人、被保險(xiǎn)人的商業(yè)秘密；
(13)其他違法違規(guī)行為。
（一）保險(xiǎn)公司的概念
依照我國保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司是指經(jīng)過保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)而設(shè)立的專營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司。
（二）保險(xiǎn)公司的設(shè)立
www.examw.com保險(xiǎn)公司的設(shè)立首先應(yīng)當(dāng)適用保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)法沒有規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)適用公司法以及其他行政法規(guī)的規(guī)定。
1、保險(xiǎn)公司的設(shè)立條件。
（1）主要股東有持續(xù)盈利的能力，信譽(yù)良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元。
（2）有符合保險(xiǎn)法和公司法規(guī)定的章程。保險(xiǎn)公司的章程是規(guī)范保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)和組織結(jié)構(gòu)的行為準(zhǔn)則，也是保險(xiǎn)法和公司法要求的保險(xiǎn)公司必須具備的法律文件，是成立保險(xiǎn)公司的必要條件。
（3）有符合保險(xiǎn)法規(guī)定的注冊(cè)資本量低限額。設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣2億元。保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本最低限額必須為實(shí)繳貨幣資本。保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營規(guī)模，可以調(diào)整其注冊(cè)資本的量低限額，但是不得低于前述法定的最低限額即2億元人民幣。
（4）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。
（5）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。
（6）有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所和與經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。
2、設(shè)立保險(xiǎn)公司的程序。
(1)申請(qǐng)和審查。設(shè)立保險(xiǎn)公司，應(yīng)向保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)并提交規(guī)定的文件資料。這些文件資料包括：設(shè)立申請(qǐng)書；可行性研究報(bào)告；籌建方案；投資人的營業(yè)執(zhí)照或者其他背景資料，經(jīng)會(huì)汁事務(wù)所審汁的上一年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)．報(bào)告；投資人認(rèn)可的籌備組負(fù)責(zé)人和擬任董事長、經(jīng)理名單及本人認(rèn)可證明；等等。
(2)審批。在我國，對(duì)保險(xiǎn)公司的設(shè)立采取許可主義，設(shè)立保險(xiǎn)公司，必須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。審批部門對(duì)設(shè)立保險(xiǎn)公司的條件進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查。審批部門自受理之日起6個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)籌建的決定，并書面通知申請(qǐng)人。決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面說明理由。
(3)登記。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的保險(xiǎn)公司，由批準(zhǔn)部門頒發(fā)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證，并憑經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。營業(yè)執(zhí)照是保險(xiǎn)公司取得企業(yè)法人資格和經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)的合法憑證。申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)自收到批準(zhǔn)籌建通知之日起1年內(nèi)完成籌建工作；籌建期間不得從事保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)。
（三）保險(xiǎn)公司的變更、終止與清算
1、保險(xiǎn)公司的變更。保險(xiǎn)公司的變更是指保險(xiǎn)公司的名稱、組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等方面的變化。保險(xiǎn)法第84條規(guī)定，保險(xiǎn)公司有F列變更事項(xiàng)之一的，須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：(1)變更名稱；(2)變更注冊(cè)資本；(3)變更公司或者分支機(jī)構(gòu)的營業(yè)場(chǎng)所；(4)撤銷分支機(jī)構(gòu)；(5)公司分立或者合并；(6)修改公司章程；(7)變更出資額占有限責(zé)任公司資本總額5％以上的股東，或者持有股份有限公司股份5％以上的股東：(8)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
2、保險(xiǎn)公司的終止。保險(xiǎn)公司的終止是指保險(xiǎn)公司的消滅，保險(xiǎn)法第93條規(guī)定：保險(xiǎn)公司依法終止其業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)注銷其經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證。根據(jù)保險(xiǎn)法的有關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)公司終止的原因主要有以下幾項(xiàng)：
(1)解散。保險(xiǎn)法第89條規(guī)定：保險(xiǎn)公司因分立、合并需要解散，或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議解散，或者公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依法成立清算組．進(jìn)行清算。應(yīng)當(dāng)指出，經(jīng)營人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，除分立、合并或者被依法撤銷外，不得解散。
(2)破產(chǎn)。保險(xiǎn)法第90條規(guī)定：保險(xiǎn)公司有企業(yè)破產(chǎn)法第2條規(guī)定的情形，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，保險(xiǎn)公司或者其債權(quán)人可以依法向人民法院申請(qǐng)重控、和解或者破產(chǎn)清算。國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)也可以向人民法院申請(qǐng)對(duì)該保險(xiǎn)公司進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算。
(3)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)時(shí)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，按照下列順序清償：①所欠職丁工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；②賠償或者給付保險(xiǎn)金；③保險(xiǎn)公司欠繳的除第①項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和所欠稅款；④普通破產(chǎn)債權(quán)。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。破產(chǎn)保險(xiǎn)公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的工資，按照該公司職工的平均工資計(jì)算。
（四）保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)和外國保險(xiǎn)公司
保險(xiǎn)公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)同樣需要取得保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)并經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊(cè)，但分支機(jī)構(gòu)不能取得法人資格．故不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。外國保險(xiǎn)公司呵以在中國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，該分支機(jī)構(gòu)不具確法人地位，其民事責(zé)任由外國保險(xiǎn)公司承擔(dān)。
二、保險(xiǎn)經(jīng)營規(guī)則
（一）保險(xiǎn)經(jīng)營原則
1、分業(yè)經(jīng)營原則。分業(yè)經(jīng)營有兩層含義：一是保險(xiǎn)業(yè)與其他金融業(yè)務(wù)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營，二是保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)部財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)的分業(yè)經(jīng)營。保險(xiǎn)法第8條規(guī)定，保險(xiǎn)業(yè)和銀行業(yè)、證券業(yè)、信托業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理，保險(xiǎn)公司與銀行、證券、信托業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。保險(xiǎn)法第95條第2款規(guī)定，保險(xiǎn)人不得兼營人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但是，經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
1、禁止兼營原則。禁止兼營原則是指保險(xiǎn)公司不得同時(shí)兼營非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，保防公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而不得兼營保險(xiǎn)法及片他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務(wù)。
3、保險(xiǎn)專營原則。保險(xiǎn)專營原則是指保險(xiǎn)業(yè)務(wù)只能由依照保險(xiǎn)法設(shè)立的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營，非保險(xiǎn)業(yè)者不能經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。我國保險(xiǎn)法規(guī)定，經(jīng)營商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，必須是依照保險(xiǎn)法設(shè)立的保險(xiǎn)公司，其他任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
（二）保險(xiǎn)公司償付能力的維持
1、保險(xiǎn)公司償付能力的概念。保險(xiǎn)公司的償付能力是指保險(xiǎn)公司對(duì)承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任所具有的賠償或者給付能力。保險(xiǎn)公司是否具備履行保險(xiǎn)合同的能力，就要看它是否具有償付能力，所以償付能力是國家對(duì)保險(xiǎn)公司臨督管理的核心內(nèi)容。為F維持保險(xiǎn)公司正常的償付能力，法律要求保險(xiǎn)公司要提取相應(yīng)的基金。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定提取保證金、保險(xiǎn)公司公積金、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金、保險(xiǎn)保障基金等。
2、最低償付能力的維持。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額不得低于保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)增加資本金，補(bǔ)足差額。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，對(duì)保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)控。
3、保證金。保證金是法律規(guī)定由保險(xiǎn)公司成立時(shí)向國家交納的保證金額。保險(xiǎn)法第97條規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本總額的20％提取保證金，存人保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的銀行，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外，不得動(dòng)用。
4、保險(xiǎn)公積金。保險(xiǎn)公積金是保險(xiǎn)公司的儲(chǔ)備基金，它是保險(xiǎn)公司為了增強(qiáng)其自身的資產(chǎn)實(shí)力、擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模以及預(yù)防虧損而依法從公司每年的稅后利潤中提取的積累資金。保險(xiǎn)法規(guī)定，保險(xiǎn)公司除應(yīng)依法提取準(zhǔn)備金外，還應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定提取公積金。
5．保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未到期責(zé)任或者未決賠款而從保險(xiǎn)費(fèi)收人中提取的準(zhǔn)備基金，包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金。未到期責(zé)任準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未了結(jié)的預(yù)期保險(xiǎn)責(zé)任，依據(jù)法律規(guī)定從保險(xiǎn)費(fèi)中提取的責(zé)任準(zhǔn)備基金。未決賠款準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照已經(jīng)提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額，以及已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故但尚未提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額中提取的未決賠款準(zhǔn)備金。
6、保險(xiǎn)保障基金。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定提存保險(xiǎn)保障基金，保險(xiǎn)保障基金是保險(xiǎn)公司的總準(zhǔn)備金或者自由準(zhǔn)備金，是指保險(xiǎn)公司為發(fā)生周期較長、后果難以預(yù)料的巨災(zāi)或巨大危險(xiǎn)而提存的資金，屬于后備資金。其目的是為了保障被保險(xiǎn)人的利益，支持保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營。
（三）保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與資金營運(yùn)限制
1、再保險(xiǎn)的強(qiáng)制。再保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)行為。根據(jù)保險(xiǎn)法第105條規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)，并審慎選擇再保險(xiǎn)接受人。
1、自留保險(xiǎn)費(fèi)的限制。經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年白留保險(xiǎn)費(fèi)，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的4倍。對(duì)于經(jīng)營人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，具當(dāng)年的白留保險(xiǎn)費(fèi)不受限制。
3、承保責(zé)任的限制。根據(jù)保險(xiǎn)法第103條規(guī)定，保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的10％，超過的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。
4、資金營運(yùn)的限制。保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用限于下列形式：(1)銀行存款；(2)買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券；(3)投資不動(dòng)產(chǎn)：(4)國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。
5、經(jīng)營禁止行為。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中不得有下列行為：
(1)欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人；
(2)對(duì)投保人隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況：
(3)阻礙投保人履行保險(xiǎn)法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)，或者誘導(dǎo)其不履行保險(xiǎn)法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)；
(4)給予或者承諾給予投保人、被保險(xiǎn)人、受益人保險(xiǎn)合同約定以外的保險(xiǎn)費(fèi)回扣或者其他利益；
(5)拒不依法履行保險(xiǎn)合同約定的賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)；
(6)故意編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故、虛構(gòu)保險(xiǎn)合同或者故意夸大已經(jīng)發(fā)生的保險(xiǎn)事故的損失程度進(jìn)行虛假理賠，騙取保險(xiǎn)金或者牟取其他不正當(dāng)利益；
(7)挪用、截留、侵占保險(xiǎn)費(fèi)；
(8)委托未取得合法資格的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人從事保險(xiǎn)銷售活動(dòng)；
(9)利用開展保險(xiǎn)、眶務(wù)為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人牟取不正當(dāng)利益；
(10)利用保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人或者保險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，從事以虛構(gòu)保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)或者編造退保等方式套取費(fèi)用等違法活動(dòng)；
(11)以捏造、散布虛假事實(shí)等方式損害競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的商業(yè)信譽(yù)，或者以其他不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為擾亂保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序；
(12)泄露在業(yè)務(wù)活動(dòng)中知悉的投保人、被保險(xiǎn)人的商業(yè)秘密；
(13)其他違法違規(guī)行為。